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篇(1)

論文關(guān)鍵詞：完善；工程質(zhì)量；監(jiān)督體系

“十一五”時(shí)期是我國(guó)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、城市發(fā)展的重要時(shí)期，為完成我國(guó)“十一五”經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃的各項(xiàng)指標(biāo)和任務(wù)，建設(shè)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)在其中發(fā)揮更大的作用。要通過體制、.制度、科技創(chuàng)新，建立更加科學(xué)規(guī)范的管理體系和市場(chǎng)體系，使各項(xiàng)工作都取得新成績(jī)、新突破，并走在全國(guó)建設(shè)系統(tǒng)的前列。為此，根據(jù)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年總體規(guī)劃，特制定我國(guó)建筑業(yè)2006-2010年發(fā)展規(guī)劃。該規(guī)劃是我國(guó)建筑業(yè)和工程建設(shè)發(fā)展的總體規(guī)劃，建筑節(jié)能和建設(shè)科技等規(guī)劃作為其專項(xiàng)規(guī)劃是在總體規(guī)劃統(tǒng)領(lǐng)下的具體化和補(bǔ)充，總體規(guī)劃對(duì)各專項(xiàng)規(guī)劃具有綱領(lǐng)性和指導(dǎo)性，專項(xiàng)規(guī)劃更具有可操作性，兩者互為依托、相輔相成、協(xié)調(diào)一致，共同構(gòu)成我國(guó)建筑業(yè)“十一五”期間發(fā)展的全面規(guī)劃.

一、建立健全工作質(zhì)量監(jiān)管體系的必要性

建筑業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的中流砒柱，而提高工程質(zhì)量是我國(guó)建筑業(yè)的長(zhǎng)期戰(zhàn)略方針。建筑工程是大型的綜合項(xiàng)目，其工程質(zhì)量問題不僅涉及到個(gè)人與財(cái)產(chǎn)的安全，而且還涉及到社會(huì)的穩(wěn)定。但是，目前該行業(yè)存在的問題還相當(dāng)嚴(yán)重，比較突出的問題之一是建筑工程質(zhì)量參差不齊。近年來，發(fā)生的一些重大工程質(zhì)量事故不但造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也產(chǎn)生了嚴(yán)重的社會(huì)影響。所以，加強(qiáng)工程質(zhì)最監(jiān)管力度刻不容緩。就目前工程質(zhì)量監(jiān)督管理中，我認(rèn)為還存在如卜幾中函待解決的問題:

(一)監(jiān)管工作手段單一，技術(shù)含金量低

20年來，質(zhì)監(jiān)機(jī)構(gòu)在質(zhì)監(jiān)手段方法上的發(fā)展創(chuàng)新速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其組織機(jī)構(gòu)建設(shè)速度。20年過去了，監(jiān)督手段基本還停留在眼看、手摸、錘敲階段，即使增加了一部分現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)，也是有限的輔助手段，主要工作方法的革命并沒有完成。質(zhì)監(jiān)人員構(gòu)成不盡合理。大多數(shù)質(zhì)監(jiān)機(jī)構(gòu)直接招聘應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生充實(shí)隊(duì)伍，表面上人員的學(xué)歷層次上了好幾個(gè)臺(tái)階，但因缺乏施工現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，大多數(shù)人并未發(fā)揮出與其學(xué)歷相適應(yīng)的作用。質(zhì)監(jiān)在技術(shù)上的專業(yè)性尚未得到最大程度地體現(xiàn).因而也未能很好地實(shí)現(xiàn)政府監(jiān)督工程質(zhì)量的初衷。

(二)建筑市場(chǎng)機(jī)制尚不完善，政府監(jiān)管服務(wù)功能有待加強(qiáng)

在市場(chǎng)準(zhǔn)入和清出、政府各相關(guān)部門的監(jiān)管關(guān)系、建設(shè)單位的質(zhì)量安全責(zé)任、建筑務(wù)工人員的權(quán)益保護(hù)、市區(qū)內(nèi)外統(tǒng)一管理、促進(jìn)新型市場(chǎng)主體發(fā)育和建筑節(jié)能等方面的法規(guī)制度還比較薄弱;在監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管方法和監(jiān)管程度等方面，存在著“缺位”與“越位”問題;建筑市場(chǎng)秩序仍不夠規(guī)范，工程轉(zhuǎn)包、資質(zhì)掛靠、違法分包和招投標(biāo)中的圍標(biāo)、串標(biāo)等違法違規(guī)行為依然存在:對(duì)不同投資性質(zhì)的工程沒有形成不同方式和不同程度的監(jiān)管模式。

(三)工程質(zhì)最監(jiān)管體制尚不健全，與市場(chǎng)管理結(jié)合尚不到位

政府監(jiān)管水平尚待進(jìn)一步提高。監(jiān)管體制分散、部門之間條塊分割現(xiàn)象嚴(yán)重，容易出現(xiàn)行政的越位、缺位和錯(cuò)位，造成部分工程逃脫監(jiān)管，極大地影響了行政效率:工程監(jiān)管模式單一，沒有形成針對(duì)工程的不同技術(shù)特點(diǎn)和投資屬性及不同質(zhì)量責(zé)任主體的多元化的工程監(jiān)管模式，難以提高監(jiān)管效率;對(duì)在建工程的質(zhì)量管理比較重視，而對(duì)既有工程質(zhì)量管理還處于空白，全壽命周期的質(zhì)量管理體制尚未形成:工程監(jiān)管較為粗放，沒有形成量化的評(píng)價(jià)體系;執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，部分法律法規(guī)沒有得到嚴(yán)格落實(shí)。

(四)施工全過程安全份理和全方位監(jiān)管尚未全部落實(shí)，班任體系還份進(jìn)一步強(qiáng)化

1.政府監(jiān)管水平尚需進(jìn)一步提高。部分監(jiān)管部門工作主動(dòng)性、預(yù)見性差，對(duì)安全生產(chǎn)形勢(shì)分析不夠，對(duì)事故的防范措施不夠有力，政府監(jiān)管存在盲點(diǎn);未能合理組織利用建設(shè)系統(tǒng)各種管理資源和充分發(fā)揮各個(gè)管理層次、環(huán)節(jié)的整體效能，未形成安全生產(chǎn)的監(jiān)管合力;部分監(jiān)管機(jī)構(gòu)權(quán)威性不高，對(duì)違法違規(guī)行為和重大事故執(zhí)法不嚴(yán)、處罰不力，缺乏強(qiáng)硬的手段措施，對(duì)有關(guān)方面起不到震懾作用:在監(jiān)管體制方面，由于相關(guān)法規(guī)規(guī)定的職責(zé)存在交叉，界定不清，各部門之間的關(guān)系沒有理順，安全監(jiān)管工作受到一定影響.

2.保障安全生產(chǎn)的有關(guān)環(huán)境急需改善。在市場(chǎng)環(huán)境方面，一些建設(shè)項(xiàng)目不履行法定建設(shè)程序，企業(yè)間的惡性競(jìng)爭(zhēng)，以及轉(zhuǎn)包、掛靠、違法分包等現(xiàn)象，都直接影響安全生產(chǎn)的正常開展。施工安全形勢(shì)不容樂觀，建筑施工傷亡事故總量仍然偏高，“十五”期間共發(fā)生傷亡事故194起，死亡391人，其中二級(jí)重大事故5起。

二、工程質(zhì)量監(jiān)管體系的創(chuàng)斷思路

(一)研究和探索新的監(jiān)管思路，應(yīng)是迫在眉晚的任務(wù)

改革開放初期，全國(guó)呈現(xiàn)出大干快上的氛圍，作為代表政府的第三方監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)穩(wěn)定和提高當(dāng)時(shí)我國(guó)建設(shè)工程的質(zhì)量水平，起到了決定性的作用。但是，隨著我國(guó)建筑市場(chǎng)逐步走向成熟，建筑領(lǐng)域的法律法規(guī)日趨健全，工程監(jiān)理制度漸趨完善，一大批高水準(zhǔn)的施工企業(yè)己經(jīng)形成，全國(guó)尤其是北京、上海等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的建設(shè)工程質(zhì)量水平，更多的是依托創(chuàng)新的監(jiān)管體系得到控制。因此。研鄉(xiāng)i和探索新的監(jiān)管思路，應(yīng)是迫在眉睫的任務(wù)。

