序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇金融風(fēng)險(xiǎn)如何防范范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

據(jù)中國(guó)人民銀行網(wǎng)站數(shù)據(jù)顯示，2013年我國(guó)社會(huì)總體融資規(guī)模達(dá)17.29萬(wàn)億元，同期人民幣貸款新增8.89萬(wàn)億元，占比為51.4%，銀行作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的融資主體地位可見(jiàn)一斑。與此同時(shí)，其天量融資規(guī)模背后也隱含著巨額風(fēng)險(xiǎn)。2013年6月份，金融市場(chǎng)遭遇經(jīng)濟(jì)危機(jī)以來(lái)最嚴(yán)重的“錢荒”，最高峰時(shí)銀行同業(yè)拆借利率達(dá)13.44%，錢荒風(fēng)暴席卷各大商業(yè)銀行，金融市場(chǎng)哀鴻遍野。12月，錢荒再度來(lái)襲，錢荒的屢屢爆發(fā)是多方面的因素推動(dòng)造成的，有其深刻的內(nèi)在原因。而長(zhǎng)期存在于我國(guó)商業(yè)銀行體內(nèi)的金融風(fēng)險(xiǎn)無(wú)疑是錢荒之禍的重要推手。此外，近期相繼曝出的中誠(chéng)信托30億支付危機(jī)、山西聯(lián)盛集團(tuán)信托支付危機(jī)背后也隱藏著商業(yè)銀行的影子，商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)防范和控制已經(jīng)迫在眉睫，亟需引起各方重視和大力解決。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀分析

當(dāng)前，商業(yè)銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)主要有三種：一是銀行信貸平臺(tái)自營(yíng)管理產(chǎn)生的內(nèi)生性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在信貸平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)和管理上存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，如：國(guó)有商業(yè)銀行股份改革不徹底，監(jiān)督和激勵(lì)機(jī)制缺位；業(yè)務(wù)授信和審批不規(guī)范，企業(yè)貸款審核和發(fā)放存在安全隱患等。此外，商業(yè)銀行為追求息差利益，通過(guò)開(kāi)展通道業(yè)務(wù)、信托等將貸款業(yè)務(wù)移出表外，在擴(kuò)大融資規(guī)模的同時(shí)也借由資金杠桿將金融風(fēng)險(xiǎn)放大。二是房地產(chǎn)和地方融資平臺(tái)引發(fā)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行過(guò)度參與房地產(chǎn)信貸市場(chǎng)，房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人住房商業(yè)貸款規(guī)模容量激增。數(shù)據(jù)顯示，2013年房地產(chǎn)行業(yè)貸款新增2.34萬(wàn)億，占比26.4%。房地產(chǎn)市場(chǎng)的高度泡沫化和政策不穩(wěn)定性則加劇了銀行金融風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，地方融資平臺(tái)債務(wù)居高不下，據(jù)《財(cái)經(jīng)》雜志分析，2013年我國(guó)地方融資平臺(tái)債務(wù)累積或達(dá)19萬(wàn)億元，其中銀行貸款約為10.5萬(wàn)億，占比55%。地方融資平臺(tái)多是參與基建建設(shè)，其投資的長(zhǎng)期性和業(yè)務(wù)分包商的復(fù)雜性很可能使得平臺(tái)陷入流動(dòng)性和信用危機(jī)，成為巨額壞賬。三是影子銀行等監(jiān)外體系風(fēng)險(xiǎn)的回流侵襲。影子銀行一直是讓各國(guó)金融監(jiān)管體系頭疼的金融機(jī)構(gòu)組織，其游離于監(jiān)管體系之外的“自由”、過(guò)高的資本杠桿率及可能暗含的洗錢、金融詐騙等非法金融活動(dòng)都會(huì)對(duì)金融體系的穩(wěn)定造成巨大風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前我國(guó)影子銀行的規(guī)模究竟如何還無(wú)人得知，但有一點(diǎn)業(yè)界存在共識(shí)，即是影子銀行的規(guī)模和影響已經(jīng)到了必須引起監(jiān)管主體和銀行等足夠的重視的地步。影子銀行的存在，一方面擠占了銀行本身的融資市場(chǎng)，分流部分投資者和儲(chǔ)戶，侵蝕了銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。如阿里巴巴和天弘基金聯(lián)手推出的余額寶在上線半年時(shí)間后，用戶就超過(guò)4900萬(wàn)戶，規(guī)模突破2500億。另一方面，影子銀行所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)又將通過(guò)對(duì)融資人抗風(fēng)險(xiǎn)能力的侵蝕傳導(dǎo)回流給銀行，如2011年溫州民間借貸風(fēng)波中，部分參與民間融資的企業(yè)受資金鏈斷裂影響，破產(chǎn)倒閉無(wú)法償還銀行債務(wù)，成為銀行壞賬。

三、化解和防范商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策和措施

（一）夯實(shí)自身基礎(chǔ)建設(shè)，完善信貸平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理。打鐵還需自身硬，化解和防范充斥在商業(yè)銀行體系內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的最終落腳點(diǎn)和出發(fā)點(diǎn)只能是立足銀行本身。商業(yè)銀行尤其是國(guó)有大型商業(yè)銀行，應(yīng)積極深化股份制改革，推動(dòng)現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度的建立，避免所有者“虛置”下的權(quán)力失衡和監(jiān)督缺位。商業(yè)銀行應(yīng)建立起嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)授信制度和審批體系，強(qiáng)化對(duì)貸款企業(yè)的信用審核和項(xiàng)目審查。同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)以健全內(nèi)控制度為基礎(chǔ)，抓好銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)銀行不良資產(chǎn)的監(jiān)控和置換。在進(jìn)行金融創(chuàng)新設(shè)計(jì)的同時(shí)，應(yīng)極力避免資金部門和員工對(duì)利潤(rùn)的追求而無(wú)限制、盲目擴(kuò)大信貸規(guī)模，或是巧借金融創(chuàng)新名目進(jìn)行貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，違規(guī)擴(kuò)大信貸規(guī)模加強(qiáng)對(duì)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的監(jiān)管和審查，引導(dǎo)金融創(chuàng)新向正規(guī)路徑發(fā)展。充實(shí)資本，提高資本充足率，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御和防范能力。定期開(kāi)展資產(chǎn)盤查，對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，及時(shí)化解和處置風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立銀行退出機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革。由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的特色和銀行自身發(fā)展路徑的特殊性，銀行業(yè)長(zhǎng)期存活于沒(méi)有退出機(jī)制的環(huán)境中，一方面推動(dòng)我國(guó)銀行準(zhǔn)入門檻高，國(guó)家對(duì)銀行的設(shè)立和牌照發(fā)放審核嚴(yán)格，造成銀行競(jìng)爭(zhēng)活力缺乏、創(chuàng)新意識(shí)和服務(wù)意識(shí)不足等，同時(shí)這種政策造成的壟斷環(huán)境也抬高了企業(yè)融資成本，不利于減輕實(shí)體經(jīng)濟(jì)的減負(fù)和發(fā)展。另一方面，由于退出機(jī)制的缺乏和政府兜底機(jī)制的存在，導(dǎo)致一些銀行在信貸過(guò)程中對(duì)企業(yè)信用狀況和經(jīng)濟(jì)實(shí)力不加審查，不良資產(chǎn)、呆賬、壞賬不斷累積，甚至將包袱甩給政府，使得金融風(fēng)險(xiǎn)不受約束的侵入金融體系和經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，危害國(guó)家和人民群眾的利益。因此，監(jiān)管部門應(yīng)積極試點(diǎn)研究建立銀行退出機(jī)制，提高銀行市場(chǎng)的流動(dòng)性和競(jìng)爭(zhēng)性，破除銀行習(xí)慣政府兜底的惰性思維。銀行退出機(jī)制建立過(guò)程中應(yīng)完善對(duì)企業(yè)、群眾資產(chǎn)的保障，避免引發(fā)危機(jī)。與此同時(shí)，政府應(yīng)積極穩(wěn)步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)資源配置，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)銀行和優(yōu)質(zhì)企業(yè)的發(fā)展和獲利，提升銀行融資服務(wù)能力。

