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篇(1)

【關(guān)鍵詞】外資銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 公司治理

近年來，外資銀行紛紛在華設(shè)立機(jī)構(gòu)，特別是法人機(jī)構(gòu)，開拓業(yè)務(wù)，市場份額也在不斷增加，雖經(jīng)歷國際金融危機(jī)、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下滑等情況，但由于其長期、一致、較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男刨J文化和公司治理架構(gòu)，信貸風(fēng)險(xiǎn)一直得到較好控制，較少出現(xiàn)不顧風(fēng)險(xiǎn)、追求規(guī)模的短期行為，研究其做法，主要有以下特點(diǎn)和方法。

一、外資銀行相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理公司治理的主要特點(diǎn)

（一）公司治理架構(gòu)清晰、職責(zé)相互牽制

外資銀行中國子行都設(shè)有董事會，約6-12人，其中非執(zhí)行董事一般占半數(shù)以上，獨(dú)立董事1-2人。非執(zhí)行董事一般為母行業(yè)務(wù)條線高管人員、行業(yè)知名專家或在業(yè)務(wù)上有往來公司的董事；獨(dú)立董事一般為經(jīng)濟(jì)金融等領(lǐng)域知名專家、學(xué)者。

董事會是子行經(jīng)營決策最高機(jī)構(gòu)，通過召開董事會會議等審議銀行相關(guān)經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制等方面的重大事項(xiàng)；在推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，高度關(guān)注內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理，通過下設(shè)的戰(zhàn)略規(guī)劃委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、內(nèi)部審計(jì)委員會、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、薪酬與提名委員會等進(jìn)行相關(guān)領(lǐng)域的日常管理。

關(guān)聯(lián)交易控制委員會、審計(jì)委員會主席一般為獨(dú)立董事。獨(dú)立董事在公司治理上有助于維持制衡機(jī)制，引入外界經(jīng)驗(yàn)，從第三者角度為銀行提供客觀意見；獨(dú)立董事會與高管層、外部審計(jì)師等保持溝通聯(lián)系，就關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)控建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)等方面提出獨(dú)立、公正的意見。

外資銀行監(jiān)事由母行委派，對母行負(fù)責(zé)，監(jiān)事會列席董事會會議，對公司財(cái)務(wù)以及董事、行長等高管人員履職情況進(jìn)行監(jiān)督，并對外部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等發(fā)表意見。

（二）長期的合規(guī)文化、制度規(guī)范以及信貸審批部門的獨(dú)立性

由于長期的市場經(jīng)濟(jì)，外資銀行源自母行的長期信貸文化，即合規(guī)性、嚴(yán)謹(jǐn)、風(fēng)險(xiǎn)控制會影響并決定每個(gè)員工的意識和行為，從而有利于在信貸各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)性。外資銀行還會通過全球統(tǒng)一并根據(jù)中國國情及時(shí)調(diào)整的信貸政策和程序，清晰明確地規(guī)范每個(gè)員工的工作職責(zé)和要求。

在信貸管理上，信貸申請、信貸審核嚴(yán)格分離。外資銀行信貸審批是信貸官負(fù)責(zé)制，一般不設(shè)信貸審批委員會，以避免集體決策可能產(chǎn)生的職責(zé)不清。首席風(fēng)險(xiǎn)官有最高信貸審批權(quán)限。首席風(fēng)險(xiǎn)官依據(jù)權(quán)限再對各級審貸官進(jìn)行相應(yīng)授權(quán)，超過最高限額需上報(bào)集團(tuán)信貸官。根據(jù)矩陣管理，首席風(fēng)險(xiǎn)官一般向行長及集團(tuán)首席風(fēng)險(xiǎn)官雙線匯報(bào)，但行長在信貸審批上沒有審批權(quán)，只有最終否決權(quán)。

通過矩陣式管理、業(yè)務(wù)線垂直報(bào)告，從公司治理上保證了信貸審批人員的獨(dú)立性，避免業(yè)務(wù)部門直至行長對審貸人員的干涉。如星展中國一筆貸款報(bào)告在分行業(yè)務(wù)部門和信貸審批人員討論階段，審批人認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大，銀行不宜介入，但分行行長堅(jiān)持上報(bào)，審批人遂將案例上報(bào)業(yè)務(wù)部門的中國區(qū)主管，并說明不予支持的理由，中國區(qū)主管遂沒有同意上報(bào)給中國區(qū)信貸部門。

個(gè)別外資銀行設(shè)有審貸委員會，進(jìn)行集體決策，審貸委員會為其最高審批機(jī)構(gòu)。

（三）適當(dāng)有效的考核激勵(lì)機(jī)制

外資子行董事會由母行董事會及高級管理層對其進(jìn)行考核。對于銀行高管層成員，由中國董事會、中國區(qū)行長和集團(tuán)相應(yīng)業(yè)務(wù)線條的全球（或地區(qū)）主管共同考核。

外資銀行薪酬激勵(lì)機(jī)制一般基于銀行長期利益，綜合反映銀行經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)政策，避免短期效益，即股東價(jià)值最大化、服務(wù)社會、可持續(xù)發(fā)展等，考核指標(biāo)主要是：1）經(jīng)營目標(biāo)上，用經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的利潤指標(biāo)，如經(jīng)濟(jì)利潤、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)回報(bào)等來衡量當(dāng)期經(jīng)營成果，當(dāng)期業(yè)績盡可能反映將來可能發(fā)生的損益，避免以長期風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)的短期行為；2）考核方面，通過多重指標(biāo)體系考核，包括經(jīng)營業(yè)績、價(jià)值指標(biāo)、客戶員工滿意度、合規(guī)性、內(nèi)審情況等，避免單純以經(jīng)營利潤為中心而可能產(chǎn)生的負(fù)面導(dǎo)向。

如，有的銀行對信貸銷售人員的考核指標(biāo)主要有：1）業(yè)務(wù)總額； 2）銷售收入；3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，如經(jīng)辦貸款是否出現(xiàn)逾期；4）呆賬損失；5）是否體現(xiàn)渣打銀行5項(xiàng)價(jià)值觀等。指標(biāo)權(quán)重依據(jù)被考核人員的部門、級別、崗位、直線經(jīng)理要求等有不同組合。其中業(yè)務(wù)指標(biāo)權(quán)重占比較大。

對風(fēng)險(xiǎn)管理官的指標(biāo)考核指標(biāo)主要有：1）呆賬損失；2）審批效率；3）審計(jì)評估；4）業(yè)務(wù)能力，如是否通過內(nèi)部資質(zhì)考核；5）是否體現(xiàn)5項(xiàng)價(jià)值觀等。其中風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)權(quán)重占比較大。

（四）內(nèi)部審查監(jiān)督約束

外資銀行會進(jìn)行多層次定期、不定期內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)審查，包括集團(tuán)內(nèi)審部門審查，子行合規(guī)、內(nèi)審部門檢查，業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)自查等，通過內(nèi)部其他部門獨(dú)立審查、自查等，確保銀行整體業(yè)務(wù)運(yùn)行健康合規(guī)、及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)所在，并快速予以解決。尤其內(nèi)審部門的檢查對被查部門影響極大。

如，有的銀行內(nèi)審評級對銀行各部門、層面都有非常重要的影響，部門管理層如果在內(nèi)部審計(jì)中未能通過審核的工作目標(biāo)，或有重大違反政策法規(guī)現(xiàn)象，該責(zé)任人當(dāng)年年中、年底評級就會降級，獎(jiǎng)金減少甚至沒有，并會影響到下一年度工資增長；對部門而言，若發(fā)現(xiàn)問題，審計(jì)部門會要求在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成整改計(jì)劃并登記到行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中，直至完成整改；審計(jì)部門還會對未通過的部門在半年和規(guī)定期限后進(jìn)行重新審計(jì)，以確認(rèn)審計(jì)出的問題得到徹底解決；審計(jì)部門的審計(jì)結(jié)果，會直接報(bào)送中國區(qū)管理層和該部門上層領(lǐng)導(dǎo)，甚至到集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)層面。