1.巡查制度是監(jiān)督機(jī)構(gòu)的主要運(yùn)作模式。如果說取消工程質(zhì)量核驗(yàn)，建立竣工驗(yàn)收備案制度，由對(duì)實(shí)體質(zhì)量的檢查轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)責(zé)任主體質(zhì)量行為的抽查監(jiān)督，是進(jìn)入新世紀(jì)工程質(zhì)量監(jiān)督制度的第一次大的轉(zhuǎn)變的話，逐步推行巡查制度可能是第二次轉(zhuǎn)變，也是第一次轉(zhuǎn)變的繼續(xù)深化。

由于工程建設(shè)任務(wù)量大、責(zé)任主體多，監(jiān)督機(jī)構(gòu)的運(yùn)作模式應(yīng)當(dāng)主要采用巡查方式，而且應(yīng)當(dāng)是不定期、不告知的隨機(jī)巡查。質(zhì)量監(jiān)督人員到現(xiàn)場(chǎng)不是直接控制工程質(zhì)量或進(jìn)行質(zhì)量把關(guān)，而是為了發(fā)現(xiàn)責(zé)任單位主體的違法行為，并加以處罰，目的是確保企業(yè)和項(xiàng)目質(zhì)量保證體系的建立和正常運(yùn)行;質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)的隨機(jī)抽查，是在各方責(zé)任主體對(duì)實(shí)體質(zhì)量有合格結(jié)論的基礎(chǔ)上進(jìn)行，主要日的是復(fù)查。

筆者認(rèn)為，多年來沿襲的以項(xiàng)目為單位、定點(diǎn)監(jiān)督為主要方式的監(jiān)督做法存在不少弊端，有些質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)只注重對(duì)辦理質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)的項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督，而不愿意過問不辦理質(zhì)監(jiān)手續(xù)的項(xiàng)目，導(dǎo)致自覺守法的項(xiàng)目被反復(fù)檢查，而故意逃避監(jiān)督的行為反而無(wú)人查處。因此，實(shí)施巡查制度，既強(qiáng)化了對(duì)建設(shè)工程各責(zé)任主體質(zhì)量行為的監(jiān)督，也在管理中進(jìn)一步體現(xiàn)了各責(zé)任土體對(duì)建設(shè)工程應(yīng)承擔(dān)的質(zhì)量責(zé)任。

2，充分利用中介機(jī)構(gòu)和社會(huì)力量做好工程質(zhì)量監(jiān)管。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展，監(jiān)督管理工作應(yīng)及時(shí)調(diào)整思路，市場(chǎng)可以調(diào)節(jié)的應(yīng)該交給市場(chǎng)，可以依靠中介機(jī)構(gòu)甚至社會(huì)監(jiān)督制約的，就要充分利用。也就是要充分體現(xiàn)《行政許可法》中所說的“四個(gè)優(yōu)先”原則。建設(shè)、勘察、設(shè)計(jì)、施工、工程監(jiān)理五方責(zé)任主休，分別承擔(dān)相應(yīng)的質(zhì)量責(zé)任，其質(zhì)量行為也是政府監(jiān)管的重點(diǎn)內(nèi)容。但是，隨著形勢(shì)發(fā)展，一方面應(yīng)將工程質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)、施工圖審查機(jī)構(gòu)也納入責(zé)任主體范圍，同時(shí)，幾方責(zé)任在層次上應(yīng)有所不同，在今后質(zhì)量監(jiān)管中更要逐步突出建設(shè)單位的第一責(zé)任。另一方面，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、中介機(jī)構(gòu)比較成熟的地區(qū)，要重視對(duì)施工圖審查機(jī)構(gòu)、監(jiān)理公司、工程質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)發(fā)展的支持，充分依靠、發(fā)揮它們對(duì)質(zhì)量監(jiān)督的技術(shù)輔助作用，同時(shí)也要加強(qiáng)對(duì)其履行質(zhì)量責(zé)任情況的監(jiān)督力度，以此來達(dá)到施工圖設(shè)計(jì)文件以及實(shí)體質(zhì)量符合強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的目的。也就是說，政府工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)不應(yīng)對(duì)工程質(zhì)量作任何直接的合格評(píng)價(jià)，而是通過對(duì)施工圖審查機(jī)構(gòu)、監(jiān)理公司工程質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)所作合格結(jié)論進(jìn)行抽檢核查的方式來間接達(dá)到調(diào)控目的。

3.政府投資工程和非政府投資工程監(jiān)管方式應(yīng)有所不同。隨著投資主體的多元化，特別是國(guó)務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》提出“對(duì)今后不使用政府資金的投資項(xiàng)目，一律不實(shí)行審批制度，而是改為核準(zhǔn)制和備案制，完全由投資方來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”’后果，政府工程和非政府工程如何區(qū)別對(duì)待就成為擺在質(zhì)量監(jiān)督部門面前的一個(gè)課題.

對(duì)于政府投資丁_程和非政府投資工程的監(jiān)管方式應(yīng)該有所區(qū)分。對(duì)政府投資工程實(shí)施全過程監(jiān)督，感覺上監(jiān)督機(jī)構(gòu)是以政府投資工程業(yè)主的身份去進(jìn)行監(jiān)督，可能會(huì)出現(xiàn)建設(shè)單位游離于監(jiān)督范圍之外，并且也容易和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的工作角色混淆。因此，對(duì)于政府工程，層次監(jiān)督性質(zhì)的巡查制度應(yīng)該是今后的主要工作方式之一，另外，考慮增加代表政府進(jìn)行驗(yàn)收把關(guān)的環(huán)節(jié)，作為對(duì)建設(shè)單位工作評(píng)估的內(nèi)容可能也有其現(xiàn)實(shí)研究意義。國(guó)務(wù)院即將出臺(tái)《政府投資工程條例》，如何對(duì)政府投資工程實(shí)施工程質(zhì)量監(jiān)督，我們應(yīng)加強(qiáng)調(diào)研、明確職責(zé)。

(二)從單純注重施工現(xiàn)場(chǎng)的質(zhì)量安全監(jiān)管，轉(zhuǎn)移到既注重施工現(xiàn)場(chǎng)又注重建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全過程的質(zhì)量安全監(jiān)管，開掘監(jiān)管的深度

隨著專業(yè)化程度的提高，規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工、維修等的劃分越來越具體，使建設(shè)監(jiān)管難度越來越大，衡陽(yáng)衡州市場(chǎng)“11·3"事故和常德橋南市場(chǎng)“12·21"事故的發(fā)生，充分說明只注重對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的質(zhì)量安全監(jiān)管，而忽視建設(shè)工程全過程監(jiān)管是極其危險(xiǎn)的。

所謂建設(shè)全過程，就是事前、事中、事后的整個(gè)過程，包括工程建設(shè)規(guī)劃許可、設(shè)計(jì)審查、施工許可、工程監(jiān)理、質(zhì)量安全監(jiān)督、竣工驗(yàn)收備案、產(chǎn)權(quán)登記等所有建設(shè)程序和步驟。衡陽(yáng)衡州市場(chǎng)在項(xiàng)目實(shí)施過程中嚴(yán)重違反法定建設(shè)程序，在沒有辦理規(guī)劃、施工許可證的情況下，擅自開工，而更為嚴(yán)重的是其開發(fā)商私下雇請(qǐng)有關(guān)人員擅自設(shè)計(jì)、施工，并降低工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，在未經(jīng)工程竣工驗(yàn)收和消防驗(yàn)收的情況下攫自投入使用。因此，要遏制事故的發(fā)生，就必須加強(qiáng)建設(shè)工程全過程的監(jiān)管.