（三）政策引導(dǎo)資本流向，推動(dòng)銀行對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)反哺。金融市場(chǎng)的發(fā)展是為了促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)更好的繁榮發(fā)展，政府和監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)充分發(fā)揮政策導(dǎo)向作用，推動(dòng)銀行對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的反哺。政府應(yīng)積極通過(guò)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，加大對(duì)新興產(chǎn)業(yè)、高新產(chǎn)業(yè)等的扶持力度，并給予相應(yīng)的財(cái)政補(bǔ)貼和稅費(fèi)優(yōu)惠，形成政策洼地，吸引資金流入。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)過(guò)熱行業(yè)尤其是房地產(chǎn)行業(yè)的監(jiān)控力度，嚴(yán)格新項(xiàng)目審批和動(dòng)工，提高稅費(fèi)，擠出投機(jī)性游資，促進(jìn)過(guò)熱行業(yè)理性回歸。地方政府應(yīng)縮減基建投資規(guī)模，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查和償付能力自查，及時(shí)化解和處置融資平臺(tái)金融風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的風(fēng)險(xiǎn)研判，通過(guò)合理區(qū)分設(shè)置貸款利率、貸款額度，加強(qiáng)流動(dòng)性審查，強(qiáng)化資金流向監(jiān)控等措施，加強(qiáng)對(duì)銀行資金流出管理。鼓勵(lì)和引導(dǎo)銀行資金向符合條件的中小企業(yè)和微型企業(yè)流動(dòng)，對(duì)落后性、污染性和過(guò)熱性等企業(yè)，應(yīng)減少和限制貸款發(fā)放，從嚴(yán)審查。

（四）加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管，促進(jìn)民間融資合法化。影子銀行是對(duì)傳統(tǒng)銀行體系的補(bǔ)充，也是金融市場(chǎng)創(chuàng)新和發(fā)展的必然結(jié)果。監(jiān)管部門、銀行業(yè)和社會(huì)都應(yīng)理性看待影子銀行等監(jiān)外體系的金融機(jī)構(gòu)組織，多方合力加強(qiáng)對(duì)影子銀行的監(jiān)管，推動(dòng)影子銀行向著正規(guī)化、合法化和有益化發(fā)展。監(jiān)管部門應(yīng)正確區(qū)分影子銀行中的“好人”和“壞人”，對(duì)于正能量的影子銀行機(jī)構(gòu)，應(yīng)從“加強(qiáng)試點(diǎn)、規(guī)范發(fā)展、允許合作”的思路出發(fā)，緩步推動(dòng)影子銀行等民間融資合法化進(jìn)程。對(duì)于合法化有困難的，應(yīng)加強(qiáng)控制和監(jiān)管，建立備案登記制度。對(duì)于一些存在洗錢、金融詐騙、非法集資等非法金融活動(dòng)行為的金融機(jī)構(gòu)和組織，應(yīng)強(qiáng)化線索排查，加大打擊查處力度。針對(duì)金融案件存在的地域分布廣、科技含量高等特點(diǎn)，應(yīng)強(qiáng)化不同地域之間、和境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)同溝通，同時(shí)建立專家會(huì)審機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)虛擬經(jīng)濟(jì)的監(jiān)管，建立網(wǎng)絡(luò)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警體系。

篇(2)

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)

我行認(rèn)真學(xué)習(xí)《關(guān)于開(kāi)展“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)的通知》精神，提高了認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一了思想，充分認(rèn)識(shí)到：當(dāng)前我省發(fā)生的一些非法金融活動(dòng)、金融詐騙和非理性投資與理財(cái)活動(dòng)，既給人民群眾造成財(cái)產(chǎn)損失，擾亂金融市場(chǎng)秩序，破壞金融生態(tài)環(huán)境，也威脅到金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行，使金融穩(wěn)定形勢(shì)更加復(fù)雜。而非法金融活動(dòng)、金融詐騙和非理性投資與理財(cái)活動(dòng)之所以能夠接二連三發(fā)生，百姓金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)防范技能缺失是其中的一個(gè)重要原因。作為一家股份制商業(yè)銀行，我行有責(zé)任、有義務(wù)對(duì)百姓進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)教育，切實(shí)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)。為此，我行成立“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，由行領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)的領(lǐng)導(dǎo)。我行制定“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)方案，明確活動(dòng)目標(biāo)和活動(dòng)內(nèi)容，確?！鞍傩战鹑陲L(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)順利開(kāi)展，取得風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)的實(shí)際成效，以營(yíng)造良好的金融生態(tài)氛圍。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握百姓風(fēng)險(xiǎn)防范基本內(nèi)容和知識(shí)

開(kāi)展“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)，向百姓宣傳防范金融風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)和技能，首先銀行員工要掌握百姓風(fēng)險(xiǎn)防范基本內(nèi)容和知識(shí)。自接到活動(dòng)通知后，我行利用晨會(huì)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)會(huì)組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)《百姓風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》，要求每個(gè)員工掌握《百姓風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》的基本內(nèi)容，重點(diǎn)掌握“如何識(shí)別假幣”、“如何樹(shù)立良好的信用意識(shí)”、“如何保護(hù)自己，遠(yuǎn)離洗錢活動(dòng)”、“如何使用電子銀行”、“如何正確選擇銀行理財(cái)產(chǎn)品”、“如何防范股票交易風(fēng)險(xiǎn)”和“如何識(shí)別非法金融”等內(nèi)容，在“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)中，能夠正確向百姓開(kāi)展宣傳，指導(dǎo)百姓增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范受到非法金融侵害，造成財(cái)產(chǎn)損失。

三、加強(qiáng)教育，創(chuàng)建良好金融生態(tài)氛圍

我行加強(qiáng)對(duì)全行員工的學(xué)習(xí)教育，使每個(gè)員工充分認(rèn)識(shí)營(yíng)造良好金融生態(tài)氛圍，是貫徹落實(shí)黨的十精神、建設(shè)和諧社會(huì)的需要，是維護(hù)我省社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)科學(xué)發(fā)展的需要，要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感，積極投入到“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)中，努力取得優(yōu)異成績(jī)，為營(yíng)造良好金融生態(tài)氛圍貢獻(xiàn)力量。要求每個(gè)員工進(jìn)一步樹(shù)立金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化社會(huì)責(zé)任意識(shí)和金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)意識(shí)，自覺(jué)承擔(dān)責(zé)任，增強(qiáng)誠(chéng)信意識(shí)，在銷售金融產(chǎn)品和提供金融服務(wù)時(shí)，嚴(yán)禁銷售欺詐和銷售誤導(dǎo)，要實(shí)事求是向客戶充分揭示可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，把可能存在的風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明、提示清楚，讓客戶明白。要全面了解客戶情況，幫助客戶正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地指導(dǎo)客戶依據(jù)自己風(fēng)險(xiǎn)承受能力制定適當(dāng)?shù)耐顿Y計(jì)劃和理財(cái)計(jì)劃，使客戶樹(shù)立理性的投資觀和理財(cái)觀，避免造成財(cái)產(chǎn)損失。