二、外資銀行信貸業(yè)務(wù)主要流程

（一）貸前、貸中審查

外資銀行一般通過如下程序進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)的開發(fā)與審批，在開展業(yè)務(wù)的同時(shí)有效地規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)：

1.根據(jù)董事會確定的戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)承受度，業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門共同決定目標(biāo)市場，設(shè)定不同行業(yè)和客戶風(fēng)險(xiǎn)接受程度和標(biāo)準(zhǔn)，這有利于提高尋找信貸客戶及信貸審批的效率。目標(biāo)市場會隨著外部環(huán)境及業(yè)務(wù)發(fā)展變化及時(shí)調(diào)整。

2.客戶經(jīng)理按照目標(biāo)市場初步篩選出符合信貸標(biāo)準(zhǔn)的客戶，取得客戶信息和相關(guān)資料，確定客戶滿足或高于目標(biāo)市場標(biāo)準(zhǔn)。

3.通過集團(tuán)統(tǒng)一客戶風(fēng)險(xiǎn)評級模型評定借款人風(fēng)險(xiǎn)評級，估算借款人一年內(nèi)不履行債務(wù)的概率；同時(shí)引入長期因素，如行業(yè)周期性、管理水平、企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力、政府政策及法規(guī)影響等得到調(diào)整后的信用評級。

4.通過風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率等指標(biāo)對客戶進(jìn)行收益分析。客戶經(jīng)理在綜合考慮客戶的重要性、市場上其他銀行競價(jià)、本行資金成本后，自主決定對客戶的授信報(bào)價(jià)，并盡可能提高交叉銷售和非授信收入，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率最大化。定期檢查借款人風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率，并據(jù)此調(diào)整對客戶授信策略。

5.根據(jù)借款人不同風(fēng)險(xiǎn)等級、授信額度、期限等，決定所需信貸審批官審批級別，并由信貸審批官對信貸申請進(jìn)行審核決定。

6.中后臺信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部負(fù)責(zé)對客戶額度的核準(zhǔn)，在信貸審批官批準(zhǔn)后，確認(rèn)信貸申請審批是否完備，檢查法律合同文本，在信貸管理系統(tǒng)中設(shè)立和釋放相應(yīng)信貸額度。

（二）貸后管理

在貸后管理方面，客戶經(jīng)理除監(jiān)督貸后資金使用情況、定期訪問客戶、制作年度審查報(bào)告等外，還會提交存在潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶的預(yù)警報(bào)告，信貸審批部會根據(jù)報(bào)告，實(shí)施貸后預(yù)警管理，并每個(gè)月召開由相關(guān)客戶經(jīng)理、信貸審批部門等參加的早期預(yù)警會議，對列入預(yù)警名單的客戶分析，提出切實(shí)可行的解決方案，如：重估客戶計(jì)劃、還款計(jì)劃、協(xié)定補(bǔ)救行動(dòng)，降低貸款額、增加抵押品、將賬戶調(diào)歸特殊資產(chǎn)部門監(jiān)控等。

信貸審批部還會基于實(shí)際的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)，每季度編寫信貸組合管理報(bào)告，該報(bào)告包含了銀行信貸組合的總體信息，并細(xì)分各類型信息，如授信總額度及使用情況、貸款不同評級風(fēng)險(xiǎn)敞口、不同評級信貸余額、不同評級所占比重，平均信用評級；不同規(guī)模客戶群（大、中、小型企業(yè)客戶等）信貸情況、不同行業(yè)占比；風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、違約損失率（LGD）；擔(dān)保、抵押品情況等，并每季度召開信貸組合風(fēng)險(xiǎn)管理會議，由主要業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人，及其他相關(guān)高管層參加。此外，首席風(fēng)險(xiǎn)官還會與信貸審批部、業(yè)務(wù)部及其他相關(guān)部門定期舉行其他風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控相關(guān)會議，如董事會會議、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會會議、特殊資產(chǎn)管理會議（資產(chǎn)保全）等，從銀行整體層面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)營策略的調(diào)整。

三、外資銀行對主要風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)等的問題管理

外資銀行一般會根據(jù)集團(tuán)信貸指引及中國市場情況，每年修訂《中國區(qū)域信貸指引》，明確當(dāng)年信貸投放標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)容量和偏好，對行業(yè)提出指導(dǎo)性建議，如發(fā)展、維持、減少等；每季度統(tǒng)計(jì)貸款投向結(jié)構(gòu)變化，對顯著變化進(jìn)行分析，找出原因或問題。

針對當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢，外資銀行一方面在上述公司治理架構(gòu)下實(shí)施一貫穩(wěn)健經(jīng)營，另一方面及時(shí)調(diào)整政策措施，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，如進(jìn)一步細(xì)分市場，信貸資源向優(yōu)質(zhì)客戶傾斜；調(diào)險(xiǎn)偏好，提高抵、質(zhì)押貸款比重，形成各類風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的合理搭配；完善內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，防范貸款欺詐發(fā)生等。

面對經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)較大的中小企業(yè)和房地產(chǎn)行業(yè)，外資銀行主要應(yīng)對措施如下：

（一）中小企業(yè)

1.專門成立中小企業(yè)部，并將中小企業(yè)進(jìn)一步細(xì)分為中型企業(yè)和小型企業(yè)。中型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式偏向于批發(fā)銀行模式；小型企業(yè)偏向于零售業(yè)務(wù)模式，即采取大集中模式開展業(yè)務(wù)和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.相對保守策略，并在中央支持中小企業(yè)宏觀調(diào)控政策下，進(jìn)一步調(diào)整策略：重新審視中小企業(yè)目標(biāo)市場及行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)接受程度，按潛在風(fēng)險(xiǎn)程度適當(dāng)調(diào)整授信尺度及抵押品要求；重點(diǎn)開展低風(fēng)險(xiǎn)授信產(chǎn)品，如供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，為企業(yè)及其上下游客戶提供配套融資；在穩(wěn)固制造業(yè)客戶群基礎(chǔ)上，努力開發(fā)服務(wù)業(yè)客戶；在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控前提下對優(yōu)質(zhì)客戶繼續(xù)提供甚至增加授信；提供適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品，協(xié)助客戶對沖或減低外匯、利率及商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；分散風(fēng)險(xiǎn)，將單一借款人信用敞口調(diào)整并下降到可控水平。

（二）房地產(chǎn)行業(yè)

1.嚴(yán)格按照國家規(guī)定和內(nèi)部政策審核房地產(chǎn)項(xiàng)目貸款，業(yè)務(wù)對象限定于資質(zhì)優(yōu)良、信譽(yù)良好的大型房地產(chǎn)開發(fā)商，并通過貸后監(jiān)控確保信貸資金如實(shí)投入到項(xiàng)目中，項(xiàng)目完工后，及時(shí)回籠資金還貸；個(gè)人房貸業(yè)務(wù)嚴(yán)格按國家相關(guān)法規(guī)進(jìn)行，當(dāng)前重點(diǎn)是扶持首套房和改善型住房需求，通過嚴(yán)格審核流程確保合規(guī)性，并風(fēng)險(xiǎn)可控。堅(jiān)持總量限制，公司和個(gè)人類貸款總額要小于全部貸款的一定比例。