要規(guī)范工程參建各方質(zhì)量行為，從源頭抓起，從工程的招投標(biāo)、施工許可、資質(zhì)管理、竣工驗(yàn)收等各個(gè)環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)管。要督促建設(shè)單位依法履行職責(zé)，嚴(yán)格遵守基本建設(shè)程序，履行合同約定，按照誰(shuí)投資，誰(shuí)決策、誰(shuí)收益、誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的原則，認(rèn)真擔(dān)負(fù)起質(zhì)量安全責(zé)任，切實(shí)把好質(zhì)量安全關(guān):要督促建設(shè)單位和施工企業(yè)做好質(zhì)量安全保證體系的建立健全工作，嚴(yán)格落實(shí)質(zhì)量安全保證體系，做到質(zhì)量安全管理機(jī)構(gòu)和制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)條文和規(guī)范，確保提供優(yōu)質(zhì)合格的建筑產(chǎn)品。

(三)從單純注重監(jiān)管行為，轉(zhuǎn)移到既注近監(jiān)管行為又注，監(jiān)管制度的創(chuàng)新，加大監(jiān)管的力度

目前，建設(shè)工程監(jiān)管通過采取日常巡查、隨機(jī)抽查、告知性檢查和強(qiáng)制性介入檢查等監(jiān)管方式，取得了一定的成效。但建設(shè)工程質(zhì)量安全不僅僅靠監(jiān)管，更重要的是要靠套好的制度來保證，努力建立質(zhì)量安全的長(zhǎng)效機(jī)制，用制度引導(dǎo)，制度橄勵(lì)，制度約束，制度規(guī)范來保證質(zhì)量安全監(jiān)管到位。

1.是要完善市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。認(rèn)真制定勘查、設(shè)計(jì)、施工企業(yè)質(zhì)量安全管理規(guī)范，把企業(yè)是否具有質(zhì)盆安全保證能力作為市場(chǎng)準(zhǔn)入的必備條件.在保證建設(shè)上程質(zhì)量安全的前提下，規(guī)范和保障各方主體的權(quán)益。

2.是要逐步建立市場(chǎng)誠(chéng)信機(jī)制。建立健令以道德為支撐、以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、以法律為保障的市場(chǎng)信用制度，形成建設(shè)工程市場(chǎng)信用體系。在加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程質(zhì)量安全各方責(zé)任主體的不良行為記錄管理工作的基礎(chǔ)上，完善建設(shè)工程市場(chǎng)責(zé)任主體信用檔案，建立起建筑企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員的信用檔案，全面接受社會(huì)監(jiān)督。同時(shí)要進(jìn)一步完善企業(yè)質(zhì)量和安全行為評(píng)價(jià)體系，對(duì)企業(yè)的質(zhì)量和安全狀況進(jìn)行科學(xué)量化的評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)用現(xiàn)代科技手段對(duì)企業(yè)資質(zhì)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理的目標(biāo)。

3是要建立建設(shè)工程保險(xiǎn)制度。工程保險(xiǎn)就是用市場(chǎng)的手段來保證工程質(zhì)量安全的一項(xiàng)措施，通過工程保險(xiǎn)的引入可以促進(jìn)丁程質(zhì)量安全水平的提高，降低質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也促進(jìn)建設(shè)上程市場(chǎng)的誠(chéng)信建設(shè)。

三、強(qiáng)化工程安全監(jiān)二確保工程質(zhì)量的重要組成部分

(一)健全施工安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系和制度體系

按照建設(shè)部《建筑工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理工作導(dǎo)則》的有關(guān)要求，完善建筑工程安全生產(chǎn)管理制度，規(guī)范安全生產(chǎn)監(jiān)督行為.從資質(zhì)審查、招投標(biāo).施工許可、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等多個(gè)環(huán)節(jié)，從規(guī)范施工單位、建設(shè)單位、監(jiān)理單位、勘察設(shè)計(jì)單位等多個(gè)主體，從整頓規(guī)范建筑市場(chǎng)秩序、發(fā)展成建制勞務(wù)企業(yè)、改善農(nóng)民工生產(chǎn)生活環(huán)境、減少最低價(jià)中標(biāo)對(duì)安全生產(chǎn)的負(fù)面影響等多個(gè)方面，形成覆蓋建筑市場(chǎng)各方責(zé)任主體，各級(jí)安全監(jiān)管部門和建設(shè)工程全過程的安全管理制度體系。使安全管理工作做到科學(xué)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化。超級(jí)秘書網(wǎng)

(二)施工現(xiàn)場(chǎng)安全監(jiān)管體系

進(jìn)一步落實(shí)監(jiān)理單位的安全責(zé)任。根據(jù)《建設(shè)工程安全管理?xiàng)l例》和《建設(shè)工程監(jiān)理?xiàng)l例》，切實(shí)落實(shí)監(jiān)理企業(yè)的安全責(zé)任。要督促監(jiān)理企業(yè)和監(jiān)理人員認(rèn)真學(xué)習(xí)安全生產(chǎn)有關(guān)法律法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，提高安全監(jiān)理業(yè)務(wù)素質(zhì)。細(xì)化監(jiān)理的安全責(zé)任，要求監(jiān)理企業(yè)把安全監(jiān)理內(nèi)容納入監(jiān)理規(guī)劃，并在審查施工企業(yè)相關(guān)資格、安全生產(chǎn)保證體系、安全與文明施工措施費(fèi)用使用計(jì)劃、現(xiàn)場(chǎng)防護(hù)、安全技術(shù)措施、檢查危險(xiǎn)性較大工程作業(yè)情況，以及督促施工單位整改事故隱患等方面，充分發(fā)揮監(jiān)理企業(yè)的監(jiān)管作用。要強(qiáng)化對(duì)監(jiān)理企業(yè)的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)理報(bào)告制度，支持監(jiān)理企業(yè)按規(guī)定履行安全監(jiān)理職責(zé)。

篇(2)

應(yīng)當(dāng)客觀地看待新興市場(chǎng)國(guó)家保險(xiǎn)制度的弱點(diǎn)

國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)的研究報(bào)告認(rèn)為，一些新興市場(chǎng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定，主要是由一系列微觀經(jīng)濟(jì)問題和制度方面的失靈造成的。這些國(guó)家，在進(jìn)行了重要的結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)變后，常常會(huì)出現(xiàn)高通貨膨脹率等宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不穩(wěn)定的情況。就保險(xiǎn)業(yè)而言，問題首先是由于保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理松懈引起的。由于內(nèi)部控制不力，出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)，公司所有者缺乏應(yīng)有的積極性去謹(jǐn)慎行事，并對(duì)經(jīng)營(yíng)管理人員進(jìn)行監(jiān)督，這種情況通常會(huì)引發(fā)制度上的失靈。公司的經(jīng)營(yíng)管理人員可能會(huì)在一種與合理的財(cái)務(wù)慣例不一致的目標(biāo)指導(dǎo)下行事，而與此同時(shí)，他們卻可以避免外部紀(jì)律的約束。法律框架不健全，使得管理松懈和公司控制不力等問題變得愈發(fā)嚴(yán)重。

按照國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)的觀點(diǎn)，要在新興市場(chǎng)國(guó)家建立健全與國(guó)際接軌的保險(xiǎn)監(jiān)管制度，必須首先具備一些基本的前提條件，必須要有合理的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和良好的宏觀政策，以便維持金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，防止市場(chǎng)出現(xiàn)嚴(yán)重扭曲。如果整個(gè)經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定，銀行、信貸和稅制等金融與法律基礎(chǔ)不健全，保險(xiǎn)業(yè)就不可能穩(wěn)健發(fā)展。同時(shí)，還必須在社會(huì)各方面達(dá)成共識(shí)，支持建立和維持健全的保險(xiǎn)市場(chǎng)所必需的措施。新興市場(chǎng)國(guó)家的保險(xiǎn)監(jiān)管制度只有當(dāng)達(dá)到了國(guó)際認(rèn)可的審慎標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)業(yè)只有已頗具備競(jìng)爭(zhēng)性、專業(yè)性和透明度時(shí)，保險(xiǎn)市場(chǎng)才能實(shí)現(xiàn)真正的整體穩(wěn)定。

雖然在許多方面都急需進(jìn)行改革，但必須看到，新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的保險(xiǎn)市場(chǎng)之間有著很大的差別。保險(xiǎn)制度的調(diào)整必須考慮到每個(gè)國(guó)家的特殊情況。此外，保險(xiǎn)監(jiān)管框架也必須經(jīng)常進(jìn)行調(diào)整，以便適應(yīng)不斷變化的條件、觀念和市場(chǎng)需求。

應(yīng)當(dāng)為充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用創(chuàng)造必要的基礎(chǔ)條件