四、精心準(zhǔn)備，確保風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)順利開(kāi)展

我行根據(jù)“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)精神，按照制定的“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)方案，精心準(zhǔn)備，認(rèn)真部署，著重抓好五方面工作，確保風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)順利開(kāi)展。一是提煉宣傳內(nèi)容，把《百姓風(fēng)險(xiǎn)防范手冊(cè)》八方面內(nèi)容進(jìn)行歸納提煉，減少文字，精練內(nèi)容，便于向百姓進(jìn)行宣傳，使百姓能夠記住，落實(shí)到日常生活中。二是在各網(wǎng)點(diǎn)門外懸掛“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)宣傳口號(hào)，營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)的濃厚氛圍，使百姓提高認(rèn)識(shí)，積極防范金融風(fēng)險(xiǎn)。三是在網(wǎng)點(diǎn)大廳設(shè)置宣傳展板，擺放宣傳資料，具體介紹開(kāi)展“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)的重要意義，讓百姓懂得什么是金融風(fēng)險(xiǎn)，如何防范金融風(fēng)險(xiǎn)。四是設(shè)立咨詢點(diǎn)，指定專人負(fù)責(zé)，詳細(xì)解答百姓有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)的咨詢，使百姓增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，積極防范非法金融活動(dòng)和金融詐騙，切實(shí)維護(hù)自己財(cái)產(chǎn)的安全。五是編制非法金融的典型案例，向百姓進(jìn)行警示，使百姓提高警惕，增強(qiáng)防范意識(shí)，不受非法金融侵害，不讓金融詐騙的當(dāng)。

五、辛勤努力，確保風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)取得實(shí)效

在2015年1月6日至12日“百姓金融風(fēng)險(xiǎn)教育周”活動(dòng)中，我行全體員工辛勤努力工作，全力投入到風(fēng)險(xiǎn)教育周活動(dòng)中，對(duì)百姓進(jìn)行認(rèn)真、細(xì)致、耐心的金融風(fēng)險(xiǎn)教育，著重開(kāi)展五方面的教育：一是教百姓如何通過(guò)“一看、二摸、三聽(tīng)”去識(shí)別假幣，增強(qiáng)百姓對(duì)假幣的識(shí)別能力，提高對(duì)假幣危害性的認(rèn)識(shí)，自覺(jué)樹(shù)立“不收、不用假幣”的意識(shí)，不給假幣留有任何市場(chǎng)。二是教百姓正確使用銀行卡，讓百姓知道卡片就是裝錢箱，密碼等于保險(xiǎn)鎖，要切實(shí)保管好銀行卡，防范銀行卡丟失、被盜、被冒用或被他人偽造。三是教百姓使用自助設(shè)備輸入密碼時(shí)，盡量用手或身體進(jìn)行遮擋，防止他人窺視，切實(shí)保護(hù)自己財(cái)產(chǎn)安全。四是教百姓正確識(shí)別非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，告知百姓那些是非法金融機(jī)構(gòu)，那些是非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，防范上當(dāng)受騙。五是告知百姓什么是非法集資，非法集資的常見(jiàn)手段，使百姓遠(yuǎn)離非法集資，能夠識(shí)破非法集資的手段，認(rèn)識(shí)非法集資對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的危害。

六、真抓實(shí)干，取得風(fēng)險(xiǎn)教育周的良好成效

篇(3)

前言

金融企業(yè)遭到的危機(jī)，在一定程度上也為我國(guó)金融企業(yè)提供了一定借鑒作用，從金融會(huì)計(jì)的角度來(lái)看，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)業(yè)欠缺成熟的監(jiān)管機(jī)制，難以客觀公正的處理問(wèn)題，在對(duì)相應(yīng)金融危機(jī)采取處理措施時(shí)也捉襟見(jiàn)肘。由此來(lái)看，我國(guó)金融會(huì)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)防范需及時(shí)加強(qiáng)。

一、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

首先，我國(guó)現(xiàn)階段在金融方面的管理上存在一些問(wèn)題，通俗來(lái)講，我國(guó)現(xiàn)階段的金融管理模式還不健全，面對(duì)一些突如其來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法及時(shí)采取對(duì)應(yīng)措施，控制風(fēng)險(xiǎn)，一些地方政府對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)采取的一系列干擾措施，影響了市場(chǎng)上的公平競(jìng)爭(zhēng)，形成了一種不理想的氛圍。還有金融監(jiān)管在一些方面還未插手，一些金融機(jī)構(gòu)不顧法規(guī)制度惡意競(jìng)爭(zhēng)的事時(shí)有發(fā)生，另有一些機(jī)構(gòu)自身內(nèi)控措施有待加強(qiáng)，導(dǎo)致一些財(cái)務(wù)信息泄露、失真，極大地增加了發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性[1]。

其次，現(xiàn)階段，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化極快，在這種影響下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的弊端也顯現(xiàn)了出來(lái)，大量社會(huì)資金被金融機(jī)構(gòu)收入囊中，從而市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展不平衡，資金鏈參差不齊，從而導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大大增加。另外，隨著經(jīng)濟(jì)體系的發(fā)展，會(huì)計(jì)行業(yè)被越來(lái)越多的人涉足，這也就導(dǎo)致了如今的會(huì)計(jì)行業(yè)從業(yè)人員在各個(gè)方面的能力參差不齊，其中不乏一些職業(yè)素質(zhì)較低的會(huì)計(jì)人員在企業(yè)中扮演重要角色，而金融風(fēng)險(xiǎn)與人為因素也密切相關(guān)，事實(shí)上，許多風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生與人為因素也有著脫不開(kāi)的關(guān)系。

最后還有亟待改進(jìn)的會(huì)計(jì)手段，現(xiàn)在金融服務(wù)業(yè)的發(fā)展，不僅要求會(huì)計(jì)防范，還需要懂得如何使會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性增加以及掌握會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)用。

二、金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)中的防范措施

金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，在企業(yè)的運(yùn)營(yíng)中需要格外注意，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)而言，金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施十分重要，如何應(yīng)對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)與管理的一大重點(diǎn)。在此針對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)中的防范提出兩點(diǎn)建議，并且這兩點(diǎn)建議是從系統(tǒng)與人力兩方面進(jìn)行分析的，具有實(shí)踐意義。

（一）金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)在系統(tǒng)上的防范措施

針對(duì)會(huì)計(jì)金融危機(jī)我提出三方面的建議，第一，要根據(jù)當(dāng)前金融會(huì)計(jì)行情，完善會(huì)計(jì)核算體系，做到從上到下，各級(jí)協(xié)調(diào)合理工作，全面加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作秩序，嚴(yán)加打擊“做假賬”現(xiàn)象，提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，提供可靠會(huì)計(jì)信息，同時(shí)，杜絕所謂的賬外經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，賬外經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象暴露出了相關(guān)管理不統(tǒng)一的問(wèn)題，影響了金融會(huì)計(jì)職能的發(fā)揮，造成了一些金融風(fēng)險(xiǎn)，所以有意識(shí)的避免這種現(xiàn)象可化解部分金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

第二，建造強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，此風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)主要包括事前預(yù)防、事中控制以及事后監(jiān)督。事前制定有關(guān)金融方面的預(yù)警指標(biāo)體系，在金融危機(jī)可能發(fā)生之前能夠在一定程度上預(yù)測(cè)到，從而避免財(cái)產(chǎn)的損失。事中監(jiān)控指的是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的正常監(jiān)控，主要是由金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)部門和金融機(jī)構(gòu)其它部門一道建立，主要是為了在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，減少財(cái)產(chǎn)的損失，使損失率控制在一定范圍。事后監(jiān)督分析財(cái)務(wù)基礎(chǔ)資料，根據(jù)金融危機(jī)吸取教訓(xùn)，嚴(yán)格考核各部門金融風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任指標(biāo)的執(zhí)行力度，減少金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率[3]。