篇(2)

關(guān)鍵詞：信貸政策；效果評估；基層央行

中圖分類號：F830　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A　文章編號：1007-4392(2010)09-0039-03

一、對信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估的基本認(rèn)識

(一)開展信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估的必要性

信貸政策是貨幣政策的重要組成部分，是我國宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段。我國已出臺的信貸政策大致可以分為四個(gè)類別。一是扶助弱勢群體、薄弱環(huán)節(jié)的信貸政策，包括支持“三農(nóng)”、助學(xué)和支持就業(yè)等方面：二是配合宏觀調(diào)控的信貸政策，目前主要是房地產(chǎn)貸款：三是配合產(chǎn)業(yè)政策的信貸政策，包括綠色環(huán)保、節(jié)能減排等方面；四是促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的信貸政策。信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估是指人民銀行通過建立包括評估主體、對象、范圍、方法、步驟及運(yùn)用的機(jī)制，對銀行類金融機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行國家信貸政策的有效性進(jìn)行系統(tǒng)、客觀的分析判斷。

信貸政策著眼于解決結(jié)構(gòu)問題，引導(dǎo)信貸投向，促進(jìn)地區(qū)、產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，防止重復(fù)建設(shè)和盲目建設(shè)。信貸政策執(zhí)行中，往往遇到市場機(jī)制失靈問題。一是與商業(yè)銀行追求收益最大化、風(fēng)險(xiǎn)最小化不完全一致，與其內(nèi)生性的需求存在沖突，導(dǎo)致弱勢群體和薄弱環(huán)節(jié)的信貸投放不足：二是與區(qū)域利益不完全一致，節(jié)能減排、綠色環(huán)保信貸政策的執(zhí)行中會遇到一定的阻力：三是市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融生態(tài)環(huán)境對實(shí)現(xiàn)信貸政策目標(biāo)還存在一些制約因素，金融機(jī)構(gòu)對信貸政策指向領(lǐng)域的信貸投放和信貸產(chǎn)品的主動(dòng)性不強(qiáng)。

上述問題的解決，僅靠窗口指導(dǎo)和道義勸告等約束力明顯不足的手段是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，特別是信貸政策中的限制性和禁止性內(nèi)容，需要有必要的約束激勵(lì)機(jī)制才能確保其有效執(zhí)行。因此，為了提高基層人民銀行貫徹實(shí)施信貸政策的效果，需要采取合理的手段、方法，分析信貸政策落實(shí)效果在不同地區(qū)、不同金融機(jī)構(gòu)的差異性，針對性地解決各種制約因素，形成長效機(jī)制。

(二)評估的主體和對象

信貸政策是金融政策，主體除人民銀行外，還需要與其他部門共同制定和執(zhí)行。如人民銀行與金融監(jiān)管部門共同制定行文、人民銀行會同銀監(jiān)會及其他政府部門共同制定行文、以國務(wù)院名義行文等。信貸政策的執(zhí)行客體主要是金融機(jī)構(gòu)，但也需要相關(guān)部門的密切支持和配合。因此，在確定評估的主體和對象時(shí)，需要把握兩點(diǎn)。一是信貸政策評估主體以人民銀行為主，其他部門作為外部評估因素。二是信貸政策的執(zhí)行客體是銀行類金融機(jī)構(gòu)，是評估的對象，與信貸政策相關(guān)的其他政策執(zhí)行部門不是評估對象。

(三)評估方法

評估是對信貸政策實(shí)施的實(shí)際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)差異性的判斷分析。信貸政策的目標(biāo)有其獨(dú)特性，包括直接目標(biāo)和最終目標(biāo)。在信貸政策的實(shí)施階段，銀行類金融機(jī)構(gòu)調(diào)整信貸投放結(jié)構(gòu)，是信貸政策的直接目標(biāo)。在政策效應(yīng)階段，通過信貸投放配合實(shí)現(xiàn)國家宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策和扶助弱勢群體政策的目標(biāo)，是信貸政策的最終目標(biāo)。目前信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估主要針對信貸政策直接目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行分析判斷，與貨幣政策不同的是，信貸政策的直接目標(biāo)一般不以具體的數(shù)值來衡量，而不同的信貸政策，其目標(biāo)的差異性也非常大。

因此，評估的方法應(yīng)當(dāng)采用定量評估與定性評估、客觀評估與主觀評估、自我評估與人行評估、內(nèi)部評估與外部評估相結(jié)合的綜合評估方法。

1.定量評估。分為三類：

第一類是正向引導(dǎo)的信貸政策，引導(dǎo)鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對薄弱環(huán)節(jié)和弱勢群體的信貸投放。因此，評估的核心指標(biāo)是信貸投放的增加程度。各地計(jì)算的方法有多種，但是比較合理的指標(biāo)應(yīng)該是各金融機(jī)構(gòu)增量所占地區(qū)比例變化指數(shù)，或者是各金融機(jī)構(gòu)信貸增量對地區(qū)信貸增量的貢獻(xiàn)率指數(shù)。

在核心指標(biāo)的基礎(chǔ)上，再結(jié)合各地不同特點(diǎn)加上具體信貸種類指標(biāo)、利率優(yōu)惠指標(biāo)、貸款單戶指標(biāo)和貸款質(zhì)量指標(biāo)，構(gòu)成了定量評估指標(biāo)體系。其中貸款單戶指標(biāo)很重要，因?yàn)楸∪醐h(huán)節(jié)和弱勢群體往往數(shù)量大、貸款需求數(shù)額小，既要看貸款的戶數(shù)，也要看貸款單戶額度。通過這項(xiàng)指標(biāo)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大貸款的受益面和貸款單戶額度來增加信貸的投放。

第二類是與宏觀調(diào)控密切相關(guān)的消費(fèi)信貸政策。主要包括住房信貸政策。這類信貸政策與宏觀調(diào)控政策的變化密切相關(guān)，目前住房信貸是宏觀調(diào)控的重點(diǎn)，兼具了“有保有壓”的性質(zhì)。對投資性的資金需求，根據(jù)宏觀調(diào)控政策進(jìn)行貸款條件上的寬松度調(diào)整，屬于限制的、“壓”的范圍。提高弱勢人群住房機(jī)會的金融支持和提高居民消費(fèi)能力的資金需求，則屬于正向鼓勵(lì)的、“保”的范圍。

在進(jìn)行定量指標(biāo)評估時(shí)，對被調(diào)控部分應(yīng)采取時(shí)間劃段分界的方法。即按照調(diào)控政策出臺實(shí)施的時(shí)間，對已發(fā)生的貸款余額(存量部分)反向評估，持續(xù)減少加分。增加則不加分：對調(diào)控政策出臺實(shí)施后的貸款累放數(shù)(增量部分)以是否為零作為加分的標(biāo)準(zhǔn)，是則加，否則不加。對鼓勵(lì)類的消費(fèi)信貸政策則采取和支持薄弱環(huán)節(jié)和弱勢群體相同的評估方法。

第三類是與產(chǎn)業(yè)政策相配合的信貸政策，主要包括綠色環(huán)保信貸政策和節(jié)能減排信貸政策。國家產(chǎn)業(yè)政策淘汰和限制高耗能、高污染、技術(shù)落后的企業(yè)和項(xiàng)目，信貸上相應(yīng)采取禁止和退出的政策；國家產(chǎn)業(yè)政策積極鼓勵(lì)低耗能、綠色環(huán)保、技術(shù)先進(jìn)的企業(yè)和項(xiàng)目。信貸政策相應(yīng)予以支持。在進(jìn)行定量評估時(shí)，對信貸禁止和退出的企業(yè)和項(xiàng)目，以國務(wù)院公布實(shí)施《淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品的目錄》的時(shí)間為準(zhǔn)，之前已發(fā)放的被列入到淘汰限制目錄的企業(yè)和項(xiàng)目，貸款存量只收不貸，余額持續(xù)下降則加分，余額不變或增加則不加分，貸款增量即貸款累放數(shù)為零則加分，發(fā)生新增貸款應(yīng)扣分。