關(guān)于治理結(jié)構(gòu)、制約機(jī)制和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。要想取得良好的制度管理，必須要制訂適當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，建立一支有能力、負(fù)責(zé)任的管理隊(duì)伍。應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司建立一種能夠加強(qiáng)利益相關(guān)者監(jiān)督作用的所有制結(jié)構(gòu)。為了加強(qiáng)對(duì)管理成效的監(jiān)督，限制不良動(dòng)機(jī)，避免外界對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)商業(yè)活動(dòng)的干預(yù)，應(yīng)當(dāng)在良好的財(cái)務(wù)狀況基礎(chǔ)之上，建立股權(quán)多元化的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要想實(shí)現(xiàn)良好的制度管理，必須制訂內(nèi)容廣泛的內(nèi)部控制和決策程序，由經(jīng)驗(yàn)豐富的人員實(shí)施，由管理部門進(jìn)行監(jiān)督。在這個(gè)過程中，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理非常重要，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備衡量、監(jiān)督和控制不同風(fēng)險(xiǎn)的有效手段和措施。市場(chǎng)化的改革有利于促使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)增強(qiáng)自主意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，有利于改善資源配置，提高市場(chǎng)效率，有利于更好地保持供需平衡，以合理價(jià)格提高服務(wù)質(zhì)量。在加強(qiáng)謹(jǐn)慎監(jiān)管的前提下，應(yīng)當(dāng)逐步取消不必要的限制，創(chuàng)造保險(xiǎn)市場(chǎng)開放的競(jìng)爭(zhēng)氛圍，允許業(yè)績(jī)較好的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)展示他們的優(yōu)勢(shì)，特別應(yīng)當(dāng)在謹(jǐn)慎而非歧視的原則基礎(chǔ)之上允許外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的進(jìn)入。

關(guān)于法律環(huán)境。建立良好的保險(xiǎn)制度，立法是必不可少的。在進(jìn)行保險(xiǎn)立法的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)完善相關(guān)法律，如商法、民法、公司法、稅法和銀行法等。也就是說，應(yīng)當(dāng)培育一種法律環(huán)境，通過這些法律、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的推行，使市場(chǎng)參與者確信，保險(xiǎn)市場(chǎng)的規(guī)則和做法是可靠的，進(jìn)而增強(qiáng)市場(chǎng)的透明度和參與者的信心。參考一些工業(yè)化國(guó)家的模式，制訂相關(guān)制度盡管被證明是行之有效的，但是也應(yīng)當(dāng)適應(yīng)新興市場(chǎng)國(guó)家的特殊情況，并且隨著情況的變化，及時(shí)對(duì)這些制度加以調(diào)整。保險(xiǎn)監(jiān)督當(dāng)局要持續(xù)行使監(jiān)管職責(zé)，就必須有一套完整的審慎監(jiān)管規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)。這些規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)客觀、統(tǒng)一、透明，以使被監(jiān)管者和經(jīng)營(yíng)者都能夠熟練掌握使用。

關(guān)于會(huì)計(jì)、審計(jì)和精算制度。為了能讓投資者、消費(fèi)者、經(jīng)營(yíng)管理人員和其他一些對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)擁有實(shí)際或潛在利益的有關(guān)各方對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率作出合理評(píng)價(jià)，并對(duì)其未來前景作出理性預(yù)測(cè)，就應(yīng)當(dāng)向他們提供所必需的信息。在這個(gè)方面，會(huì)計(jì)制度發(fā)揮著主要作用。事實(shí)上，只有當(dāng)擁有了實(shí)施法規(guī)所必需的有效信息的時(shí)候，保險(xiǎn)法規(guī)才能發(fā)揮應(yīng)有的作用。如何確保能夠獲得保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的可靠信息，是新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家監(jiān)管當(dāng)局面臨的一個(gè)突出問題，因?yàn)槿绻狈@種獲取可靠信息的機(jī)制，就很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)隱藏的財(cái)務(wù)問題，一旦到了惡化的地步，就要付出很大的代價(jià)。會(huì)計(jì)制度和相關(guān)規(guī)定應(yīng)該適用于所有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并且與國(guó)際認(rèn)可的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)保持一致。會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，準(zhǔn)確披露公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。為確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)遵守會(huì)計(jì)制度和有關(guān)規(guī)定、遵守內(nèi)部控制程序，應(yīng)當(dāng)建立有效的外部、內(nèi)部審計(jì)和保險(xiǎn)精算制度。

關(guān)于信息披露和數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)。獲得充分的保險(xiǎn)信息是利益相關(guān)者和有關(guān)方面作出判斷和決策的前提，應(yīng)當(dāng)逐步提高所披露信息的標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、及時(shí)性和相關(guān)性，這對(duì)消費(fèi)者能夠從適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)選擇適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品非常必要。最重要的信息主要涉及保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況、保險(xiǎn)產(chǎn)品的性質(zhì)以及相關(guān)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的情況。掌握可靠的基本數(shù)據(jù)資料對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管都是至關(guān)重要的。保險(xiǎn)費(fèi)率是在大數(shù)定律的基礎(chǔ)上計(jì)算出來的，損失頻率、損失嚴(yán)重程度和死亡率等大量可靠的保單數(shù)據(jù)，是確定保險(xiǎn)費(fèi)率、維持償付能力和市場(chǎng)穩(wěn)定的重要條件。一般來講，不少新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以往的保險(xiǎn)單數(shù)量還不足以建立可靠的數(shù)據(jù)庫(kù)，甚至尚未建立有效的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)。因此，應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)承保人通過相互合作，共同收集數(shù)據(jù)。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)建立可靠的監(jiān)管數(shù)據(jù)庫(kù)。

應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)高效能的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)

只有建立起一個(gè)能夠有效履行職責(zé)的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)法規(guī)以及可靠的信息才能夠充分發(fā)揮作用。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)至少應(yīng)當(dāng)擁有以下職權(quán)：發(fā)放保險(xiǎn)許可證；按照法律和規(guī)章，實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管；依法取得相關(guān)信息；能夠采取緊急措施，對(duì)不執(zhí)行監(jiān)管建議和指令的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施處罰。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在履行職責(zé)過程中，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其他政府部門和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)，要以負(fù)責(zé)任的態(tài)度運(yùn)用權(quán)力和資源，追求明確的目標(biāo)；監(jiān)管人員要擁有豐富的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)；應(yīng)當(dāng)有可靠而穩(wěn)定的資金來45源，以保證其工作的獨(dú)立性和工作效率；有能力并擁有足夠的資源與國(guó)內(nèi)外其他管理機(jī)構(gòu)合作并交換信息，從而支持統(tǒng)一的監(jiān)督。監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與其他相關(guān)的政府部門或保險(xiǎn)單位，如政府各部門、稅務(wù)部門或保險(xiǎn)保證基金等，建立良好的合作關(guān)系和協(xié)作計(jì)劃，以便正確履行所賦予的職責(zé)。應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)建立自己的行業(yè)組織，通過業(yè)務(wù)指導(dǎo)原則和行為準(zhǔn)則限制有害行為。具有自我調(diào)節(jié)功能的原則和組織（包括專業(yè)團(tuán)體），對(duì)公共監(jiān)督機(jī)制是一種有益的補(bǔ)充。當(dāng)然，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有必要對(duì)這些自律安排進(jìn)行仔細(xì)檢查，以便確保其能夠真正促進(jìn)市場(chǎng)機(jī)制有效地發(fā)揮作用。

應(yīng)當(dāng)形成一套審慎的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制

開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需要有大量的資金、專門的經(jīng)驗(yàn)、科學(xué)的管理和長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。因此，在多數(shù)國(guó)家，對(duì)在國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)上開展業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)必須進(jìn)行登記注冊(cè)，這是一種法定要求。實(shí)際上，登記注冊(cè)是一種重要的監(jiān)管措施，通過這種措施可以阻止較差的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)入保險(xiǎn)市場(chǎng)。只有這樣，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)才有可能把更多的精力放在防止出現(xiàn)流動(dòng)性困難的預(yù)防措施上，而不花費(fèi)大量精力和時(shí)間去處理陷入困境的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。在新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，如果登記注冊(cè)控制不嚴(yán)，資金不足、管理不力的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就會(huì)進(jìn)入保險(xiǎn)市場(chǎng)，隨后它難免會(huì)出現(xiàn)比較嚴(yán)重的問題。因此，要對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入認(rèn)真把關(guān)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)審查申請(qǐng)者的業(yè)務(wù)規(guī)劃，資本金來源的性質(zhì)和充足性，股東、董事和高級(jí)管理人員是否合適，管理和內(nèi)部控制是否健全等等。