第三，不?嗤晟平鶉諍慫闃貧齲?優(yōu)先考慮將呆壞賬準(zhǔn)備金按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)提，之后，依據(jù)預(yù)先確定的計(jì)提比例，按出現(xiàn)問(wèn)題的程度進(jìn)行綜合分析后造成損失的評(píng)價(jià)狀況，再計(jì)提“呆壞賬準(zhǔn)備資金”。此基本可以填補(bǔ)有問(wèn)題的項(xiàng)目，如果出現(xiàn)其它問(wèn)題，可改革一些過(guò)于苛刻的計(jì)提確認(rèn)條件限制。

（二）金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)在有關(guān)人力方面的應(yīng)對(duì)措施

改進(jìn)有關(guān)報(bào)表的出具情況，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡量要求企業(yè)提交會(huì)計(jì)師出具的會(huì)計(jì)報(bào)表，并查驗(yàn)該會(huì)計(jì)事務(wù)所的資質(zhì)認(rèn)定，杜絕虛假報(bào)表、會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真的情況。在各個(gè)流程中，應(yīng)著重注意真實(shí)性，避免弄虛作假。監(jiān)管部門可以考慮金融機(jī)構(gòu)單獨(dú)編制一份金融報(bào)表，在原有報(bào)表的基礎(chǔ)上，更為集中、全面、真實(shí)的紕漏有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)信息。

貫徹落實(shí)實(shí)施有關(guān)責(zé)任的理念，也是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要一環(huán)，其中比較重要的是承擔(dān)責(zé)任的問(wèn)題。當(dāng)然，這里的承擔(dān)責(zé)任并不是一般意義上的自我承擔(dān)，而是建立合理有效的責(zé)任體系，通俗來(lái)件金融風(fēng)險(xiǎn)并不是某一個(gè)人的事，而是與每一位參與者都息息相關(guān)的，廣大金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員都應(yīng)積極主動(dòng)的參與，盡自己最大努力的完成任務(wù)，將金融風(fēng)險(xiǎn)的會(huì)計(jì)防范落到實(shí)處。

打造切實(shí)可行的內(nèi)控機(jī)制，確定獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)制。在我看來(lái)，有些步驟完全可以交給機(jī)器來(lái)做，從而減少會(huì)計(jì)人員在一些無(wú)關(guān)緊要的事件上浪費(fèi)時(shí)間，建立一系列防控措施建立更加穩(wěn)固的應(yīng)對(duì)體系，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面防范和內(nèi)部有效控制，減少金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和任意度[4]。加強(qiáng)內(nèi)部授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)的制約，及時(shí)檢查，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制。

在金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)中，企業(yè)需要重視的是金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，并推及自身企業(yè)實(shí)際發(fā)展情況，有針對(duì)性的提出防范措施，只有這樣，才能夠在應(yīng)對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的情況下不至于慌亂、無(wú)措，進(jìn)而獲得一定的經(jīng)驗(yàn)與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，推進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

篇(4)

【關(guān)鍵詞】經(jīng)濟(jì)法；金融風(fēng)險(xiǎn)；價(jià)值功能

一、引言

1997年的亞洲經(jīng)濟(jì)危機(jī)與2008年美國(guó)金融危機(jī)波及全球，論證了經(jīng)濟(jì)法價(jià)值與功能的重要性。只有將政府宏觀調(diào)控和市場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合，同時(shí)注重經(jīng)濟(jì)法對(duì)金融市場(chǎng)的調(diào)控，才能保證經(jīng)濟(jì)秩序平穩(wěn)健康發(fā)展。當(dāng)前我們要立足經(jīng)濟(jì)法的實(shí)際，探討經(jīng)濟(jì)法的價(jià)值和功能，將經(jīng)濟(jì)法作為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，發(fā)揮其風(fēng)險(xiǎn)防范作用，從而更好地解決金融風(fēng)險(xiǎn)，為優(yōu)化金融環(huán)境和防控金融風(fēng)險(xiǎn)提供強(qiáng)有力的法律體系支撐和保障。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)分析

金融風(fēng)險(xiǎn)主要是指企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，因采取的管理方式不當(dāng)導(dǎo)致企業(yè)自身發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)。同時(shí)，因各個(gè)企業(yè)間存在密切的合作以及經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變化，導(dǎo)致企業(yè)將內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)其他企業(yè)，致使一些企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大等問(wèn)題，甚至波及整個(gè)行業(yè)。就我國(guó)目前的發(fā)展形勢(shì)來(lái)看，應(yīng)格外注重金融風(fēng)險(xiǎn)的防范。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，各行各業(yè)都聯(lián)系緊密，形成“你中有我，我中有你”的關(guān)系鏈條。因此，需認(rèn)識(shí)到金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，從而平衡好各方之間的關(guān)系。一旦不能做好切實(shí)可行的防控模式，將會(huì)產(chǎn)生更大的金融風(fēng)險(xiǎn)。從過(guò)去爆發(fā)過(guò)的金融危機(jī)來(lái)看，金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有不定時(shí)性。

三、經(jīng)濟(jì)法的特點(diǎn)及在金融風(fēng)險(xiǎn)中的價(jià)值功能分析

1.經(jīng)濟(jì)法的特點(diǎn)其一，經(jīng)濟(jì)法具有持續(xù)的健全性。就我國(guó)目前的金融運(yùn)行環(huán)境來(lái)看，經(jīng)濟(jì)法對(duì)其有很大影響，在法律規(guī)范層面起到了良好的作用，促進(jìn)了我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與金融行業(yè)的發(fā)展，幫助我們解決了一些經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的缺陷與不足，從而推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康發(fā)展，這是經(jīng)濟(jì)法穩(wěn)定性與持續(xù)性的凸顯。自2020年以來(lái)，我國(guó)為全面建成小康社會(huì)做出不懈努力，經(jīng)濟(jì)也隨之飛速發(fā)展，故而經(jīng)濟(jì)法應(yīng)不斷被完善和充實(shí)，這對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開(kāi)展，及金融行業(yè)的建設(shè)都是大有裨益的。其二，經(jīng)濟(jì)法具有涉及領(lǐng)域的廣泛性。目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)具有多元性、綜合性，經(jīng)濟(jì)法作為我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的核心法律之一，應(yīng)多角度、全覆蓋地考慮如何更好地滿足當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域、金融建設(shè)方面的需求，使經(jīng)濟(jì)法起到規(guī)范及管控的作用。隨著經(jīng)濟(jì)法的幾次修訂，其所涉及的領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，內(nèi)容也日趨完善，這更加凸顯出經(jīng)濟(jì)法的重要功能價(jià)值。2.經(jīng)濟(jì)法在金融風(fēng)險(xiǎn)中的價(jià)值功能通過(guò)對(duì)1997年亞洲金融危機(jī)以及2008年美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)的原因進(jìn)行分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，危機(jī)爆發(fā)的根本原因在于法律方面存在漏洞，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不能脫離于法律制度，需要法律來(lái)“保駕護(hù)航”。尤其對(duì)于我國(guó)目前正處于經(jīng)濟(jì)高速騰飛發(fā)展的階段，經(jīng)濟(jì)法的價(jià)值與功能更不容忽視。經(jīng)濟(jì)法最主要的價(jià)值功能主要表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面：其一，安全價(jià)值。安全是所有法律共同的價(jià)值取向，不同的法律保護(hù)權(quán)益也不盡相同，究其本質(zhì)來(lái)說(shuō)，安全價(jià)值是核心價(jià)值，但不同法律對(duì)于安全價(jià)值的定義也不同。比如，刑法側(cè)重于保護(hù)國(guó)家、社會(huì)和公民的人身、財(cái)產(chǎn)安全；民法側(cè)重于保障平等主體間的經(jīng)濟(jì)安全，而經(jīng)濟(jì)法是側(cè)重于保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)安全。對(duì)于金融行業(yè)來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)法所體現(xiàn)的安全價(jià)值在于金融財(cái)產(chǎn)的安全、金融體系的正常穩(wěn)定運(yùn)行等，金融安全是經(jīng)濟(jì)法安全價(jià)值在金融行業(yè)中的重要體現(xiàn)。然而金融風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，金融安全與金融風(fēng)險(xiǎn)、金融危機(jī)是相對(duì)應(yīng)且緊密相連的。美國(guó)2008年爆發(fā)的金融危機(jī)，最大的根源也是法律層面的疏漏，對(duì)此我們應(yīng)吸取教訓(xùn)，完善我國(guó)金融行業(yè)的法律制度，做到以經(jīng)濟(jì)法為根基，平衡好安全與效率及利益之間的關(guān)系，切實(shí)保障我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境與金融行業(yè)的穩(wěn)固運(yùn)行。其二，效率與公平價(jià)值。所謂經(jīng)濟(jì)法的公平價(jià)值是指法律關(guān)系中的任何一個(gè)主體，都能夠享有利益平衡，即實(shí)質(zhì)公平（主要包括規(guī)則、信息、分配的公平）。公平與效率在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的價(jià)值關(guān)乎經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與穩(wěn)定。我們國(guó)家明確指出：初次分配和再分配都要處理好效率與公平的關(guān)系，再配更加注重公平。我國(guó)實(shí)行按勞分配為主體，多種分配方式并存的分配制度，這也是為了平衡好效率與公平之間的關(guān)系，從而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到經(jīng)濟(jì)法的影響，同時(shí)經(jīng)濟(jì)法也起到了合理的管控作用，經(jīng)濟(jì)法憑借自身的效率與公平價(jià)值，可以從各種不同的市場(chǎng)主體中選出合適的主體，將其匹配到對(duì)應(yīng)的金融領(lǐng)域中，確?？茖W(xué)分配、資源有效利用。因此，經(jīng)濟(jì)法其自身的價(jià)值功能有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