2.自我評估。自我評估就是由金融機(jī)構(gòu)通過自查，對落實(shí)各項(xiàng)信貸政策的工作制度、工作措施和工作成果進(jìn)行自評，使其更加清楚地認(rèn)識自身貫徹落實(shí)各項(xiàng)信貸政策中存在的不足和問題，改進(jìn)工作方法，創(chuàng)新工作手段。

金融機(jī)構(gòu)自我評估適合采取問卷評價(jià)的方法。將金融機(jī)構(gòu)落實(shí)信貸政策需要具備的工作制度、措施和條件，逐一列出由金融機(jī)構(gòu)對照自身實(shí)際情況進(jìn)行勾選，必要的話可以要求其提供補(bǔ)充材料。最后匯總問卷的結(jié)果進(jìn)行打分評估。

3.人民銀行評估。人民銀行從信貸政策出臺的背景和政策意圖的角度，衡量各家金融機(jī)構(gòu)對信貸政策認(rèn)識和理解上的差異，并對金融機(jī)構(gòu)落實(shí)人民銀行的相關(guān)要求，諸如參加人民銀行組織的會議活動(dòng)、相關(guān)報(bào)表報(bào)告的報(bào)送情況、各種培訓(xùn)的參加效果以及開展政策宣傳的情況進(jìn)行評估。

4.外部評估。外部評估是由各項(xiàng)信貸政策涉及的政府部門、企業(yè)、農(nóng)戶等對信貸政策和金融機(jī)構(gòu)落

實(shí)信貸政策情況進(jìn)行主觀評價(jià)。采用抽樣問卷調(diào)查的方式，然后對問卷進(jìn)行匯總打分評估。

(四)評估計(jì)分方法

為了便于將不同金融機(jī)構(gòu)的不同評估指標(biāo)進(jìn)行綜合比較，得到合理直觀的評估結(jié)果，在取得各項(xiàng)評估指標(biāo)的分值后，需要對各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)值進(jìn)行科學(xué)的數(shù)學(xué)方法處理，將不同類型的數(shù)值轉(zhuǎn)換為同質(zhì)的數(shù)值。根據(jù)我們工作的實(shí)際操作情況，對單項(xiàng)指標(biāo)適合采用熵權(quán)法中的“極差”方法進(jìn)行數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化，確定單項(xiàng)指標(biāo)加分值。計(jì)算公式如下：

W為轉(zhuǎn)換后的評估分值。j為被評估金融機(jī)構(gòu)，y為評估指標(biāo)值，f為該項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)。這個(gè)公式是對正向評估指標(biāo)的計(jì)算公式。數(shù)值越大越好。對于反向評估的指標(biāo)，則調(diào)整“Y*-最小的(Y)”為“最大的(Y)-Y”即可，數(shù)值越小越好。

二、評估效果

開展評估工作對推動(dòng)信貸政策的有效執(zhí)行起到了積極的推動(dòng)作用。2009年包頭各金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)信貸政策的實(shí)施效果除助學(xué)貸款因受第一批國家助學(xué)貸款中標(biāo)承辦銀行合同到期暫未進(jìn)行新的招標(biāo)導(dǎo)致效果一般以外，其他信貸政策均取得了明顯的成效。2009年末，全市金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增速超出各項(xiàng)貸款增速4.24個(gè)百分點(diǎn)：中小企業(yè)貸款增幅大于各項(xiàng)貸款增幅1.77個(gè)百分點(diǎn)：下崗失業(yè)人員再就業(yè)小額擔(dān)保貸款高于各項(xiàng)貸款增速69.11個(gè)百分點(diǎn)：房地產(chǎn)信貸政策得到各家金融機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格執(zhí)行，未發(fā)生評估辦法中“一票否決”條款的貸款，也未發(fā)生符合扣分條款的貸款，房地產(chǎn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量正常，不良貸款率僅為0.2％：節(jié)能減排信貸政策得到各金融機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格執(zhí)行，未發(fā)生考核辦法中扣減分條款的貸款業(yè)務(wù)。對國家和地方財(cái)稅等政策性支持的企業(yè)和項(xiàng)目、節(jié)能減排效果顯著并得到國家主管部門表彰、推薦、鼓勵(lì)的企業(yè)和項(xiàng)目加強(qiáng)了授信，為包頭市順利完成全年節(jié)能減排目標(biāo)做出了貢獻(xiàn)。

三、信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估機(jī)制的路徑分析

(一)按照公共政策逐步完善評估體系的全面性

信貸政策屬于公共政策的范疇。按照公共政策評估的理論，公共政策評估是對某一現(xiàn)行的公共政策在達(dá)成目的的效果所進(jìn)行的評估。對公共政策的評估包括公共政策執(zhí)行評估、公共政策影響評估和公共政策經(jīng)濟(jì)效益評估。

公共政策執(zhí)行評估是對政策的執(zhí)行者貫徹落實(shí)政策的態(tài)度、能動(dòng)、手段、措施等情況的評估。目前，基層人民銀行開展信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估，主要目的是為了推動(dòng)各金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真貫徹落實(shí)信貸政策。例如，《包頭市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸政策導(dǎo)向效果評估辦法(暫行)》中，就將評估的目的定位于“為全面評估信貸政策導(dǎo)向在包頭市的實(shí)施效果，推動(dòng)銀行類金融機(jī)構(gòu)更好地貫徹落實(shí)各項(xiàng)信貸政策，大力發(fā)展民生金融、普惠金融”。基層人民銀行信貸政策評估更注重信貸政策執(zhí)行過程和直接效果，主要針對信貸政策實(shí)施階段進(jìn)行評估。因而目前所開展的信貸政策導(dǎo)向效果評估是公共政策評估中的公共政策執(zhí)行評估，信貸政策經(jīng)濟(jì)效益評估和影響評估依然是空白。

公共政策經(jīng)濟(jì)效益評估是對公共政策進(jìn)行成本與收益、成本與效能的評估。公共政策影響評估是對政策的發(fā)散程度、輻射范圍和作用效果進(jìn)行衡量的過程，是將政策本身作為評估對象。這兩項(xiàng)評估十分重要，前者體現(xiàn)了信貸政策的市場效益，更符合市場經(jīng)濟(jì)的原則，后者體現(xiàn)了信貸政策最終目的的實(shí)現(xiàn)。因此，在充分做好公共政策執(zhí)行評估的基礎(chǔ)上，再先開展經(jīng)濟(jì)效益評估，其后進(jìn)行對信貸政策影響評估，使信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估更科學(xué)、更準(zhǔn)確、更權(quán)威。

(二)評估數(shù)據(jù)的真實(shí)性需以制度來確保

數(shù)據(jù)的真實(shí)性，直接關(guān)系到評估結(jié)果的準(zhǔn)確性和權(quán)威性。目前，評估數(shù)據(jù)主要來源于各金融機(jī)構(gòu)。出于對評估結(jié)果的考慮，金融機(jī)構(gòu)難免采取趨利避害的態(tài)度，盡可能地在不違反現(xiàn)有規(guī)定的前提下少填或不填報(bào)負(fù)面類的數(shù)據(jù)。

對此建議：一是每一表格的數(shù)據(jù)要有全面的平衡校驗(yàn)關(guān)系，防止數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、漏數(shù)。二是加強(qiáng)與人民銀行相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的核對校驗(yàn)。三是合理行使《中國人民銀行法》賦予的監(jiān)督檢查權(quán)利，開展評估數(shù)據(jù)的檢查核對，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性。四是總行盡快明確規(guī)范如綠色信貸等未列入金融常規(guī)統(tǒng)計(jì)的指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)口徑，從制度建設(shè)上促進(jìn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

(三)評估的規(guī)范性需進(jìn)一步加強(qiáng)

規(guī)范性往往影響數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確和工作的效率。信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估中存在的不規(guī)范，首先是信貸政策歸類的不一致。比如住房信貸政策。有的歸于消費(fèi)類信貸，有的歸類于產(chǎn)業(yè)信貸政策。歸類方法不合理，就會使評估的角度產(chǎn)生偏差，影響評估的結(jié)果。其次評估指標(biāo)不一致，特別是核心的評估指標(biāo)，各地有很大的不同。這就需要多組織開展相互觀摩學(xué)習(xí)、研究探討的活動(dòng)，各取所長，相互促進(jìn)。最終形成總分行評估核心指標(biāo)，基層行在核心評估體系基礎(chǔ)上增加地域輔助修正評估指標(biāo)的評估體系。

篇(3)

關(guān)鍵詞：人民銀行；監(jiān)管職能；定位；現(xiàn)狀

一、基層央行加強(qiáng)金融監(jiān)管的必要性

銀行監(jiān)管職能分離后，作為國家的金融管理和宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控部門，中央銀行的貨幣發(fā)行、貨幣政策操作、外匯管理、國庫經(jīng)理、資金清算、國際金融合作和最后貸款人的職能和任務(wù)將會更加明確，真正體現(xiàn)出保持幣值穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的貨幣政策目標(biāo)。但作為中央銀行的人民銀行絕不是不需要金融監(jiān)管了，人民銀行仍然具有非常重要的監(jiān)管責(zé)任，因此正確定位，履行職責(zé)是關(guān)鍵。

第一，從中國人民銀行的職能履行看，中央銀行需要加強(qiáng)金融監(jiān)管。通常，中央銀行的職能分成三部分，即發(fā)行的銀行、政府的銀行和銀行的銀行。而金融監(jiān)管的目標(biāo)主要有以下兩個(gè)：一是維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定。這是金融監(jiān)管的首要目標(biāo)。二是保護(hù)存款人利益。存款人通過銀行機(jī)制而成為事實(shí)上的貸款人，保護(hù)存款人的利益，實(shí)質(zhì)上就是維護(hù)一種信用制度，使銀行的信用中介職能得以發(fā)揮，也使銀行得以生存和運(yùn)轉(zhuǎn)。從以上這兩條目標(biāo)來看，不管中央銀行的貨幣政策和金融監(jiān)管職能是否分離，不管金融監(jiān)管的主要責(zé)任是由中央銀行還是由其他部門負(fù)責(zé)中央銀行都要承擔(dān)一部分金融監(jiān)管的職能，因?yàn)椋菏紫纫粐慕鹑隗w系的組成部分較為復(fù)雜，商業(yè)銀行、證券公司、投資銀行、保險(xiǎn)公司、信托公司、投資基金等都是金融體系的組成部分，一些國家分別成立獨(dú)立的機(jī)構(gòu)對銀行、證券、保險(xiǎn)進(jìn)行分別管理，但是金融體系的穩(wěn)定是指整個(gè)大環(huán)境的穩(wěn)定，在監(jiān)管功能細(xì)分后，往往分出的獨(dú)立機(jī)構(gòu)只能夠站在較為狹窄的空間里，對自己所管理的范圍內(nèi)進(jìn)行管理，往往只注重微觀效益而忽視宏觀效益，在監(jiān)管中互相可能會出現(xiàn)新的矛盾、新的風(fēng)險(xiǎn)，因此，要實(shí)現(xiàn)整個(gè)大環(huán)境的穩(wěn)定就有必要對監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)調(diào)與信息疏導(dǎo)，對各監(jiān)管機(jī)構(gòu)的“業(yè)務(wù)沖突”或是“監(jiān)管死角”進(jìn)行處理，協(xié)助各監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好工作，實(shí)現(xiàn)金融體系的穩(wěn)定。其次，保護(hù)存款人的利益，在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)中央銀行要向它們提供再貸款來渡過難關(guān)，但是再貸款同樣具有某些商業(yè)貸款的性質(zhì)，并非是無償提供給金融機(jī)構(gòu)的“免費(fèi)的午餐”，如果向金融機(jī)構(gòu)提供的再貸款成為了新的呆賬壞賬就得不償失了，所以，為了避免這種現(xiàn)象的發(fā)生，中央銀行就有必要在日常工作中對各金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行類似與日常檢查的風(fēng)險(xiǎn)評估，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)也有必要把被監(jiān)管者的經(jīng)營狀況向中央銀行反映，中央銀行也有權(quán)對出現(xiàn)經(jīng)營惡化的金融機(jī)構(gòu)提出整改意見，以免出現(xiàn)上面所提到的問題。最后，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、保護(hù)存款人的利益也同樣是貨幣政策目標(biāo)所要考慮的內(nèi)容，兩者之間是相輔相成的，協(xié)調(diào)好二者的關(guān)系，將有助于金融監(jiān)管目標(biāo)和貨幣政策的實(shí)施。金融監(jiān)管要為貨幣政策服務(wù)。貨幣政策目標(biāo)是國民經(jīng)濟(jì)的總體目標(biāo)，金融監(jiān)管目標(biāo)是金融體系的目標(biāo)，所以金融監(jiān)管當(dāng)然要為貨幣政策服務(wù)，要通過提供一個(gè)良好的金融環(huán)境，保證和促進(jìn)貨幣政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此二者并無本質(zhì)上的矛盾和沖突。

第二，從中央銀行最后貸款人的手段看，說明中央銀行需要參與金融監(jiān)管。作為金融監(jiān)管的最后貸款人手段是指作為監(jiān)管者，為保護(hù)存款者的利益，對發(fā)生清償困難的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)上的援助和實(shí)施搶救行動(dòng)，這種手段被認(rèn)為是一國金融體系的最后一道安全防線，具體做法有：提供貸款、擔(dān)保及兼并。以貸款來挽救行將倒閉的金融機(jī)構(gòu)，好比打上一劑“強(qiáng)心劑”，是最直接最有效的方法。有時(shí)中央銀行并不直接提供貸款或組織銀團(tuán)貸款，而是對發(fā)生困難的銀行提供擔(dān)保。使之能從金融市場上籌借資金已渡過難關(guān)。實(shí)際上，這與提供貸款在本質(zhì)上區(qū)別不大。一是從機(jī)構(gòu)上看,我國的地方性法人金融機(jī)構(gòu)相對而言風(fēng)險(xiǎn)較高。與總行相比,分支行立足于本地實(shí)際情況,對地方性金融機(jī)構(gòu)的情況更熟悉或更具有信息采集優(yōu)勢,而且當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí),分支行也是處在風(fēng)險(xiǎn)的最前端,更應(yīng)承擔(dān)起信息的采集、篩選、初步判斷和傳遞作用。發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí),央行的最后貸款人職能應(yīng)是在“最后”發(fā)揮作用的。二是在前期的風(fēng)險(xiǎn)處置中,央行并不是無動(dòng)于衷。因?yàn)檠胄幸卸ń鹑跈C(jī)構(gòu)是否已經(jīng)采取了必要的、可能的措施,所以央行必須要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)處置的全過程。為了實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的自救,與相關(guān)的溝通和協(xié)調(diào)是不可或缺的。央行分支機(jī)構(gòu)在這一過程中也能發(fā)揮應(yīng)的作用。三是再貸款和再貼現(xiàn)是央行履行最后貸款人職能常用的工具,這兩種工作的具體操作離不開各分支機(jī)構(gòu)。嚴(yán)格使用、規(guī)范管理是再貸款和再貼現(xiàn)充分發(fā)揮作用的前提,也是分支行履行最后貸款人職能的具體體現(xiàn)。

第三，從中央銀行與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系看，中央銀行需要加強(qiáng)金融監(jiān)管。商業(yè)銀行與中央銀行有著某種天然的聯(lián)系，這種天然的聯(lián)系可以通過中央銀行與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體現(xiàn)出來。同樣，也正因?yàn)橹醒脬y行與商業(yè)銀行有著業(yè)務(wù)上的聯(lián)系，所以，中央銀行就必然要參與到金融監(jiān)管中來，沒有中央銀行參與的對商業(yè)銀行的監(jiān)管，不是真正意義上的金融監(jiān)管。中央銀行與商業(yè)銀行有關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)主要包括貨幣發(fā)行、集中存款準(zhǔn)備金、對商業(yè)銀行貸款、再貼現(xiàn)、清算業(yè)務(wù)等內(nèi)容。具體來看：一是商業(yè)銀行辦理存款業(yè)務(wù)，須遵循中國人民銀行規(guī)定利率幅度確定存款利率，其辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按中國人民銀行規(guī)定的利率幅度確定貸款利率。二是遵循中國人民銀行關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，使商業(yè)銀行的長期貸款、中期貸款、短期貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)、國債業(yè)務(wù)等保持合理的比例，使各種期限的負(fù)債業(yè)務(wù)也保持合理的期限和結(jié)構(gòu)。三是商業(yè)銀行的重要投資須按照商業(yè)銀行法的規(guī)定進(jìn)行，并事先取得中國人民銀行批準(zhǔn)。四是商業(yè)銀行應(yīng)定期向人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表等報(bào)表和其他資料，接受人民銀行的檢查監(jiān)督等。五是商業(yè)銀行違反商業(yè)銀行法和其他法律法規(guī)的行為，構(gòu)成行政責(zé)任的，由中國人民銀行依法給予行政處分。六是設(shè)立商業(yè)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)，由人民銀行總行審理后報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)；設(shè)立商業(yè)銀行的省級分行或計(jì)劃單列市分行，由商業(yè)銀行總行提出申請，報(bào)人民銀行總行審核批準(zhǔn)；設(shè)立地、市級分支行，由商業(yè)銀行省級分行提出申請，報(bào)人民銀行大區(qū)分行批準(zhǔn)；設(shè)立縣（市）支行、市區(qū)辦事處、地市級分行營業(yè)部，由商業(yè)銀行地市級分、支行提出申請，經(jīng)人民銀行中心支行審核，報(bào)大區(qū)分行批準(zhǔn)。七是對商業(yè)銀行的檢查和監(jiān)管，包括不定期檢查、金融機(jī)構(gòu)年檢和專題檢查，檢查的內(nèi)容主要是機(jī)構(gòu)設(shè)立的合法性，執(zhí)行政策情況，經(jīng)營情況等；監(jiān)管商業(yè)銀行的全部業(yè)務(wù)，包括對其資本結(jié)構(gòu)的監(jiān)管，對其資產(chǎn)負(fù)債比例監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)監(jiān)管，對其信貸計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)管，對其存貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管，對其結(jié)算業(yè)務(wù)的監(jiān)管，對其利率管理的監(jiān)管，對其外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管等。八是商業(yè)銀行的主要領(lǐng)導(dǎo)須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)才能履職。九是商業(yè)銀行依照商業(yè)銀行法的規(guī)定在對銀行名稱、注冊地點(diǎn)、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)等重大事項(xiàng)進(jìn)行變更之前須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。十是商業(yè)銀行因各種情況不能繼續(xù)經(jīng)營，需要終止的，須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)才能清算和注銷銀行法人資格。

第四，從維護(hù)金融市場的穩(wěn)定來看，中央銀行也應(yīng)加強(qiáng)金融監(jiān)管。金融市場是金融領(lǐng)域各種市場的總稱，在整個(gè)市場體系中，金融市場就是樞紐，是聯(lián)系其他市場的關(guān)鍵，因?yàn)榻鹑谑袌霾粌H是資金籌措、調(diào)劑的場所，而且具有提高資金的使用效益、引導(dǎo)儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化、分散經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)以及提供經(jīng)濟(jì)信息、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)等多種功能。不管監(jiān)管體制如何，中央銀行都是維護(hù)金融市場穩(wěn)定的重要力量，因?yàn)槭紫龋醒脬y行是金融市場的中介者。金融市場是由資金的供給者和需求者形成的市場，金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、政府、公共團(tuán)體及個(gè)人是主要的供需者。中央銀行在金融市場中，既不是純粹的資金供應(yīng)者，也不是純粹的需求者，但由于它集中各金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金和清算資金，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生資金拆借、證券買賣等資金活動(dòng)和需要清償債權(quán)債務(wù)時(shí)，就可以通過它們在中央銀行的存款轉(zhuǎn)移來實(shí)現(xiàn)。其次，中央銀行是金融市場的參加者和調(diào)節(jié)者。公開市場操作也是中央銀行實(shí)施貨幣政策的政策工具。若認(rèn)為有放松銀根的需要時(shí)，就從金融市場購進(jìn)金融資產(chǎn)，擴(kuò)大貨幣供應(yīng)，從而增加流通中的貨幣量；若認(rèn)為需要緊縮銀根是，就向市場出售金融資產(chǎn)，從而減少流通中的貨幣量，最終對投資和生產(chǎn)規(guī)模起到調(diào)節(jié)的作用。既然中央銀行是金融市場的中介者、參加者和調(diào)節(jié)者，而且中央銀行作為國家的金融管理機(jī)關(guān)，不以營利為目的，這種既代表國家又超然于各銀行和金融機(jī)構(gòu)的地位，是指完全可以充當(dāng)金融市場的監(jiān)管者。所以銀監(jiān)局成立，金融監(jiān)管體制雖發(fā)生了變革，中央銀行仍承擔(dān)著金融監(jiān)管職能。

二、目前基層央行監(jiān)管存在的主要問題

國家實(shí)行金融監(jiān)管體制的重大改革，把原由人民銀行承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)劃給銀監(jiān)會后，據(jù)調(diào)查，基層央行有些人認(rèn)為，現(xiàn)在人民銀行沒有監(jiān)管權(quán)了，工作不好做了，說話無人聽了。其實(shí)，這是一種錯(cuò)誤認(rèn)識。本文已經(jīng)反復(fù)強(qiáng)調(diào)根據(jù)修改后的《中國人民銀行法》的規(guī)定，人民銀行仍然具有9項(xiàng)監(jiān)管職責(zé)，既有對金融市場、金融機(jī)構(gòu)部分業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)督權(quán)，又有對所管內(nèi)容違法違規(guī)的行政處罰權(quán)，既有直接檢查權(quán)，又有建議檢查權(quán)，還有要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)報(bào)表資料權(quán)。所以，不是說人民銀行現(xiàn)在什么都不管了，而是管的范圍和對象不同了，即由原來主要對金融日常業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)設(shè)立、高管人員資格審查等微觀監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)閷鹑谑袌觥⒔鹑诜€(wěn)定方面的宏觀監(jiān)管。針對這一變化，基層央行應(yīng)重新定位，把該管的切實(shí)管好，把不該管的交給別人，做到監(jiān)管既不越位，又不失職。廣義的金融監(jiān)管包括預(yù)防性監(jiān)管和保護(hù)性監(jiān)管，此次的分拆只是將預(yù)防性監(jiān)管的職能分出，保護(hù)性監(jiān)管的職能仍由中國人民銀行負(fù)責(zé)，故人民銀行不能放棄屬于自己的責(zé)任。具體來看，存在如下一些問題：

第一，內(nèi)部因素制約。員工依法行政意識薄弱，怠于行使監(jiān)管權(quán)。一是“無所作為論”，認(rèn)為監(jiān)管職能的分離就意味著失去了對金融機(jī)構(gòu)的管理權(quán)，從根本上削弱了央行基層行在地方上的影響，必然導(dǎo)致其無所作為；二是“無權(quán)作為論”，認(rèn)為金融監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)管部門的權(quán)力，人民銀行的工作是貨幣政策傳導(dǎo)和金融服務(wù)，無權(quán)介入金融監(jiān)管；三是“無力作為論”，認(rèn)為失去了以監(jiān)管權(quán)為支撐的助推作用，各項(xiàng)工作無法開展，工作時(shí)感覺力不從心。這三種認(rèn)識的存在導(dǎo)致昆明人行怠于行使監(jiān)管權(quán)，在客觀上可能會造成有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)，甚至違法不究。

第二，監(jiān)管效率比較低下。一是監(jiān)管資源配置不當(dāng)。人行現(xiàn)有的監(jiān)管職能散落在多個(gè)業(yè)務(wù)部門，而且監(jiān)管行為普遍計(jì)劃性不強(qiáng)，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃與協(xié)調(diào)，缺乏統(tǒng)一的執(zhí)法尺度，監(jiān)管的整體效能得不到充分發(fā)揮。二是監(jiān)管力量薄弱。長期以來，不只昆明人行大部分央行基層行注重業(yè)務(wù)操作人才的培養(yǎng)，沒有有意識地培養(yǎng)既熟悉業(yè)務(wù)知識又熟悉行政執(zhí)法基本知識的人才，導(dǎo)致監(jiān)管人才嚴(yán)重不足。三是執(zhí)法流程不規(guī)范。業(yè)務(wù)管理與執(zhí)法監(jiān)督連為一體，查處不分離，職責(zé)不清，監(jiān)督不到位。四是非現(xiàn)場監(jiān)管起不到應(yīng)有的作用。央行基層行的非現(xiàn)場監(jiān)管大多就是收集、整理金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表，而對于這些數(shù)據(jù)的真實(shí)性缺乏監(jiān)督和制約的手段。同時(shí)，由于人才和技術(shù)手段的限制，央行基層行對于這些數(shù)據(jù)的再加工能力也十分有限，制約了非現(xiàn)場監(jiān)管作用的有效發(fā)揮。

第三，監(jiān)管依據(jù)與措施不明確。一是條件不明。按照《中國人民銀行法》規(guī)定，除第三十二條的九種監(jiān)管權(quán)外，人民銀行只有在當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)才能行使監(jiān)管權(quán)。但此條件規(guī)定過于原則化，對金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定既沒有質(zhì)的要求更沒有量的規(guī)定，尤其是針對不同的金融機(jī)構(gòu)（全國性、區(qū)域性、地方性），未制定有差別的認(rèn)定指標(biāo)，實(shí)踐中不好把握、難以實(shí)施。二是保障不明。任何法定的權(quán)利大抵應(yīng)包括以下三個(gè)層面的含義，即權(quán)利的確認(rèn)、權(quán)利的保障、權(quán)利的補(bǔ)救（即反面的保障）。具體到人民銀行的監(jiān)管權(quán)則表述為：人民銀行監(jiān)管權(quán)的法律法規(guī)條文上的確認(rèn)；人民銀行監(jiān)管權(quán)的保障即以什么來確保監(jiān)管權(quán)得以施行；人民銀行監(jiān)管權(quán)的補(bǔ)救，即當(dāng)人民銀行的監(jiān)管權(quán)受到侵害時(shí)，以何種手段加以恢復(fù)或補(bǔ)償。《中國人民銀行法》只是簡單地對人民銀行的監(jiān)管權(quán)進(jìn)行了確認(rèn)，卻沒有給予相應(yīng)的保障與補(bǔ)救。換言之，人民銀行的監(jiān)管權(quán)行使后沒有對應(yīng)的后續(xù)措施，對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題難以進(jìn)行處理與懲戒，對侵害監(jiān)管權(quán)的現(xiàn)象難以進(jìn)行有力的對抗。而沒有強(qiáng)制力保障的監(jiān)管權(quán)是不完整的，是沒有威懾力的，是達(dá)不成監(jiān)管的預(yù)期目的的。在實(shí)踐中，也常常發(fā)生央行基層行行使監(jiān)管權(quán)的時(shí)候無能為力，不了了之或難以作為的情況。三是內(nèi)容不明。《中國人民銀行法》規(guī)定的監(jiān)管權(quán)缺乏對其方式、方法的具體要求。如：定期或不定期限、現(xiàn)場或非現(xiàn)場、可以采取的監(jiān)管方法、在監(jiān)管中的應(yīng)對措施、監(jiān)管程序等。這種沒有具體內(nèi)容的監(jiān)管權(quán)極易空洞化與形式化，加大了人為操作的風(fēng)險(xiǎn)。另外，由于人民銀行與銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)都享有監(jiān)管權(quán)，在實(shí)際操作過程中必然會發(fā)生需要兩者相互配合、支持與協(xié)助的情形。對此《中國人民銀行法》第三十三條規(guī)定了人民銀行可以建議銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)予以回復(fù)，但對銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)方面回復(fù)的內(nèi)容、形式、不回復(fù)如何處理以及拒絕接受檢查建議的責(zé)任如何界定等均未作明確規(guī)定，實(shí)際操作中容易造成人民銀行建議檢查監(jiān)督權(quán)流于形式。

第四，監(jiān)管手段落后，難以適應(yīng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的新發(fā)展。目前人民銀行對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查還停留在以手工方式為主的初級階段，監(jiān)管的技術(shù)手段和信息手段應(yīng)用不足，監(jiān)管的科技含量不高。一方面，由于商業(yè)銀行實(shí)行會計(jì)集中核算，賬務(wù)原始憑證上交給上級行，其賬表也都以磁介質(zhì)為主，無紙介質(zhì)檔案，這給人行網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場檢查帶來極大不便，難以查找原始憑證。隨著金融體制改革的不斷深入，基層商業(yè)銀行將原來按科目填制科目日結(jié)衡賬務(wù)改為按操作員代碼來進(jìn)行憑證的整理和平衡相關(guān)的賬務(wù)，無形中加大了基層央行對轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)檢查的難度。另一方面央行基層行工作人員在開展監(jiān)督檢查方面缺少系統(tǒng)的理論知識和足夠的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，缺少具備熟悉被監(jiān)管單位業(yè)務(wù)知識和對先進(jìn)金融科技的跟蹤掌握能力的專業(yè)人才，導(dǎo)致人民銀行監(jiān)督檢查工作難以有效開展。

三、正確履行基層央行金融監(jiān)管職責(zé)的幾點(diǎn)建議

（一）堅(jiān)持監(jiān)管與調(diào)控并舉，把監(jiān)管定位到保持幣值穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長上來

一是加強(qiáng)信貸資金管理。基層央行除結(jié)合轄區(qū)經(jīng)濟(jì)金融實(shí)際及時(shí)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行“窗口指導(dǎo)”外，還應(yīng)組織開展信貸政策執(zhí)行情況檢查。基層央行應(yīng)該通過開展細(xì)致的調(diào)查和專項(xiàng)的檢查來督促轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)國家產(chǎn)業(yè)政策和貨幣政策，努力防止通貨膨脹和金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，大力維護(hù)幣值穩(wěn)定，促進(jìn)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長。二是加強(qiáng)現(xiàn)金管理。基層央行應(yīng)當(dāng)積極擔(dān)負(fù)起管理好轄區(qū)現(xiàn)金流通的職責(zé)，扎扎實(shí)實(shí)地依法做好現(xiàn)金管理工作，應(yīng)督促轄內(nèi)各開戶銀行依規(guī)嚴(yán)格加強(qiáng)對企事業(yè)單位賬戶、居民個(gè)人儲蓄賬戶大額現(xiàn)金支付管理，嚴(yán)格加強(qiáng)對開戶銀行、企事業(yè)單位庫存現(xiàn)金管理，嚴(yán)格加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營者和非銀行金融機(jī)構(gòu)提取大額現(xiàn)金的管理，嚴(yán)格加強(qiáng)對銀行卡存取現(xiàn)金和現(xiàn)金銀行匯票、銀行本票大額提現(xiàn)的管理，嚴(yán)禁公款私存，嚴(yán)禁各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以放松現(xiàn)金管理為條件進(jìn)行不正當(dāng)競爭，通過實(shí)施有效的現(xiàn)金管理來堵塞現(xiàn)金支付漏洞，控制現(xiàn)金發(fā)行，減少現(xiàn)金投放，防止通貨膨脹的發(fā)生。三是加強(qiáng)再貸款管理。基層央行在運(yùn)用再貸款、再貼現(xiàn)手段配合總行調(diào)控政策，適時(shí)適度調(diào)節(jié)轄區(qū)貨幣信貸投放量的同時(shí)，應(yīng)該從嚴(yán)管理再貸款、再貼現(xiàn)限額，切實(shí)規(guī)范操作程序，健全各項(xiàng)手續(xù)，杜絕安全隱患，確保支農(nóng)再貸款真正用到農(nóng)民發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上，確保發(fā)展再貸款真正用到支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改善經(jīng)營狀況上，確保再貼現(xiàn)真正用到優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、支持轄區(qū)票據(jù)市場的健康發(fā)展上。

（二）堅(jiān)持監(jiān)管與維穩(wěn)并舉，把監(jiān)管定位到切實(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融安全與穩(wěn)定上來

一是加強(qiáng)對金融市場監(jiān)管。基層央行應(yīng)該根據(jù)上級行的授權(quán)，依規(guī)管理好轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)拆借行為和債券交易行為，黃金管理要調(diào)整職能，從過去的收售管理職能向監(jiān)管、調(diào)控和服務(wù)職能方面轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)市場監(jiān)管和服務(wù)意識，支持和促進(jìn)轄內(nèi)黃金市場規(guī)范、健康發(fā)展。要加強(qiáng)外匯流出流入的全程監(jiān)管，健全外匯收支現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管體系，嚴(yán)厲打擊外匯領(lǐng)域的違法違規(guī)行為，維護(hù)外匯市場秩序。要加強(qiáng)對轄區(qū)貨幣市場、保險(xiǎn)市場、外匯市場和黃金市場的動(dòng)態(tài)監(jiān)測，了解各類市場的運(yùn)行狀況，防范跨市場風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融市場有序健康發(fā)展。二是加強(qiáng)反洗錢管理。基層央行應(yīng)廣泛開展宣傳，讓商業(yè)銀行充分認(rèn)識洗錢的危害及對銀行業(yè)務(wù)的影響，增強(qiáng)商業(yè)銀行參與反洗錢工作的自覺性；組織金融機(jī)構(gòu)會計(jì)人員開展反洗錢知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高反洗錢的能力和水平；盡快明確反洗錢的主管部門和人員，建立由財(cái)政、稅務(wù)、工商、公安和金融機(jī)構(gòu)等部門參加的反洗錢聯(lián)席會議制度，形成轄區(qū)反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制；督促轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》的有關(guān)要求，依法查處金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人違反有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為，大力維護(hù)轄區(qū)金融體系的安全與穩(wěn)定。三是加強(qiáng)信貸征信管理。基層央行應(yīng)根據(jù)總行的要求把信貸征信管理放在重要位置，在總行制定征信發(fā)展規(guī)劃、征信管理法規(guī)出臺之前，著重整合完善現(xiàn)有信息資源，積極做好銀行信貸登記系統(tǒng)的管理工作，通過切實(shí)加強(qiáng)對貸款卡發(fā)放與使用管理、信貸登記與咨詢管理來健全借款人資信檔案和金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)檔案，擴(kuò)大系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息錄入的覆蓋面，提高錄入數(shù)據(jù)信息的全面性、準(zhǔn)確性和真實(shí)性，充分發(fā)揮信貸登記咨詢系統(tǒng)在維護(hù)信貸秩序、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用，為盡快建成全國統(tǒng)一的企業(yè)和個(gè)人征信體系打好基礎(chǔ)。

（三）堅(jiān)持監(jiān)管與服務(wù)并舉，把監(jiān)管定位到為社會提供優(yōu)質(zhì)高效的現(xiàn)代金融服務(wù)上來

一是加強(qiáng)反假人民幣和殘損幣兌換管理。基層央行應(yīng)該督促轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)做好轄區(qū)殘損人民幣的兌換與回收、假幣的收繳與鑒定等方面的工作，認(rèn)真負(fù)責(zé)地禁止代幣票券的發(fā)行和流通，積極開展愛護(hù)人民幣的宣傳，嚴(yán)格依法查處假幣收繳、殘損幣兌換和人民幣管理中的各種違法違規(guī)行為，扎扎實(shí)實(shí)地竭誠為人民群眾服務(wù)，為人民幣正常流通服務(wù)，為維護(hù)人民幣的信譽(yù)服務(wù)。二是加強(qiáng)國庫管理。基層央行應(yīng)通過加強(qiáng)對國庫資金和國庫業(yè)務(wù)的監(jiān)管，不斷推進(jìn)國庫服務(wù)創(chuàng)新，建立國庫單一賬戶集中支付制，做好國庫核算系統(tǒng)與支付系統(tǒng)連通工作，抓好國庫核算系統(tǒng)的完善和升級，推進(jìn)銀稅共享POS系統(tǒng)建設(shè)，加強(qiáng)國庫統(tǒng)計(jì)分析，進(jìn)一步發(fā)揮國庫服務(wù)于財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政政策和貨幣政策協(xié)調(diào)配合以及促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。三是加強(qiáng)支付清算管理。基層央行應(yīng)依法加強(qiáng)對商業(yè)銀行支付清算的監(jiān)督管理，規(guī)范銀行賬戶的開立和使用，加快大同城電子化實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)和賬戶管理系統(tǒng)建設(shè)，為加速社會資金周轉(zhuǎn)服務(wù)；應(yīng)認(rèn)真組織協(xié)調(diào)轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算業(yè)務(wù)，確保轄內(nèi)支付清算系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行；應(yīng)寓有效的支付結(jié)算管理于高質(zhì)量的支付結(jié)算服務(wù)之中，積極引導(dǎo)商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新支付方式，促進(jìn)商業(yè)票據(jù)使用，改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)，積極探索以票據(jù)和信用卡為主體，以電子支付工具為方向，能夠滿足多種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和適應(yīng)社會各階層使用的支付結(jié)算工具,保證銀行和客戶資金的及時(shí)到賬。

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