即使是在控制較好的保險(xiǎn)市場(chǎng)中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也有可能會(huì)出現(xiàn)資金困難，最終導(dǎo)致無(wú)力償還債務(wù)的情況。因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須有一套采取補(bǔ)救措施的機(jī)制，一旦個(gè)別機(jī)構(gòu)無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)下去，應(yīng)當(dāng)能夠有秩序地退出市場(chǎng)。在保險(xiǎn)法規(guī)中對(duì)此類問題應(yīng)有明確規(guī)定，包括對(duì)陷入困境的佝險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的管理問題，如確認(rèn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無(wú)力償還債務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、通過重組恢復(fù)償債能力的條件、可以利用的補(bǔ)救措施、撤銷許可證等。實(shí)踐證明，如果遲遲不采取措施，就會(huì)大大增加解決危機(jī)的成本，因此必須事先確定采取補(bǔ)救措施的程序和具體的辦法。與此同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)擁有足夠的自，以便能夠有針對(duì)性地靈活處理各種新的問題。

應(yīng)當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施持續(xù)性的監(jiān)管

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在整個(gè)營(yíng)業(yè)期間內(nèi)進(jìn)行不間斷的監(jiān)督檢查，檢查的內(nèi)容應(yīng)包括職業(yè)道德、法律、技術(shù)和財(cái)務(wù)等諸多方面。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)首先確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)遵守各項(xiàng)法定市場(chǎng)行為規(guī)則，如履行對(duì)被保險(xiǎn)人的合同義務(wù)，保持良好的財(cái)務(wù)狀況。

為此，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不但要在特定的時(shí)間對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督，而且還要監(jiān)督其營(yíng)運(yùn)情況。實(shí)際上，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不僅要關(guān)注保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作出最后財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)是否具有償債能力，而且要關(guān)注其將來履行義務(wù)的能力。

篇(3)

論文摘要 《刑法修正案》（八）增加了對(duì)于“食品監(jiān)管瀆職罪”新的規(guī)定，為對(duì)食品安全監(jiān)管者進(jìn)行刑事處罰提供了最為直接的法律依據(jù)，對(duì)我國(guó)改變食品問題的現(xiàn)狀以及保護(hù)民生有著重要的意義。但是目前該罪在實(shí)踐中極少適用，在犯罪構(gòu)成的理解沒有達(dá)成共識(shí)，在司法實(shí)踐中也存在著查處難、認(rèn)定難的問題，需要進(jìn)一步統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。

論文關(guān)鍵詞 食品監(jiān)管瀆職罪 犯罪構(gòu)成 司法實(shí)踐

近年來，食品安全事故頻發(fā)，“三聚氰胺”、“瘦肉精”等名詞不斷走近人們的事業(yè)，使食品安全監(jiān)管中存在的問題更加引起人們的重視。食品的生產(chǎn)者、銷售者生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品，是一種市場(chǎng)行為，以追求其利益的最大化。歐美國(guó)家也曾遇到過類似的問題，但逐步完善的監(jiān)管制度使得他們最終走出了食品安全的困境。“食品召回、天價(jià)賠償、嚴(yán)厲處罰”成為歐美國(guó)家治理食品安全問題的三把利劍，這些都離不開相關(guān)政府部門的監(jiān)管。而從近年來我國(guó)的食品安全事件來看，很多都是經(jīng)過媒體曝光之后，監(jiān)管部門才開始進(jìn)行調(diào)查。可見，監(jiān)管的滯后是危害我國(guó)食品安全的一大因素。但同時(shí)，對(duì)監(jiān)管的規(guī)制比對(duì)食品生產(chǎn)者、銷售者的查處更有難度。“食品監(jiān)管瀆職罪”則給對(duì)食品安全監(jiān)管者進(jìn)行刑事處罰提供了最為直接的法律依據(jù)。

篇(4)

我們參考過的文獻(xiàn)要在論文標(biāo)注出來，在論文的末尾一一列出來，那么參考文獻(xiàn)還有哪些詳細(xì)的格式呢？關(guān)注學(xué)術(shù)參考網(wǎng)，可以查看更多優(yōu)秀的參考文獻(xiàn)，下面是小編采編收集的汽車保險(xiǎn)論文參考文獻(xiàn)，歡迎大家閱讀欣賞。

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篇(5)

論文關(guān)鍵詞 功能監(jiān)管 有效性監(jiān)管 銀行業(yè)監(jiān)管體制

20世紀(jì)90年代以來，全球金融業(yè)的發(fā)展在一定程度上加快了金融創(chuàng)新的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)也日益轉(zhuǎn)向多元化經(jīng)營(yíng)，使得越來越多的國(guó)家開始嘗試進(jìn)行金融體制的改革，在這種背景下，世界銀行監(jiān)管理論在近些年出現(xiàn)了新的發(fā)展，以對(duì)抗銀行與存款者之間，銀行與貸款企業(yè)之間的信息不對(duì)稱和信息不完全，信息披露制度在2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》中正式確立。同時(shí)，監(jiān)管合同理論出現(xiàn)，該理論認(rèn)為，監(jiān)管是一種存在與監(jiān)管者和被監(jiān)管者之間的一系列合同關(guān)系，這是一種隱形關(guān)系，包括銀行和存款者，銀行與監(jiān)管者，監(jiān)管者與社會(huì)三種關(guān)系，合理的合同可以避免或者減少系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，完善銀行監(jiān)管，反之，則會(huì)加重或者產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，破壞銀行監(jiān)管。銀行監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)利益問題也成為理論研究的熱點(diǎn)，有效監(jiān)管成為關(guān)注的核心問題之一。在實(shí)踐中，這些理論問題呈現(xiàn)出新的趨勢(shì)。

一、世界銀行業(yè)監(jiān)管理論的發(fā)展

（一）機(jī)構(gòu)監(jiān)管到功能監(jiān)管再到目標(biāo)監(jiān)管的轉(zhuǎn)化

即從對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)的塊狀監(jiān)管到對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)相同業(yè)務(wù)的條狀監(jiān)管再到對(duì)經(jīng)營(yíng)結(jié)果的目標(biāo)性監(jiān)管。這個(gè)過程也是由分業(yè)監(jiān)管向混業(yè)監(jiān)管的轉(zhuǎn)變過程。只有這樣，才能最大限度的減少銀行監(jiān)管真空地帶，防止風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門推諉責(zé)任，減少銀行業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（二）安全性監(jiān)管向有效性監(jiān)管的轉(zhuǎn)化

二十世紀(jì)七十年代以前，各國(guó)銀行監(jiān)管的重點(diǎn)在于建立安全的金融體系，各國(guó)紛紛加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的控制，構(gòu)建本國(guó)的安全網(wǎng)，七十年代末，各國(guó)開始進(jìn)行金融改革，將安全性監(jiān)管轉(zhuǎn)向以有效性監(jiān)管為重點(diǎn)，兼顧安全性監(jiān)管。如，日本的金融“大爆炸”改革。依據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)1997年制定的《巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)有效銀行監(jiān)管核心原則》的相關(guān)規(guī)定，銀行業(yè)有效性監(jiān)管的前提是：監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)定明確的責(zé)任和目標(biāo)，并具有履行其責(zé)任與目標(biāo)的獨(dú)立性和充足的人、財(cái)、物、信息保證、法律支持等。銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制是實(shí)施有效銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)。外部監(jiān)管的力量、作用、影響、監(jiān)管的程度遠(yuǎn)不如銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制。同時(shí)，銀行機(jī)構(gòu)同業(yè)自律機(jī)制也逐漸受到各國(guó)普遍重視。

（三）監(jiān)管全球化的趨勢(shì)