四、經(jīng)濟(jì)法對(duì)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)用

1.完善金融行業(yè)有關(guān)的立法經(jīng)濟(jì)法對(duì)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，但隨著社會(huì)的發(fā)展，法律滯后性的弊端逐漸顯露，出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)法對(duì)于一些金融風(fēng)險(xiǎn)不適用的情況。為建設(shè)健康、穩(wěn)定的金融市場(chǎng)環(huán)境，要根據(jù)金融行業(yè)中顯現(xiàn)的問(wèn)題做好對(duì)經(jīng)濟(jì)法的完善和調(diào)整，保證在立法方面，經(jīng)濟(jì)法能夠應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在完善金融市場(chǎng)相關(guān)法律的中，我們應(yīng)注重對(duì)有關(guān)金融企業(yè)法律的構(gòu)建，保證立法的有效和完整，促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。2.強(qiáng)化對(duì)金融市場(chǎng)的宏觀調(diào)控與市場(chǎng)內(nèi)部的監(jiān)督管理全球金融市場(chǎng)的運(yùn)行中，政府如何運(yùn)用經(jīng)濟(jì)法手段監(jiān)管和調(diào)控至關(guān)重要，政府在金融行業(yè)中應(yīng)發(fā)揮調(diào)控作用，通過(guò)科學(xué)合理的手段對(duì)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)管控。政府應(yīng)注重引導(dǎo)金融行業(yè)的改革與發(fā)展，確保對(duì)金融行業(yè)的宏觀調(diào)控，從而有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。不僅政府應(yīng)加強(qiáng)宏觀調(diào)控，金融市場(chǎng)的內(nèi)部監(jiān)督與管理同樣重要。由于我國(guó)金融行業(yè)起步稍晚，相較于西方發(fā)達(dá)國(guó)家仍存在一些不足，因此，金融企業(yè)內(nèi)部需要制定監(jiān)督管理制度，并接受來(lái)自政府和社會(huì)的外部監(jiān)督，為經(jīng)濟(jì)法的應(yīng)用提供強(qiáng)有力的保障。在防范金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，不僅要發(fā)揮經(jīng)濟(jì)法的作用，還要兼顧政府對(duì)金融市場(chǎng)的宏觀管控及金融市場(chǎng)內(nèi)部的監(jiān)督，齊頭并進(jìn)，才能有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)法與互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的結(jié)合隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展與普及，我們可以將互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)運(yùn)用到金融風(fēng)險(xiǎn)的管控當(dāng)中。開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管工作，構(gòu)建“全方位、全覆蓋”24小時(shí)不間斷監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，可以自動(dòng)識(shí)別與發(fā)送金融風(fēng)險(xiǎn)信息給相關(guān)負(fù)責(zé)人；劃分需重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的金融風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控作為監(jiān)控金融風(fēng)險(xiǎn)的重要方式之一，將可以解決金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督管理問(wèn)題。因此，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)法與互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的結(jié)合，能夠防范金融風(fēng)險(xiǎn)，加快實(shí)現(xiàn)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)。除此之外，我們也可以在本國(guó)的發(fā)展基礎(chǔ)之上借鑒外國(guó)相關(guān)先進(jìn)技術(shù)，開(kāi)發(fā)適合我國(guó)的信息技術(shù)金融工具，以此防范金融風(fēng)險(xiǎn)。4.完善企業(yè)信息披露制度對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的防范需要我們利用互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)進(jìn)行全面監(jiān)控，但金融行業(yè)信息存在不能及時(shí)披露、隱蔽性的特征，所以如果我們不能做到全面了解金融企業(yè)信息，那么企業(yè)就極容易在交易過(guò)程中上當(dāng)受騙。因此，管控及相關(guān)行業(yè)需要做好信息及時(shí)披露，讓相關(guān)合作企業(yè)及時(shí)了解到對(duì)方的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，避免造成不當(dāng)合作導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。對(duì)于一些網(wǎng)貸平臺(tái)等也需要注重自身的信息披露，讓用戶能夠了解是否存在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而開(kāi)展金融活動(dòng)。完善企業(yè)信息披露制度，實(shí)現(xiàn)信息真實(shí)透明，也是提高防范金融風(fēng)險(xiǎn)能力的重要手段。

五、結(jié)語(yǔ)

篇(5)

現(xiàn)如今，以風(fēng)險(xiǎn)控制為基調(diào)的金融安全，已成為當(dāng)今一國(guó)經(jīng)濟(jì)安全與國(guó)家安全的重要標(biāo)志。[1]金融風(fēng)險(xiǎn)作為一種客觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，其產(chǎn)生既有金融業(yè)自身的原因，也有金融業(yè)之外的原因。應(yīng)該從建立金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系入手，改進(jìn)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控水平、強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律;對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范與化解。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)及特性

(一)金融風(fēng)險(xiǎn)的概念

金融風(fēng)險(xiǎn)是指金融市場(chǎng)主體從事貨幣、資金、信用交易過(guò)程中遭受損失的可能性。當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)越多越大，與之相對(duì)應(yīng)的現(xiàn)實(shí)損失肯定也越多越大遏制出現(xiàn)損失或彌補(bǔ)損失所付出的努力就更為艱巨，當(dāng)金融風(fēng)險(xiǎn)累積到無(wú)法控制程度時(shí)損失就不可避免地出現(xiàn)。[2]只要存在金融交易就必然會(huì)存在金融風(fēng)險(xiǎn)，金融危機(jī)是全金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的失控狀態(tài)，是整體金融風(fēng)險(xiǎn)的集中釋放，是金融風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)過(guò)量變過(guò)程發(fā)生的質(zhì)的巨變

(二)金融風(fēng)險(xiǎn)的特性

第一，金融風(fēng)險(xiǎn)已成為現(xiàn)代社會(huì)影響最人的越來(lái)越集中的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。一方面是源于金融業(yè)高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的行業(yè)特點(diǎn)，導(dǎo)致的該行業(yè)總有一種趨于高風(fēng)險(xiǎn)的金融狀態(tài)的趨勢(shì)，引發(fā)金融危機(jī)和金融動(dòng)蕩。另一方面是由于金融資本經(jīng)營(yíng)的相對(duì)集中，以及對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的全面滲透乃至控制，使得金融部門成為現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中牽引資源配置的核心，金融資本的集中，也使其人為操縱因素與投機(jī)意味愈加濃烈，致使金融資本極易脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)而單獨(dú)運(yùn)行。它將影響甚至極大地破壞著實(shí)體經(jīng)濟(jì)效率，以及整個(gè)社會(huì)生活秩序。第二，制度性因素成為金融風(fēng)險(xiǎn)的最大誘因，特別是在發(fā)展中國(guó)家，越來(lái)越加劇了金融風(fēng)險(xiǎn)的積累。在新興國(guó)家的現(xiàn)代金融市場(chǎng)的發(fā)展歷程和國(guó)際化歷程均比較短，其金融機(jī)構(gòu)受政府的直接干預(yù)利扶持較多，風(fēng)險(xiǎn)自律也弱一些，市場(chǎng)容量有限，國(guó)家金融監(jiān)管效能較低，相關(guān)法律制度不健全，監(jiān)管體系支離破碎，透明度不夠，監(jiān)管效率低下。第三，政府財(cái)政在防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)中的作用日益重要。隨著金融自由化和金融資本規(guī)模的日趨擴(kuò)張，金融部門的外部性也越來(lái)越明顯，到最后，都是由政府財(cái)政作為最后危機(jī)的解決者的，至于解決的效果如何，能否制止危機(jī)的進(jìn)一步漫延，則要視各國(guó)財(cái)政實(shí)力而言。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)體制性因素。(1)財(cái)政無(wú)力向國(guó)有企業(yè)注資。(2)過(guò)分倚重于銀行的投融資體制。改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)直接融資從無(wú)到有，而且發(fā)展較快，但至今也未改變間接融資占絕對(duì)比重的格局。(3)國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明確。

(二)制度性原因。(1)粗放型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式與趕超型發(fā)展戰(zhàn)略。(2)國(guó)家壟斷信貸制度與銀行主導(dǎo)型的融資制度。(3)經(jīng)濟(jì)主體信用道德淪喪與社會(huì)信用環(huán)境惡化。(4)銀行體系缺失，規(guī)章制度不健全，信用基礎(chǔ)脆弱。

(三)其他因素。除了體制性原因和制度性原因以外，還有其他一些原因也加大了我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)，主要有：(1)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益低下。(2)金融機(jī)構(gòu)防范控制金融風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)差。金融機(jī)構(gòu)缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，內(nèi)部管理混亂，違規(guī)經(jīng)營(yíng)比較普遍。(3)金融機(jī)構(gòu)粗放經(jīng)營(yíng)，管理疏松。此外，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡，金融法規(guī)不健全，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)缺乏法律手段的保障等

三、防范與化解

(一)加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革要按照黨的十五大報(bào)告的精神來(lái)進(jìn)行。為使國(guó)有企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)，就必須進(jìn)一步明確國(guó)家和企業(yè)的權(quán)利和責(zé)任。

(二)對(duì)國(guó)有銀行實(shí)行股份制改革。我國(guó)國(guó)有銀行名義上具有法人地位，實(shí)際上卻無(wú)法人所必須具備的財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也缺乏來(lái)自所有者的有效監(jiān)督約束，以致出現(xiàn)內(nèi)部人控制和不能回避政府干預(yù)的狀況，無(wú)法實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束。改變這種現(xiàn)狀的根本途徑是按照產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)的要求推進(jìn)國(guó)有銀行現(xiàn)代企業(yè)制度改革，即對(duì)國(guó)有銀行進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部管理體制的改革

(三)發(fā)展資本市場(chǎng)，促進(jìn)儲(chǔ)蓄向投資的轉(zhuǎn)化。發(fā)展資本市場(chǎng)，拓寬投融資渠道，有利于儲(chǔ)蓄向投資的轉(zhuǎn)化，居民也可以直接將結(jié)余貨幣的一部分用于投資股票、債券、投資基金，從而在一定程度上降低居民對(duì)銀行的高債權(quán)。

(四)弘揚(yáng)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信用道德觀念。良好的信用環(huán)境是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下經(jīng)濟(jì)與金融有序運(yùn)行和健康發(fā)展的基本前提，重新培養(yǎng)全民的信用道德觀念，優(yōu)化信用環(huán)境，是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。

篇(6)

大家好！很高興能參加今天的會(huì)議，對(duì)我來(lái)說(shuō)，這是一次難得的學(xué)習(xí)和受教育的機(jī)會(huì)。作為農(nóng)信社的一名綜合柜員，我始終要求自己嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，盡可能地使自己的工作合規(guī)合法。下面，我結(jié)合自己的工作實(shí)際，簡(jiǎn)要地向大家匯報(bào)自己的工作心得，內(nèi)容是“提高警惕，加強(qiáng)內(nèi)控，防范金融風(fēng)險(xiǎn)”。

近年來(lái)，隨著我國(guó)改革開(kāi)放與生產(chǎn)建設(shè)的飛躍發(fā)展，我們農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和交易范圍不斷擴(kuò)大，伴隨而至的是金融風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)嚴(yán)峻，金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題日益凸現(xiàn)，除了一般的違規(guī)問(wèn)題外，還出現(xiàn)了一系列案件，有的內(nèi)外勾結(jié)攜款潛逃，有的挪用公款私用，有的搞詐騙偽造存折，他們利令智昏、精心謀劃，鉆空子，鉆漏洞，破壞我們農(nóng)信社的金融秩序，侵蝕我們農(nóng)信社的金融財(cái)產(chǎn)，務(wù)必引起我們大家的重視。

要使我們農(nóng)信社金融事業(yè)健康發(fā)展，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)進(jìn)步作出貢獻(xiàn)，必須加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范，消除一切違法違規(guī)行為，杜絕各類案件的產(chǎn)生。這就需要我們農(nóng)信社的每一位員工提高警惕，樹(shù)立金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，真正做到“金融必須安全，安全為了金融”，忠實(shí)履行自己的工作崗位職責(zé)，從自己的身邊做起，從日常操作的小事做起，防微杜漸，銘記“千里之堤，潰于蟻穴”的古訓(xùn)，加強(qiáng)內(nèi)控，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

如何提高警惕，加強(qiáng)內(nèi)控，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，我認(rèn)為，象我這樣一個(gè)農(nóng)信社的前臺(tái)綜合柜員，必須做到以下四點(diǎn)：

一是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)、提升合規(guī)操作意識(shí)?！皼](méi)有規(guī)矩不成方圓”，切實(shí)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，是我們臨柜人員最為實(shí)際的工作任務(wù)。作為臨柜人員，我深知臨柜工作的重要性，因?yàn)樗穷櫩椭苯恿私馕肄r(nóng)信社的窗口，起著與農(nóng)信社溝通的橋梁紐帶作用。因此，在臨柜工作中，我始終堅(jiān)持要做一個(gè)“有心人”。虛心學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務(wù)，熱心對(duì)待客戶。在銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的形勢(shì)下，我清楚地意識(shí)到：只有耐心、周到、快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)才能為我農(nóng)信社爭(zhēng)取更多的客戶，贏得更好的社會(huì)形象。加強(qiáng)合規(guī)操作意識(shí)，并不是一句掛在嘴邊的空話，而是要實(shí)實(shí)在在去做。有時(shí)總覺(jué)得有些規(guī)章制度束縛我們業(yè)務(wù)的辦理，制約我們業(yè)務(wù)的發(fā)展，細(xì)細(xì)想來(lái)，其實(shí)不然，各項(xiàng)規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來(lái)產(chǎn)物，而是通過(guò)許許多多實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)出來(lái)的，只有按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，我們才能保護(hù)自已的權(quán)益和維護(hù)廣大客戶的權(quán)益。

二要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)工作制度。工作制度是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的屏障，工作制度好比是家園的籬笆，只有扎緊籬笆，野狗才進(jìn)不來(lái)。所以，我要嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)信社的各項(xiàng)工作制度，執(zhí)行好制度就好比是建起了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的屏障，扎緊了籬笆，使金融風(fēng)險(xiǎn)無(wú)隙可乘，無(wú)洞可鉆。我要不折不扣執(zhí)行制度，把制度落實(shí)到工作的方方面面，不符制度的事堅(jiān)決不辦；在執(zhí)行制度時(shí)要毫不留情，做到制度上面無(wú)商量，制度上面無(wú)情面，一切按制度辦理，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作落到工作實(shí)處，嚴(yán)密防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

三要樹(shù)立合規(guī)人人有責(zé)理念。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分布于農(nóng)信社的各個(gè)工作崗位，這決定了每一項(xiàng)業(yè)務(wù)都是合規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。農(nóng)信社合規(guī)的責(zé)任不能光由領(lǐng)導(dǎo)來(lái)承擔(dān)，而必須由全體員工共同擔(dān)當(dāng)和履行，每一位員工都既是各項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體操作者，也是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人，既是合規(guī)文化建設(shè)的主體，同時(shí)又是合規(guī)文化的實(shí)踐者和創(chuàng)造者。所以，我要積極參加農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)，在增強(qiáng)自己工作積極性、創(chuàng)造性的同時(shí)，增強(qiáng)自己強(qiáng)烈的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)和合規(guī)管理理念。在每天的實(shí)際工作中，堅(jiān)持合規(guī)操作和管理是自己的工作職責(zé)，要自覺(jué)養(yǎng)成按章辦事、遵紀(jì)守法的良好習(xí)慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作現(xiàn)象，逐步確立起“合規(guī)人人有責(zé)”的理念。

四要加強(qiáng)自身建設(shè)。社會(huì)上存在的不正之風(fēng)與腐敗行為是誘發(fā)農(nóng)信社金融風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要原因。一些意志薄弱、立場(chǎng)不堅(jiān)定的農(nóng)信社員工就是受社會(huì)上不正之風(fēng)與腐敗行為的影響，而走上犯罪道路。所以，每個(gè)人要加強(qiáng)自身建設(shè)，做到合規(guī)合法，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。我作為一名農(nóng)信社的普通員工，要認(rèn)真學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想道德教育，要潔身自好，要正確對(duì)待名利和金錢，牢記“君子愛(ài)財(cái)，取之有道”，嚴(yán)于律己，防微杜漸，夯實(shí)精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標(biāo)準(zhǔn)、生活上嚴(yán)要求、作風(fēng)上高境界，杜絕一切社會(huì)上的不良行為與腐朽作風(fēng)。

篇(7)

關(guān)鍵詞：區(qū)域金融；風(fēng)險(xiǎn)管理體系；思考

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2013年9月2日

區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系是指地方政府、央行分支機(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管部門等單位為管理金融風(fēng)險(xiǎn)而建立起來(lái)的組織系統(tǒng)。根據(jù)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)期特點(diǎn)，區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理一般分為三個(gè)階段：第一個(gè)階段是事前的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估階段；第二個(gè)階段是金融風(fēng)險(xiǎn)處置的事中階段；第三個(gè)階段是金融風(fēng)險(xiǎn)平息后的事后管理階段。近年來(lái)，我國(guó)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，不斷地挑戰(zhàn)著中央要求守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。2008年受國(guó)際金融危機(jī)影響，上海部分外資銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，例如香港東亞銀行由于財(cái)務(wù)問(wèn)題發(fā)生擠兌事件，其在上海的同業(yè)市場(chǎng)發(fā)生融資困難，一度影響到上海的銀行間市場(chǎng)穩(wěn)定。對(duì)此，進(jìn)一步探討和完善區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)于加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，提升系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估和處置水平，以及守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線而言，具有較大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系

（一）金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估階段。在區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與評(píng)估階段，主要以央行分支機(jī)構(gòu)和地方金融監(jiān)管部門為主體，央行分支機(jī)構(gòu)主要關(guān)注區(qū)域系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，一般采用現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估、非現(xiàn)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估和重大事項(xiàng)報(bào)告管理制度等方式對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，評(píng)估分析金融穩(wěn)定狀況，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果，向金融機(jī)構(gòu)、金融監(jiān)管部門和地方政府部門預(yù)警。金融監(jiān)管部門主要關(guān)注所監(jiān)管行業(yè)或事發(fā)機(jī)構(gòu)的微觀風(fēng)險(xiǎn)狀況，其對(duì)微觀金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理一般通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的方式進(jìn)行監(jiān)管，并依法對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處，從而將金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)行為平息在萌芽狀態(tài)。地方政府則一般通過(guò)接收央行分支機(jī)構(gòu)、金融監(jiān)管部門和其他單位報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)情況，通過(guò)輿情管理和行政管理等方式對(duì)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)采取有效的措施。

（二）金融風(fēng)險(xiǎn)處置階段。在金融風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)的處置階段，主要是以地方政府為主導(dǎo)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)包括央行分支機(jī)構(gòu)、地方金融監(jiān)管部門、公安、財(cái)政、宣傳和消防等單位的力量，對(duì)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)處置。在金融突發(fā)事件爆發(fā)時(shí)，因?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)具有傳染性和社會(huì)影響性，作為最后貸款人的中央銀行在金融突發(fā)事件爆發(fā)時(shí)參與風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程，可以有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散，維護(hù)金融穩(wěn)定，因此央行在其中扮演著提供資金救助、穩(wěn)定金融市場(chǎng)信心和防范金融風(fēng)險(xiǎn)蔓延不可或缺的重要角色。在此階段，金融監(jiān)管部門是金融行業(yè)的監(jiān)管單位，其對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的起源、傳導(dǎo)和控制負(fù)有直接的管理責(zé)任，因此在區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程中，可以按照本行業(yè)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)處置規(guī)定，及時(shí)采取有效措施，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的蔓延，并提請(qǐng)地方政府部門、央行分支機(jī)構(gòu)等一同采取措施處置金融風(fēng)險(xiǎn)。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)平息之后的事后管理階段。在金融風(fēng)險(xiǎn)平息之后的管理階段，地方政府部門、中央銀行和金融監(jiān)管部門對(duì)金融突發(fā)事件平息之后的過(guò)程、結(jié)果和影響范圍等做出綜合評(píng)估和總結(jié)，并從各自的職責(zé)出發(fā)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)處置結(jié)果進(jìn)行善后管理工作。地方政府部門可以從財(cái)政、宣傳和司法等部門職責(zé)出發(fā)，從行政角度對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)平息之后的各類問(wèn)題進(jìn)行妥善處置安排，進(jìn)行責(zé)任追究、消除負(fù)面影響和損失評(píng)估補(bǔ)償?shù)?。央行分支機(jī)構(gòu)從維護(hù)金融穩(wěn)定的職責(zé)出發(fā)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生、風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程和結(jié)果進(jìn)行全面評(píng)估總結(jié)，并對(duì)地方政府專項(xiàng)借款和金融穩(wěn)定再貸款的使用進(jìn)行監(jiān)督、做好資產(chǎn)保全和債券的維護(hù)工作。金融監(jiān)管部門從其職責(zé)出發(fā)，做好金融風(fēng)險(xiǎn)平息后的處置工作，例如成立清算組對(duì)退出市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行清算處置等。

二、區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的問(wèn)題

（一）金融穩(wěn)定法律體系和協(xié)調(diào)機(jī)制缺位。目前，我國(guó)缺乏統(tǒng)一完整的金融穩(wěn)定法規(guī)體系，《中國(guó)人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《證券法》和《保險(xiǎn)法》等關(guān)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定的法律規(guī)定較為籠統(tǒng)，也缺乏具體的實(shí)施細(xì)則，因此區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理處于誰(shuí)負(fù)責(zé)誰(shuí)管理的狀態(tài)，這就削弱了區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，并可能錯(cuò)失防范風(fēng)險(xiǎn)的最佳時(shí)機(jī)。例如，金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的法律制度不夠完善，缺乏統(tǒng)一完整的法律規(guī)定，一些高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)無(wú)法按照市場(chǎng)原則實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定退出或及早處置，這使得問(wèn)題機(jī)構(gòu)在處置過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制缺乏法律框架的約束，容易導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)積聚，從而影響整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)管理也需要多部門的協(xié)同配合，雖然有部分法律條款或文件提到央行負(fù)責(zé)建立金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機(jī)制的角色，但由于行政級(jí)別、監(jiān)管套利、交易成本較高和職責(zé)范圍不同等因素的存在，這些法律規(guī)章條款及金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機(jī)制實(shí)際上多處于一種有名無(wú)實(shí)的狀態(tài)，這也導(dǎo)致了金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機(jī)制難以有效運(yùn)行。

（二）區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估體系不完善。首先，信息資源難以實(shí)現(xiàn)有效共享。在金融分業(yè)監(jiān)管的體制下，對(duì)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)一般由當(dāng)?shù)匮胄蟹种C(jī)構(gòu)、金融監(jiān)管部門和地方政府金融辦等單位負(fù)責(zé)，但是各部門之間由于職責(zé)不同、監(jiān)管理念差異和監(jiān)管套利等因素的存在，使得信息資源無(wú)法實(shí)現(xiàn)有效共享；其次，區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方式滯后。隨著金融市場(chǎng)開(kāi)放程度的提高、金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)快速發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)機(jī)制越來(lái)越復(fù)雜，區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法并未能做到及時(shí)更新改進(jìn)，新型的評(píng)估工具和方法的開(kāi)發(fā)應(yīng)用也往往滯后于金融風(fēng)險(xiǎn)的變化發(fā)展，因而還難以做到及時(shí)監(jiān)測(cè)金融風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)、把握金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)機(jī)制、準(zhǔn)確評(píng)估區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)狀況；再次，金融風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急管理機(jī)制存在漏洞，例如央行分支機(jī)構(gòu)可以按照宏觀審慎原則和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)測(cè)評(píng)估和判斷金融風(fēng)險(xiǎn)情況，但由于央行沒(méi)有金融業(yè)務(wù)監(jiān)管權(quán)利，從而沒(méi)有現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的體驗(yàn)，只能依靠非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)方式，其對(duì)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警提示和督辦整改效果往往不佳。

（三）區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)處置制度不健全。第一，金融風(fēng)險(xiǎn)處置效率需進(jìn)一步提高。在對(duì)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的處置過(guò)程中，由于金融風(fēng)險(xiǎn)處置主體、處置原則、處置模式選擇和相應(yīng)的處置程序缺乏統(tǒng)一、明確的操作依據(jù)，各地區(qū)在處置金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存在選擇金融風(fēng)險(xiǎn)處置模式錯(cuò)誤、程序混亂、責(zé)任界定不明晰和相互推諉、扯皮、工作效率低等問(wèn)題；第二，部分規(guī)章條款實(shí)用性不強(qiáng)。例如，雖然《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》對(duì)金融機(jī)構(gòu)行政撤銷的條件、程序等情況做了規(guī)定，但從金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的實(shí)踐看，該條例的許多內(nèi)容和規(guī)定還比較模糊、操作性不強(qiáng)；第三，缺乏專業(yè)化的金融風(fēng)險(xiǎn)處置平臺(tái)。例如，沒(méi)有建立有效的金融風(fēng)險(xiǎn)處置監(jiān)督機(jī)制和處置信息的共享機(jī)制，在金融風(fēng)險(xiǎn)處置的過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)的托管、接管、撤銷（關(guān)閉）、破產(chǎn)以及停業(yè)整頓等操作程序也缺乏明確的法律依據(jù)，同時(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)處置需要專業(yè)化的人才資源，但我國(guó)還未建立專業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)處置隊(duì)伍以應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。

三、政策建議

（一）建立健全金融穩(wěn)定法規(guī)體系和協(xié)調(diào)機(jī)制。對(duì)于金融穩(wěn)定法規(guī)體系不健全的狀況，一方面可以借鑒國(guó)外有效的金融立法經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)金融改革發(fā)展現(xiàn)狀，進(jìn)一步修改完善《中國(guó)人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》和《保險(xiǎn)法》等金融基本法，研究制定《金融穩(wěn)定法》，修改完善《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》，同時(shí)制定《金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓條例》、《金融機(jī)構(gòu)接管條例》和《金融機(jī)構(gòu)并購(gòu)重組條例》等，作為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的操作依據(jù)；另一方面可以建立金融管理機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)合作制度和實(shí)施細(xì)則，例如建立區(qū)域金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機(jī)制，明確央行在區(qū)域系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的首要地位，定期召開(kāi)金融穩(wěn)定工作聯(lián)合研討會(huì)，評(píng)估分析區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高金融風(fēng)險(xiǎn)處置的有效性，形成防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的合力。

（二）提高區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估體系運(yùn)行效率。一是要完善區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，結(jié)合金融業(yè)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，科學(xué)制定區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，明確評(píng)估的原則、方法、內(nèi)容和范圍等，增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)估的時(shí)效性、準(zhǔn)確性和科學(xué)性；二是加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)報(bào)告制度建設(shè)，建立監(jiān)管協(xié)作和重大事項(xiàng)分析會(huì)商機(jī)制，拓寬重大事項(xiàng)信息來(lái)源渠道，提高重大事項(xiàng)報(bào)告制度的執(zhí)行效率，增強(qiáng)對(duì)重大事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)的靈敏性和及時(shí)性；三是增強(qiáng)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的有效性，建立嚴(yán)格的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息報(bào)告制度和數(shù)據(jù)采集體系，確保監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，采用有效的金融評(píng)估方法，及時(shí)判斷金融風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)情況，根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況及時(shí)提示事發(fā)金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門，同時(shí)跟蹤金融風(fēng)險(xiǎn)提示的后續(xù)進(jìn)展情況，確保金融風(fēng)險(xiǎn)得到有效整改或處置。

（三）進(jìn)一步改善區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)處置制度。首先，要依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)研究出臺(tái)《金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法》，進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的前置程序、各主體之間的職責(zé)分工、債務(wù)清償順序、金融債權(quán)的保護(hù)和償付、職工安置標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)規(guī)定，增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)處置的操作性；其次，研究制定《金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置管理辦法》，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)處置原則，處置主體的權(quán)利義務(wù)、處置模式選擇和適用性等進(jìn)行明確規(guī)定，同時(shí)根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)處置實(shí)踐，建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置領(lǐng)導(dǎo)小組，修改完善已有的金融風(fēng)險(xiǎn)處置各項(xiàng)條例，增強(qiáng)有關(guān)法律條款的操作性，使風(fēng)險(xiǎn)處置的具體操作有法可依；再次，根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)處置經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建專業(yè)化、多元化的區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)處置平臺(tái)和信息共享機(jī)制，并且培養(yǎng)專業(yè)化的金融風(fēng)險(xiǎn)處置隊(duì)伍，從而增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)處置的針對(duì)性、適用性和有效性。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]尹兆君.關(guān)于完善我國(guó)銀行業(yè)突發(fā)事件應(yīng)急管理的思考[J].新金融，2011.5.