“由于全球一體化的速度加快，世界各國(guó)之間金融市場(chǎng)的關(guān)聯(lián)程度越來越密切。金融風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)家之間相互轉(zhuǎn)移、擴(kuò)散的趨勢(shì)不斷增強(qiáng)。在這種形勢(shì)下，西方金融監(jiān)管理論逐漸注重金融監(jiān)管的國(guó)家化，注重國(guó)與國(guó)之間在金融監(jiān)管上的合作。”二十世紀(jì)八十年代以后，技術(shù)的更新與廣泛應(yīng)用，在促進(jìn)金融創(chuàng)新，加速資本自由化，推動(dòng)國(guó)際銀行業(yè)迅速發(fā)展的同時(shí)，使得國(guó)際金融市場(chǎng)的聯(lián)系更加緊密，金融危機(jī)更容易在各國(guó)之間蔓延與轉(zhuǎn)嫁，比如，墨西哥金融危機(jī)、BCCI事件等，造成了國(guó)際金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定。要防范金融危機(jī)，僅從一個(gè)國(guó)家的銀行業(yè)監(jiān)管入手是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，監(jiān)管全球化變得越來越重要。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的地位的加強(qiáng)，會(huì)員國(guó)的增多就是最好的證明，國(guó)際間的銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則也成為各國(guó)制定本國(guó)監(jiān)管政策的重要依據(jù)與基本標(biāo)準(zhǔn)。

（四）監(jiān)管市場(chǎng)化的趨勢(shì)

世界金融一體化的加速使得銀行業(yè)綜合業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，出現(xiàn)了跨國(guó)市場(chǎng)的融合，這就使得原來由一國(guó)政府對(duì)本國(guó)銀行業(yè)實(shí)施的監(jiān)管，變得越來越困難，同時(shí)，不可避免地加大了金融風(fēng)險(xiǎn)，提高了監(jiān)管的成本，勢(shì)必從整體上加大兼容監(jiān)管的難度，使得市場(chǎng)監(jiān)管變得尤為重要。實(shí)踐證明，市場(chǎng)監(jiān)管正在幫助并部分替代政府監(jiān)管，監(jiān)管市場(chǎng)化成為世界監(jiān)管理論的一個(gè)重要發(fā)展趨勢(shì)。事實(shí)上，二十世紀(jì)七十年代以后，許多國(guó)家便紛紛取消政府的嚴(yán)格監(jiān)管制度，越來越重視發(fā)揮市場(chǎng)力量，例如，美、日、韓等國(guó)相繼進(jìn)行了包括利率自由化、放寬業(yè)務(wù)范圍限制等在內(nèi)的放松管制的改革，以增強(qiáng)市場(chǎng)在實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)中的作用。但是，這并非是完全弱化政府的作用，而是在以市場(chǎng)為導(dǎo)向的思路下，平衡市場(chǎng)與政府的監(jiān)管作用，銀行監(jiān)管不是替代市場(chǎng)監(jiān)管，而是強(qiáng)化市場(chǎng)機(jī)制的宏觀手段，同時(shí)，市場(chǎng)監(jiān)管也不是取代政府監(jiān)管，而是市場(chǎng)監(jiān)管的微觀手段。只有這樣，才能真正做到即實(shí)現(xiàn)政府監(jiān)管制度的優(yōu)化，又加強(qiáng)市場(chǎng)的導(dǎo)向性，最終提高監(jiān)管效率，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的有效性。

（五）監(jiān)管體制統(tǒng)一化趨勢(shì)

這也是金融監(jiān)管模式由分業(yè)化向部分混業(yè)化及完全混業(yè)化轉(zhuǎn)變的趨勢(shì)，但是這并非是否認(rèn)分業(yè)模式，在一些國(guó)家里，分業(yè)的監(jiān)管模式依然存在并適時(shí)發(fā)揮著自己的作用。“英國(guó)的大衛(wèi)T·盧埃林教授1997年對(duì)73個(gè)國(guó)家的金融監(jiān)管組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)有13個(gè)國(guó)家實(shí)行單一機(jī)構(gòu)混業(yè)監(jiān)管，35個(gè)國(guó)家實(shí)行銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)監(jiān)管，25個(gè)國(guó)家實(shí)行部分混業(yè)監(jiān)管，后者包括銀行證券統(tǒng)一監(jiān)管、保險(xiǎn)單獨(dú)監(jiān)管（7個(gè)）；銀行保險(xiǎn)統(tǒng)一監(jiān)管、證券單獨(dú)監(jiān)管（13個(gè)）以及證券保險(xiǎn)統(tǒng)一監(jiān)管、銀行單獨(dú)監(jiān)管（3個(gè)）3種形式，并且受金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，指定專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)即完全分業(yè)監(jiān)管的國(guó)家在數(shù)目上呈現(xiàn)出減少趨勢(shì)，各國(guó)金融監(jiān)管的組織機(jī)構(gòu)正向部分混業(yè)監(jiān)管或完全混業(yè)監(jiān)管的模式過渡。”美國(guó)1999年《金融現(xiàn)代服務(wù)法案》又一次掀起了金融綜合化的浪潮，監(jiān)管體制統(tǒng)一化趨勢(shì)越來越明顯。

（六）注重風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管

風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管是相對(duì)于合規(guī)性監(jiān)管而言的，從監(jiān)管內(nèi)容看，世界各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管正從注重合規(guī)性監(jiān)管向合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變。合規(guī)性監(jiān)管是一種事后補(bǔ)償與處罰的監(jiān)管方式，是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行有關(guān)政策、法律、法規(guī)的情況所實(shí)施的監(jiān)管。風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管則側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前防范，是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的資本充足率、資產(chǎn)集中、流動(dòng)性、內(nèi)部控制等所實(shí)施的監(jiān)管，是一種持續(xù)性銀行監(jiān)管。“國(guó)際銀行監(jiān)管組織相繼推出了一系列以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為基礎(chǔ)的審慎規(guī)則，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理。”

二、我國(guó)銀行監(jiān)管體制的轉(zhuǎn)變

“銀行業(yè)監(jiān)管體制，是指國(guó)家對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)劃分的方式和組織制度，與本國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)體制、宏觀調(diào)控手段、金融體制、金融市場(chǎng)發(fā)育程度相適應(yīng)，各國(guó)確立了各自不同的銀行業(yè)監(jiān)管體制。”金融監(jiān)管結(jié)構(gòu)的變遷是個(gè)急劇變化的動(dòng)態(tài)過程。中國(guó)銀行戰(zhàn)略研究部副總經(jīng)理宗良在2010年2月27日舉行的“中國(guó)金融監(jiān)管制度優(yōu)化設(shè)計(jì)研究”會(huì)議上指出，我國(guó)在危機(jī)中的損失最小，不代表監(jiān)管水平最高；被我國(guó)長(zhǎng)期以來效法的英、美等國(guó)的金融監(jiān)管體系也值得反思，西班牙、新加坡等國(guó)的經(jīng)驗(yàn)值得借鑒；金融危機(jī)是層級(jí)遞進(jìn)的，銀行監(jiān)管要努力跟上金融產(chǎn)品的發(fā)展。在這次金融危機(jī)中，我國(guó)的監(jiān)管體制表現(xiàn)出了強(qiáng)大的生命力，但是，我們不得不承認(rèn)，我國(guó)銀行監(jiān)管制度和結(jié)構(gòu)領(lǐng)域有很多問題尚無(wú)透徹的理論研究，比如說，監(jiān)管制度的事前評(píng)價(jià)體系；政府監(jiān)管和市場(chǎng)自律的關(guān)系；監(jiān)管的邊界問題；多頭監(jiān)管、過度監(jiān)管、監(jiān)管真空、監(jiān)管合作以及監(jiān)管制度優(yōu)化問題；對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的再監(jiān)管問題；銀行監(jiān)管的適用性；銀行監(jiān)管的測(cè)度問題；監(jiān)管的公平與效率問題；機(jī)構(gòu)監(jiān)管和功能監(jiān)管的關(guān)系；金融創(chuàng)新的監(jiān)管問題等。因此，專家學(xué)者對(duì)于我國(guó)的銀行監(jiān)管體制提出了諸多質(zhì)疑，同時(shí)，針對(duì)目前整體的金融監(jiān)管體制形成了不同的觀點(diǎn)學(xué)派，要求通過對(duì)金融監(jiān)管體制的修改，促使銀行監(jiān)管體制的轉(zhuǎn)變。這些觀點(diǎn)主要有以下三種：

第一種觀點(diǎn)認(rèn)為應(yīng)該重新回到計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的大一統(tǒng)監(jiān)管制度，忽略金融機(jī)構(gòu)與金融業(yè)務(wù)之間的差別，即典型的單一監(jiān)管模式，該模式是不同的金融行業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)均由一個(gè)統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管。單一監(jiān)管在監(jiān)管目標(biāo)和手段上具有一致性和協(xié)調(diào)性，可以大大降低成本投入，有利于取得規(guī)模效益，防止監(jiān)管真空和交叉監(jiān)管現(xiàn)象，具有很強(qiáng)的適應(yīng)性，能使監(jiān)管機(jī)構(gòu)更有效地行使監(jiān)管職責(zé)。但是，單一監(jiān)管模式下，金融機(jī)構(gòu)缺乏競(jìng)爭(zhēng)，不能體現(xiàn)不同金融機(jī)構(gòu)與金融業(yè)務(wù)之間的差別。監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以形成集中明確的監(jiān)管目標(biāo)和采取正確合理的監(jiān)管方法，且易導(dǎo)致，這也是我國(guó)取消單一監(jiān)管模式的原因。

第二種觀點(diǎn)認(rèn)為應(yīng)該維持我國(guó)法律目前所確定的監(jiān)管模式即仍以分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)監(jiān)管為宜。這種在銀行、證券和保險(xiǎn)三個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)分別設(shè)立一個(gè)專職的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)各行業(yè)的審慎監(jiān)管和業(yè)務(wù)監(jiān)管的模式符合目前我國(guó)目前金融業(yè)發(fā)展的情況。雖然金融全球一體化、混業(yè)監(jiān)管和經(jīng)營(yíng)成為一種趨勢(shì)，而且我國(guó)現(xiàn)在的銀行、保險(xiǎn)和證券業(yè)務(wù)實(shí)際上已經(jīng)出現(xiàn)交叉，但是，一定程度上混業(yè)經(jīng)營(yíng)不僅表現(xiàn)為“混”、更表現(xiàn)為“亂”。同時(shí)，我國(guó)實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)條件還不成熟，出于金融穩(wěn)定和防范風(fēng)險(xiǎn)的考慮，應(yīng)該維持我國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)格局。

篇(6)

金融脫媒，或稱之為“金融非市場(chǎng)化”、“金融反中介行動(dòng)”等，是指金融活動(dòng)中的資本供需雙方受某些干預(yù)因素影響，繞開傳統(tǒng)的金融中介機(jī)構(gòu)，直接開展融資活動(dòng)的現(xiàn)象。

近年來，隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的深化發(fā)展，尤其是融資渠道的多元化發(fā)展，加之受長(zhǎng)期低利率政策和部分過于嚴(yán)格的金融監(jiān)管政策等因素的影響，我國(guó)資本市場(chǎng)上金融脫媒的現(xiàn)象越來越顯著。從央行公布的2011年各月份人民幣存款數(shù)據(jù)看，金融機(jī)構(gòu)人民幣存款環(huán)比增長(zhǎng)比率整體呈現(xiàn)波動(dòng)下行趨勢(shì)（見表1、圖1）。與此同時(shí)，以融資租賃公司、信托公司等為代表的一大批民間借貸機(jī)構(gòu)長(zhǎng)足發(fā)展，更印證了金融脫媒已經(jīng)發(fā)生并不斷深化。、

二、金融監(jiān)管改革的必要性

首先，金融脫媒現(xiàn)象的不斷發(fā)展，給各市場(chǎng)主體帶來新的變革和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在：（1）傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)正努力進(jìn)行金融創(chuàng)新和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式調(diào)整，不斷參與資本、保險(xiǎn)、期貨、黃金等市場(chǎng)業(yè)務(wù)，越來越多地呈現(xiàn)出綜合化經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，而大量表外資產(chǎn)的出現(xiàn)，直接導(dǎo)致“影子銀行”發(fā)展迅猛；（2）各類新型中小金融機(jī)構(gòu)，抓住資本市場(chǎng)供需嚴(yán)重不平衡的機(jī)遇，推出各類金融服務(wù)，不斷豐富資本市場(chǎng)產(chǎn)品的差異性；（3）大量脫媒資本直接參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)而非通過金融中介機(jī)構(gòu)，流動(dòng)性大大增強(qiáng)，削弱了央行以利率、存款準(zhǔn)備金率等常規(guī)貨幣政策調(diào)控經(jīng)濟(jì)的效果，這給央行和政府的宏觀調(diào)控提出了更高的要求。

其次，是現(xiàn)行一部分不恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)管制度扭曲了金融行為，一定程度上促使金融脫媒現(xiàn)象的產(chǎn)生和發(fā)展。從2011年發(fā)生的“溫州跑路潮”事件看到，眾多處于起步和上升階段的中小微型企業(yè)融資需求大，但卻因自身風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高、抵押資產(chǎn)少及銀行銀根緊縮等制約而出現(xiàn)不同程度的“融資難”，它們轉(zhuǎn)而尋求高利率、低門檻的民間借貸資本，以至因負(fù)擔(dān)過重而出現(xiàn)資金鏈大面積斷裂的后果。這集中反映出，過度集中而嚴(yán)格的金融監(jiān)管對(duì)資本市場(chǎng)的活躍性有明顯的“金融抑制”作用，顯示出我國(guó)金融監(jiān)管改革的緊迫性和必要性。

三、金融監(jiān)管改革建議

（一）整體方向

在探討改革具體措施前，有必要理清、提煉改革的前行方向。借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)可知，金融脫媒是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)繁榮和資本市場(chǎng)健全發(fā)展的一種必然結(jié)果，因而需要徹底摒棄對(duì)金融脫媒進(jìn)行防范的觀念，而是應(yīng)積極適應(yīng)其發(fā)展趨勢(shì)，從保障市場(chǎng)自由度層面看還應(yīng)給予適當(dāng)鼓勵(lì)。同時(shí)，金融監(jiān)管出發(fā)點(diǎn)應(yīng)立足于通過市場(chǎng)化的手段切實(shí)保障金融體系穩(wěn)定，而不應(yīng)將監(jiān)管重點(diǎn)放置于審核市場(chǎng)準(zhǔn)入、劃分監(jiān)管權(quán)力和范圍等行政事務(wù)上。

（二）具體措施

首先，應(yīng)切實(shí)推進(jìn)金融利率市場(chǎng)化進(jìn)程。要適時(shí)調(diào)整現(xiàn)行利率政策，有限度、有幅度地放開利率管制，消除存款負(fù)利率，改善傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)中存款不斷流失的窘境，也使金融資本能夠真正按照市場(chǎng)供求狀況決定脫媒程度。

第二，適應(yīng)銀行業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)，適時(shí)、主動(dòng)修訂相關(guān)法律法規(guī)，創(chuàng)造相匹配的制度環(huán)境。適時(shí)修訂現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等相關(guān)法律法規(guī)中關(guān)于商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)范圍的規(guī)定。

第三，強(qiáng)化對(duì)“影子銀行”系統(tǒng)和新型融資機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，完善宏觀監(jiān)管體系。一些在其他國(guó)家已經(jīng)實(shí)施并被證明行之有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，諸如存款保險(xiǎn)制度、最后貸款人制度、破產(chǎn)機(jī)制等可以在深入研究、充分試點(diǎn)的基礎(chǔ)上逐步實(shí)施。

第四，培育和扶持服務(wù)中小微型企業(yè)的新型金融機(jī)構(gòu)，降低市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，鼓勵(lì)此類金融機(jī)構(gòu)積極進(jìn)行創(chuàng)新。

最后，金融監(jiān)管部門間應(yīng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)，保證監(jiān)管體系的一致性。在新形勢(shì)下，“一行三會(huì)”以及財(cái)政部等部門應(yīng)密切配合，相互協(xié)作，共同促進(jìn)監(jiān)管體系的健全完善。

四、結(jié)語(yǔ)

金融脫媒是一個(gè)極為重要的市場(chǎng)信號(hào)，既傳遞出微觀經(jīng)濟(jì)繁榮的信息，又反映了銀行體系監(jiān)管不當(dāng)?shù)氖聦?shí)。應(yīng)該采取積極的應(yīng)對(duì)措施，修正監(jiān)管制度，做到既能夠使市場(chǎng)資金充分、靈活、高效配置，又能夠嚴(yán)格監(jiān)管資金流向、保障資本市場(chǎng)穩(wěn)定與安全。本文在簡(jiǎn)要分析了金融脫媒的背景和監(jiān)管改革的必要性基礎(chǔ)上，肯定了承認(rèn)和支持金融脫媒的總的原則、方向，提出了推進(jìn)利率市場(chǎng)化、適應(yīng)銀行業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)、強(qiáng)化脫媒資金監(jiān)管、扶持新型金融機(jī)構(gòu)和加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)調(diào)等具體措施，以應(yīng)對(duì)當(dāng)前日漸強(qiáng)烈的金融脫媒現(xiàn)象。

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篇(7)

論文摘要：本文立足于中國(guó)金融市場(chǎng)特有的制度背景，在借鑒國(guó)際金融業(yè)發(fā)展與金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，從內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的視角出發(fā)，以期為中國(guó)金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度構(gòu)建提供理論支持。

一、金融控股公司的內(nèi)涵

金融控股公司既是金融企業(yè)的一種結(jié)合方式，也是金融企業(yè)集團(tuán)的一種經(jīng)營(yíng)管理體制。根據(jù)1999年2月國(guó)際三大監(jiān)管部門巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)聯(lián)合組成的金融論壇的《對(duì)金融控股公司的監(jiān)管原則》，金融控股公司是指“在同一控制權(quán)下，所屬的受監(jiān)管實(shí)體至少明顯地在從事兩種以上銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，同時(shí)每類業(yè)務(wù)的資本要求不同”。

二、金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)成因

金融控股公司因?yàn)槠淙找纨嫶蟮囊?guī)模、復(fù)雜的內(nèi)部結(jié)構(gòu)以及大量的內(nèi)部沖突，其風(fēng)險(xiǎn)也與一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)、金融安全與穩(wěn)定息息相關(guān)。其風(fēng)險(xiǎn)成因既包括金融控股公司的一般風(fēng)險(xiǎn)也有基于中國(guó)國(guó)情產(chǎn)生的特殊風(fēng)險(xiǎn)

(一)多重財(cái)務(wù)杠桿與資本重復(fù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)

“金融控股公司是以資本為紐帶而形成的母子公司控股結(jié)構(gòu)的金融集團(tuán)。母公司的資本通過投資控股對(duì)子公司形成支配權(quán)，從而形成一種雙重財(cái)務(wù)杠桿;子公司再把自己的資本作為控股資本繼續(xù)投向次級(jí)子公司，并且有可能使這種資金鏈條關(guān)系重復(fù)發(fā)展下去，形成多重財(cái)務(wù)杠桿。”①金融控股公司資本重復(fù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融控股公司整體資本的重復(fù)計(jì)算而導(dǎo)致其資本不足的風(fēng)險(xiǎn)。這就意味著集團(tuán)“凈”或“合并”的償付能力遠(yuǎn)低于集團(tuán)成員“名義”償付能力之和，即有限的資本要承擔(dān)多倍于自身的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)聯(lián)交易是指“金融企業(yè)集團(tuán)內(nèi)被管制實(shí)體直接或間接地依于同一集團(tuán)內(nèi)部的其他實(shí)體來履行契約性或非契約性的、支付性或非支付性債務(wù)所進(jìn)行的任何交易。”②但一旦“防火墻”失效或者根本沒有“防火墻”的情況下，內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易極易積聚風(fēng)險(xiǎn)，最后可能引發(fā)整個(gè)金融控股公司的支付危機(jī)。

(三)金融控股公司的政策風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)中還沒有對(duì)金融控股公司的性質(zhì)和法律地位進(jìn)行明確的規(guī)定，“無(wú)法可依”從而為金融控股公司的發(fā)展和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來制度上的隱患，使金融控股公司的政策風(fēng)險(xiǎn)增大。金融控股公司下屬各公司涉及不同行業(yè)，由不同的監(jiān)管部門按照不同的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、方法和監(jiān)管政策進(jìn)行共同監(jiān)管。如果各監(jiān)管部門之間缺乏必要的信息溝通和交流，必然將會(huì)給金融控股公司的某些業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(四)我國(guó)金融控股公司的特殊風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，我國(guó)金融控股公司的治理結(jié)構(gòu)面臨著所有者缺位、“內(nèi)部人控制”嚴(yán)重、管理體制不健全以及法律法規(guī)不完善的重大問題，這些都不利于我國(guó)金融控股公司的健康發(fā)展，也加大了金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)。

三、金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督

(一)完善金融控股公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度

1.優(yōu)化金融控股公司治理結(jié)構(gòu)。金融控股公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵，同時(shí)它作為整個(gè)社會(huì)的一個(gè)子系統(tǒng)，還要受到外部環(huán)境的影響。因此金融控股公司的內(nèi)部治理必須與外部治理相結(jié)合，通過外部治理來影響內(nèi)部治理，實(shí)現(xiàn)內(nèi)外部交換從而加強(qiáng)外部環(huán)境對(duì)金融控股公司的檢查監(jiān)督。

2.構(gòu)建金融控股公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。金融控股公司要形成有助于風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)具有激勵(lì)約束兼容性;從內(nèi)部控制環(huán)境、控制手段、信息與溝通以及控制目標(biāo)等方面加強(qiáng)公司內(nèi)部控制體系建設(shè);加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與預(yù)測(cè)——風(fēng)險(xiǎn)防范與控制——風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和補(bǔ)救等風(fēng)險(xiǎn)流程管理，適當(dāng)運(yùn)用會(huì)計(jì)核算方法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，努力實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性三者之間的均衡與協(xié)同。

3.構(gòu)建“防火墻”制度防止風(fēng)險(xiǎn)傳遞。在金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)中，“防火墻”是指一種制度安排，通過持股、業(yè)務(wù)、管理人員等方面的限制，在母公司和附屬機(jī)構(gòu)之間已經(jīng)附屬機(jī)構(gòu)相互之間設(shè)置屏障，旨在割斷各種業(yè)務(wù)之間的風(fēng)險(xiǎn)傳遞，以防止風(fēng)險(xiǎn)互相傳染。我國(guó)當(dāng)前應(yīng)當(dāng)從金融控股公司的組織架構(gòu)設(shè)計(jì)、關(guān)聯(lián)交易以及高管等方面加大“防火墻”制度構(gòu)建，以防范利益沖突、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)傳遞的不良效應(yīng)。

(二)加強(qiáng)金融控股公司外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度

1.市場(chǎng)準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。由于金融控股公司是高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，如果有一些不合格的成員或者不遵守規(guī)則的成員進(jìn)入該領(lǐng)域，很容易使得一國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)生競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序、關(guān)聯(lián)交易過度等準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)。故此需要實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，由監(jiān)管當(dāng)局通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)金融產(chǎn)品、提供金融服務(wù)依法進(jìn)行審查和批準(zhǔn)，從而保證金融業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行。

2.資本充足率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。資本充足率代表了金融控股公司自身抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，是安全性考察考察重要指標(biāo)。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議構(gòu)建的銀行業(yè)資本充足的監(jiān)管框架:(1)最低資本要求，在并表基礎(chǔ)上剔除重復(fù)計(jì)算的資本充足率;(2)監(jiān)管檢查，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)建立機(jī)制，重點(diǎn)監(jiān)控金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與經(jīng)營(yíng)情況;(3)市場(chǎng)紀(jì)律，實(shí)現(xiàn)金融控股公司資本充足率信息披露。

3.市場(chǎng)退出風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。與一般企業(yè)不同，金融控股公司的推出對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的沖擊較大，同時(shí)也深刻影響著金融安全。過去通行的“法人有限責(zé)任”制度運(yùn)用于金融控股公司容易產(chǎn)生較大的子公司推出風(fēng)險(xiǎn)，“加重控股公司責(zé)任”成為控制金融控股子公司退出風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，其核心在于讓控股公司承擔(dān)出資額之外的超越有限責(zé)任的責(zé)任。

注釋: