序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇小微企業(yè)經(jīng)營困難范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關鍵詞：小微企業(yè)；民營經(jīng)濟危機；融資前言

近年來，我國小型和微型企業(yè)越來越多，在我國市場經(jīng)濟運行過程中具有較強的靈活性，不僅為我國國民經(jīng)濟的整體進步做出了一定貢獻，同時在緩解就業(yè)壓力方面也發(fā)揮了重要作用。然而，小微企業(yè)在日常經(jīng)營過程中無法及時獲取有效的融資，這種現(xiàn)象導致其生存及發(fā)展受到嚴重阻礙。從長遠的角度來看，不利于我國社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，在這種情況下，積極加強小微企業(yè)融資難的研究，并有針對性地提出解決措施具有重要意義。

一、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.內部融資不充足

現(xiàn)階段我國經(jīng)濟建設過程中，小微企業(yè)發(fā)展所需資金多數(shù)由企業(yè)內部來提供，內部融資成為其發(fā)展的基礎。然而，小微企業(yè)在日常經(jīng)營過程中，不僅需要經(jīng)過長時間的資金積累才能夠提升融資力度，同時還需要扣除大部分利潤率費用，因此，內部融資十分困難。有數(shù)據(jù)顯示，我國多數(shù)小微企業(yè)在日常融資過程中，靠內部融資能夠完全實現(xiàn)經(jīng)營所需的企業(yè)僅有26%。

2.金融機構融資困難

目前，小微企業(yè)在經(jīng)營過程中，超過一半的企業(yè)需要通過內部融資來實現(xiàn)經(jīng)營，銀行最多僅為其提供20%的資金。這種現(xiàn)象表明，我國小微企業(yè)通過金融機構進行融資具有較高的難度。我國銀行提供融資資金主要針對償還能力較強的大企業(yè)；監(jiān)管證券市場能夠為小微企業(yè)提供一定的融資機會，但是較高的成本及門檻導致大部分小微企業(yè)無法實現(xiàn)有效的融資。

二、小微企業(yè)融資困難的原因

1.自身原因

首先，不良的信用狀況。小微企業(yè)由于規(guī)模小等因素，導致其并沒有較強的信用觀念，再加上同大企業(yè)相比，經(jīng)營管理過程中并沒有制定健全的財務制度，因此拖欠貸款問題嚴重，外部融資信用下降。

其次，小微企業(yè)在日常經(jīng)營過程中，擁有較少的固定和實物資產(chǎn)，企業(yè)生產(chǎn)技術含量較低，種種因素導致其無法有效提升自身核心競爭力，并積極應對市場經(jīng)濟運行中的多種風險，無法從銀行處積極獲取大量的信貸融資。小微企業(yè)經(jīng)營過程中對融資的要求較高，必須在短時間內獲取到融資，然而這需要較高的管理成本。

再次，不對稱的信息。銀行等金融機構在日常經(jīng)營過程中，只有在充分了解企業(yè)經(jīng)營狀況的基礎上，才能夠為其提供一定程度的信貸。現(xiàn)階段，在日常經(jīng)營過程中為了有效進行融資，有些小微企業(yè)會制造虛假信息給投資者和銀行帶來嚴重經(jīng)濟損失，從而使小微企業(yè)失去信用。

2.外部環(huán)境因素

首先，銀行方面。銀行在為企業(yè)經(jīng)營提供融資的過程中需要對企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀、技術含量及未來發(fā)展趨勢等因素進行充分的考慮。因此同大企業(yè)相比，我國的小微企業(yè)失去了銀行融資的競爭力。銀行在日常經(jīng)營過程中，并沒有針對貸款積極進行產(chǎn)品的創(chuàng)新，單一的產(chǎn)品形式只適用于大型企業(yè)的融資，無法滿足小微企業(yè)融資需求。

其次，政府方面。在經(jīng)濟建設的過程中銀行對于大企業(yè)的扶持力度要高于小微企業(yè)，因此，銀行在提供信貸服務的過程中更加傾向于償還能力較強、發(fā)展占據(jù)優(yōu)勢的大企業(yè)。

三、改善小微企業(yè)融資難的措施

1.促進民間信貸的發(fā)展

新時期，我國在積極進行經(jīng)濟建設的過程中，應當加強對小微企業(yè)的重視程度，在為其提供信貸的過程中，可以從促進民間信貸發(fā)展的角度出發(fā)，擴大小微企業(yè)融資渠道。現(xiàn)階段，我國應當加大對民間信貸的鼓勵，相關部門應當積極研究并分析民間信貸，在嚴格監(jiān)督的基礎上，嚴禁暴利現(xiàn)象的產(chǎn)生，對非法融資等進行嚴厲懲處，促使針對小微企業(yè)的民間融資渠道越來越規(guī)范。

2.構建完善小微企業(yè)融資服務政策體系

首先，國家相關部門應當對金融市場運行規(guī)律和秩序進行嚴格而明確的規(guī)范，嚴厲懲處擾亂經(jīng)濟市場秩序的行為，為我國小微企業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展構建良好的外部環(huán)境。

其次，大力支持并引導銀行在長期發(fā)展中積極進行信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新，并針對小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀構建適應其融資的信貸產(chǎn)品，為小微企業(yè)的融資提供更高的可能。

再次，從財稅角度加大對小微企業(yè)的扶持力度，如通過稅收優(yōu)惠等方式促使小微企業(yè)資金得到更加充分的利用。

最后，積極構建統(tǒng)一的網(wǎng)絡平臺，促使小微企業(yè)同銀行構建良好的溝通和聯(lián)系，引導各地政府在日常運行過程中積極針對當?shù)匦∥⑵髽I(yè)經(jīng)營發(fā)展狀況，構建有效的風險補償措施。

近年來，雖然我國小微企業(yè)發(fā)展速度加快，但在發(fā)展中也遭遇到金融危機的嚴重影響，無法進行及時有效的融資，導致企業(yè)資金周轉速度緩慢，發(fā)展受阻。新時期，我國應積極鼓勵民間信貸的發(fā)展，同時完善小微企業(yè)融資服務政策體系，為構建完善小微企業(yè)融資服務政策體系的發(fā)展構建良好平臺。

參考文獻：

[1]林越.試論各地破解小微企業(yè)“融資難”的探索和創(chuàng)新[J].經(jīng)濟師，2012（1）：208-209.

篇(2)

一、小微企業(yè)的信貸風險

（一）產(chǎn)業(yè)鏈條不穩(wěn)固。當前經(jīng)濟形勢下的小微企業(yè)，其行業(yè)所處的市場剛性需求狀況、上下游客戶經(jīng)營情況等，都決定了企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)。當某一產(chǎn)品的價格波動，往往會將其價格的影響迅速傳導到其產(chǎn)業(yè)鏈生產(chǎn)中的各個環(huán)節(jié)，形成企業(yè)諸如原材料供應減少、訂單量下降等風險，并最終威脅到企業(yè)的整體經(jīng)營。特別是鋼鐵、水泥、煤炭、房地產(chǎn)等行業(yè)，因企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難，財務狀況惡化，其違約風險必不斷增大，銀行勢必會收縮信貸，導致企業(yè)資金鏈緊張斷裂，加大企業(yè)違約風險，形成惡性循環(huán)，造成銀行不良貸款率上升。（二）民間借貸危機暴露。過去幾年來，一些企業(yè)追求短期利益，過度投資和投機，使借來的大量信貸資金介入虛擬經(jīng)濟領域，致使部分銀行信貸資金卷入民間借貸危機的漩渦。在經(jīng)濟下行形勢下，部分企業(yè)資金鏈斷裂以及房地產(chǎn)市場調整，不斷引發(fā)民間借貸風險暴露，一些非法集資和高利貸案件浮出水面，屢屢爆出民間借貸案件也裹夾著銀行信貸資金，銀行信貸資金的安全性受到了極大的威脅。（三）經(jīng)營不善的企業(yè)浮出水面。在經(jīng)濟下行期，各行各業(yè)幾乎都受到了不同程度的影響，企業(yè)潛在的信用風險明顯上升，使那些以往含而不露的原本經(jīng)營管理模式落后的企業(yè)風險不斷暴露。在經(jīng)濟高漲時期，這類企業(yè)被掩蓋和忽略的問題，此時成為了引發(fā)信貸風險的重要因素。（四）道德缺失的經(jīng)營者顯現(xiàn)。企業(yè)經(jīng)營者尤其是小微企業(yè)經(jīng)營者的個人信用與企業(yè)資信密不可分，甚至直接決定了企業(yè)風險的大小。在經(jīng)濟下行期，由于經(jīng)濟環(huán)境的變化，企業(yè)生存會面臨諸多不利和困難，使得個人誠信意識淡薄或存在道德缺失的企業(yè)經(jīng)營者顯現(xiàn)出來，各地頻頻出現(xiàn)老板“跑路”現(xiàn)象，從而引發(fā)銀行大量不良貸款的產(chǎn)生。

二、應對小微企業(yè)信貸風險的對策建議

篇(3)

科技型小微企業(yè)經(jīng)營活力強，生產(chǎn)技術先進，對推動我國科技創(chuàng)新和發(fā)展發(fā)揮了重要的助推作用。但是，隨著科技型小微企業(yè)的發(fā)展和市場環(huán)境的變化，在其發(fā)展的道路上產(chǎn)生了諸多風險問題，本文結合目前科技型小微企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展過程中遇到的財務風險問題，分析其產(chǎn)生的原因，并提出控制風險的管理方法，幫助科技型小微企業(yè)健康成長。

關鍵詞：

科技型小微企業(yè)；財務風險；管理措施

一、科技型小微企業(yè)面臨的財務風險問題

（一）科技型小微企業(yè)面臨的違規(guī)風險

科技型小微企業(yè)容易發(fā)生違規(guī)問題，面臨較大的違規(guī)風險。造成這一情況的原因有兩個，一是科技型小微企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營流程簡單，經(jīng)營決策、管理決策也更注重短期效益。另外，科技型小微企業(yè)由于投入資本低，經(jīng)營方向很容易發(fā)生變化，遇到較大的外界經(jīng)濟影響和沖擊，很容易導致企業(yè)破產(chǎn)或者轉行，也就是目前科技型小微企業(yè)產(chǎn)生高出生率和高死亡率的“雙高”局面的原因。因此，科技型小微企業(yè)更容易在經(jīng)營期間通過違法財經(jīng)法規(guī)的活動，來獲得高額利潤，使企業(yè)面臨高違規(guī)風險的原因。二是科技型小微企業(yè)的財務人員素質相對不高，對企業(yè)違法財經(jīng)紀律行為的警覺性和抵制性不強，也容易讓科技型小微企業(yè)處在違規(guī)的風險之中。

（二）科技型小微企業(yè)面臨的資金管理風險

科技型小微企業(yè)融資難，資本結構不合理，是導致企業(yè)面臨較大的資金運營與管理風險的原因。科技型小微企業(yè)一般要面臨較大的利息償付壓力，一旦經(jīng)營效果不理想，會造成資金鏈斷裂，產(chǎn)生企業(yè)破產(chǎn)等嚴重的經(jīng)營管理風險。另外，科技型小微企業(yè)創(chuàng)立之初，自有資金的投入量有限，銀行貸款的比例較高，資本結構也不合理，已經(jīng)面臨較高的財務風險，再加上經(jīng)營期間的更高的借貸成本，科技型小微企業(yè)經(jīng)營將如履薄冰。

（三）科技型小微企業(yè)面臨的財務管理風險

科技型小微企業(yè)管理者多數(shù)是專業(yè)技術人員出身，對財務管理活動的重視程度有限，對財務人才的培養(yǎng)和財務制度建設的投入力度不足。而受到企業(yè)成員間的裙帶關系，同學關系的影響，也無法實施嚴格有效的內部控制制度，對于內部經(jīng)營控制，內部財務管理控制，內部資金管理控制等有效的風險控制措施也無法發(fā)揮作用，使得科技型小微企業(yè)面臨較大的財務管理風險。

（四）科技型小微企業(yè)面臨的融資風險

科技型小微企業(yè)融資風險主要有兩個方面：一是可選擇融資渠道較少，信貸途徑供給量不足，從銀行獲得貸款的小微企業(yè)只占到1%左右；二是融資成本高，銀行融資不行，只能轉向民間借貸機構，而其借貸成本非常高，年息大約在20%-40%之間，而科技型小微企業(yè)的利潤也就在20%左右，難以承受高昂的利息成本，使得科技型小微企業(yè)在融資活動中舉步維艱，風險增大。

（五）科技型小微企業(yè)面臨的信用管理風險

科技型小微企業(yè)的信用管理風險主要是受企業(yè)銷售理念和銷售方式的影響。科技型小微企業(yè)為了擴大市場份額，提高產(chǎn)品的市場占有率，通過不斷放寬信用額度，來獲得銷售量的增加。而對賒銷客戶的審查工作滯后，帶來的就是巨大的應收賬款回收的問題。隨著近幾年國家經(jīng)濟形勢的變化，國內企業(yè)都面臨著資金緊張，資金鏈斷裂的危險，這給科技型小微企業(yè)追要應收賬戶增加了難度，企業(yè)將面臨著巨大的壞賬損失壓力，阻礙了科技型小微企業(yè)的發(fā)展。

二、科技型小微企業(yè)財務風險產(chǎn)生的原因

（一）經(jīng)營管理水平低

科技型小微企業(yè)經(jīng)營靈活，既是優(yōu)點，也是缺點。科技型小微企業(yè)轉行相對容易，企業(yè)管理者容易忽視管理水平的提升。這種松散的管理思維和形成的較粗的管理制度，很容易使科技型小微企業(yè)從事違規(guī)的活動，從而引發(fā)較高的違規(guī)風險。企業(yè)內部相互之間的監(jiān)督約束力也差，加劇了科技型小微企業(yè)的財務風險。

（二）資金與生產(chǎn)管理困境

科技型小微企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營穩(wěn)定性差、無形資產(chǎn)占比較高，可利用的抵押標的物有限，使得企業(yè)通過銀行獲得貸款的難度增大，導致科技型小微企業(yè)普遍存在資金短缺的問題。資金緊張就更加無法進行技術升級改造與進行產(chǎn)品創(chuàng)新，使得較高產(chǎn)品附加值的生產(chǎn)項目無法實施。這樣形成的資金與生產(chǎn)管理困境，是科技型小微企業(yè)面臨的資金管理難題，需要通過擴寬融資渠道，來滿足科技型小微企業(yè)的發(fā)展需求。

（三）財務力量薄弱

科技型小微企業(yè)在財務核算上更多的是采用聘用兼職會計或者專業(yè)技能不高的專職會計人員擔任。這些財務人員的風險意識較差，風險管理手段也相對單一。在建立一套適合科技型小微企業(yè)的財務管理制度和內部控制制度時，不能提供相對專業(yè)的意見，并且在實施財務管控過程中也不能發(fā)揮出較高的財務管理水平。科技型小微企業(yè)薄弱的財務力量困境，增大了財務管理風險。

（四）融資困難

科技型小微企業(yè)融資難的問題究其原因主要是當前的金融市場不僅不能如實反映小微企業(yè)的總體價值，而且也不能及時發(fā)現(xiàn)有價值的小微企業(yè)。科技型小微企業(yè)無論是發(fā)展初期，還是成長階段，資金缺乏使小微企業(yè)無法實現(xiàn)產(chǎn)品創(chuàng)新與擴大再生產(chǎn)。一旦遇到較大的經(jīng)濟波動，企業(yè)很容易因資金鏈的斷裂而破產(chǎn)。

（五）信用管理手段落后

科技型小微企業(yè)一般并不設立獨立的信用管理機構，對于賒銷的客戶的資料檔案也沒有專人進行管理。當實施急于求成的市場營銷策略時引發(fā)的就是大量的應收賬款。而較低的應收賬款周轉率使得企業(yè)資金周轉緩慢，有些甚至成為呆死賬，這就給科技型小微企業(yè)原來單薄的資金存量狀況，增添了危險因素。所以，科技型小微企業(yè)要重視信用管理系統(tǒng)的建設，加強對應收賬款的關系，提高資金的利用效率，降低企業(yè)的財務風險。

三、科技型小微企業(yè)財務風險控制策略

（一）提升經(jīng)營行為的規(guī)范性

調整科技型小微企業(yè)的內部治理結構，就是要捋順內部管理層級，改變松散的管理模式，以規(guī)范的管理流程和管理制度，提高企業(yè)內部的規(guī)范程度。從內部控制角度，不斷完善內部控制措施，對內部控制制度進行重置和改進，特別是在重大管理決策和重大資金使用決策方面，增加可行性分析與風險評估活動，從不同角度提升決策的有用性與科學性。財務部門要根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及時提出財務專業(yè)意見，并適時調整財務管理、資金管理策略，從而滿足相應的發(fā)展要求。

（二）建立匹配的資金和生產(chǎn)管理計劃

科技型小微企業(yè)的籌資計劃要與生產(chǎn)計劃相匹配，一方面，避免冒進地進行生產(chǎn)擴張，實現(xiàn)資金與生產(chǎn)的適度配比。另一方面，需要多方面的共同努力，解決科技型小微企業(yè)融資難，融資成本高的問題，積極地從多角度獲得資金，滿足生產(chǎn)經(jīng)營需求。首先，還是需要國家加大對科技型小微企業(yè)的政策扶持力度，在支持小微企業(yè)發(fā)展的專項基金和獎勵扶持政策等方面，提高政策惠及的范圍，讓更多有潛質，短缺資金的科技型小微企業(yè)獲得財政資金的幫助。也要加大稅收優(yōu)惠政策的幫扶作用，減少科技型小微企業(yè)的納稅壓力，提高企業(yè)經(jīng)營利潤的留存比例。其次，科技型小微企業(yè)本身也要拓寬融資渠道，不拘泥于銀行借貸來彌補營運資金的不足，通過積極需求國內和國際風險投資機構的幫助，利用參股合資等方式獲得生產(chǎn)所需資金，優(yōu)化企業(yè)資本結構，降低企業(yè)資金成本，保證了資金鏈的完整性和企業(yè)的經(jīng)營安全。

（三）重視對財務人員的培養(yǎng)

鑒于科技型小微企業(yè)財務工作與財務人才培養(yǎng)的現(xiàn)狀，企業(yè)管理者應該有意識地對本單位的財務人才進行培養(yǎng)，要將財務人員的培養(yǎng)納入到企業(yè)的發(fā)展計劃中，逐步培養(yǎng)具有較高財務技術能力、職業(yè)道德素質并贊同企業(yè)價值觀的專職會計人員，在財務核算過程中，發(fā)揮出財務人員的聰明才智，通過財務核算控制企業(yè)經(jīng)濟活動的財務風險，提升企業(yè)的財務管理能力，保障企業(yè)的資產(chǎn)安全。同時，財務人員也要不斷加強學習，適應科技型小微企業(yè)的發(fā)展要求，樹立與企業(yè)同發(fā)展的自我完善意識，做出財務人員應有的貢獻。

（四）科學解決融資問題

解決科技型小微企業(yè)融資難，融資成本高的問題，需要多方面的共同努力，才能實現(xiàn)較好地解決。一方面，需要國家加大對科技型小微企業(yè)的政策扶持力度，在支持小微企業(yè)發(fā)展的專項基金和獎勵扶持政策等方面，提高政策惠及的范圍，讓更多有潛質，短缺資金的科技型小微企業(yè)獲得財政資金的幫助，更要加大稅收優(yōu)惠政策的幫扶作用，減少科技型小微企業(yè)的納稅壓力，提高企業(yè)經(jīng)營利潤的留存比例。另一方面，科技型小微企業(yè)本身也要拓寬融資渠道，不拘泥于銀行借貸來彌補營運資金的不足，通過積極尋求國內和國際風險投資機構的幫助，利用參股合資等方式獲得生產(chǎn)所需資金，既能優(yōu)化企業(yè)的資本結構，也能降低企業(yè)的資金成本，保證資金鏈的完整性和企業(yè)的經(jīng)營安全。

（五）加強綜合的信用風險管控活動

科技型小微企業(yè)應該提升企業(yè)風險管控的能力，企業(yè)管理人員應該建立并強化風險意識，有計劃地在企業(yè)內部建立風險評估和防控體系，讓企業(yè)全體人員都參與到風險防控建設事業(yè)中，通過全民參與的風險防控，及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營活動事前、事中和事后的風險事項，并從中獲得減少風險損失的有利建議，不斷提高風險識別、風險應對措施的有用性，最終形成一個適合科技型小微企業(yè)發(fā)展的風險防控網(wǎng)絡。較大的應收賬款規(guī)模也會給科技型小微企業(yè)帶來管理成本損失，不適合資金緊張的小微企業(yè)發(fā)展狀況。因此，科技型小微企業(yè)應該建立一個科學的、合理的信用政策，來降低信用損失風險。科技型小微企業(yè)應該結合自身的產(chǎn)品特點和客戶的企業(yè)性質，因地制宜地制定合適的信用政策，在信用期限、信用額度等方面針對不同客戶設計不同的方案，并規(guī)定銷售經(jīng)理認真執(zhí)行。同時，強化對客戶的信用管理工作，認真調查客戶的信用水平，評估可以采用的信用政策方案，并由單位主要領導審核批準。在應收賬款管理中，添加信用風險預警機制，對賬齡較長，額度較大的客戶，減少或者停止賒銷貨物，避免較大壞賬的產(chǎn)生。

四、結束語

科技型小微企業(yè)的財務風險管理工作十分重要，對企業(yè)的成長起到關鍵的保障作用。鑒于目前科技型小微企業(yè)出現(xiàn)的財務風險管理問題，企業(yè)經(jīng)營者應該從企業(yè)戰(zhàn)略、內部管理關系和流程、財務人員隊伍建設等方面入手，加大調整和完善相關制度和機制的力度，從而適應企業(yè)的經(jīng)營成長階段的發(fā)展實際，不斷推動企業(yè)的發(fā)展與壯大，促進企業(yè)的健康成長。

參考文獻：

[1]田素嶸.企業(yè)財務管理及其風險控制探討[J].品牌.2015(03).

篇(4)

關鍵詞：小微企業(yè)；融資；解決對策

在大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的時代背景下，小微企業(yè)具有大企業(yè)無法比擬的競爭優(yōu)勢，業(yè)已成為國民經(jīng)濟不可或缺的組成部分，也成為最為活躍的科技創(chuàng)新主體。從中央到地方，出臺了種種政策大力支持小微企業(yè)的發(fā)展，然而，融資難仍然是困擾小微企業(yè)發(fā)展的重大瓶頸問題。尤其是對于中小城市而言，小微企業(yè)的融資問題更是突出。

一、當前煙臺市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

小微企業(yè)和個體經(jīng)營戶是煙臺市社會經(jīng)濟發(fā)展的重要基礎和力量，在促進就業(yè)、拉動經(jīng)濟增長以及穩(wěn)定社會等方面起到了不可或缺的作用。2016年第一季度新設立的小微企業(yè)和個體經(jīng)營戶的抽樣調查結果顯示，雖然小微企業(yè)規(guī)模較小，生產(chǎn)能力有限，但170家樣本單位主營業(yè)務收入均實現(xiàn)了穩(wěn)步增長，資產(chǎn)規(guī)模逐步擴張，繳納稅金同比增長了53.9%。除了居高不下的用工成本、相對疲弱的市場需求等困擾小微企業(yè)發(fā)展的問題之外，融資問題以及政府財政金融支持相關政策成為小微企業(yè)最為關注的領域。煙臺市政府和各級金融機構對小微企業(yè)的融資問題傾注了極大的關注。一方面，政府出臺了一系列扶持小微企業(yè)發(fā)展、解決小微企業(yè)融資問題的政策。2012年，煙臺市政府下達文件，從加大信貸投放、拓寬融資渠道和完善服務體系等方面進一步優(yōu)化小微企業(yè)的融資環(huán)境。煙臺市中小企業(yè)局聯(lián)合銀行等金融機構，重點選擇融資金額低于1000萬元且具有良好發(fā)展前景的中小企業(yè)建立信貸扶持企業(yè)庫，幫助合格合規(guī)的小微企業(yè)在盡可能短的時間內獲得授信資格。煙臺市政府還組織和開展扶助小微企業(yè)專項行動、小微企業(yè)政策宣傳月等活動，力圖為小微企業(yè)發(fā)展營造良好的政策環(huán)境。2015年代表政府的高端服務平臺———煙臺中小微企業(yè)聯(lián)合會成立，目前，其會員企業(yè)已經(jīng)超過15000家。聯(lián)合會通過舉辦各種類型和層次的銀企洽談會、融資對接會等方式，為煙臺市中小微企業(yè)架構起間接融資渠道。此外，中小微企業(yè)聯(lián)合會還跟上海股權托管交易中心等5家機構達成戰(zhàn)略合作意向，為中小微企業(yè)帶來數(shù)十億的直接投資。煙臺市銀監(jiān)局也開展了“普助小微，惠及民生”系列小微企業(yè)金融推進活動，為小微企業(yè)融資服務建立了協(xié)調共商機制。另一方面，各金融機構也積極進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，為小微企業(yè)撥出專項貸款額度，支持小微企業(yè)的發(fā)展。中國銀行發(fā)放貸款不僅更加向小微企業(yè)傾斜，而且更出臺了一系列優(yōu)惠政策，對于500萬元以下的貸款已經(jīng)無須省行審批。恒信快貸是恒豐銀行為小微企業(yè)量身打造的隨借隨還類小額信用貸款，這一金融創(chuàng)新產(chǎn)品不僅審批高效快捷，而且無需抵押擔保，辦理渠道也多樣化，能較好地解決小微企業(yè)臨時流動資金周轉需求。民生銀行面向小微企業(yè)推出了商貸通服務，其擔保方式靈活多樣，且貸款金額不設最高額限制，貸款期限最長可達10年。在各方大力支持下，截止2015年9月末，煙臺市金融機構小微企業(yè)貸款余額達到1259.31億元，較年初增加58.18億元。小微企業(yè)貸款同比增長6.42%，較各項貸款增長高0.67個百分點。小微企業(yè)貸款戶數(shù)超過27000戶，較上年同期增加4648戶。小微企業(yè)申貸獲得率達到92.84%，較上年同期上升2.47個百分點。

二、煙臺市小微企業(yè)融資瓶頸分析

雖然煙臺市小微企業(yè)融資問題得到了一定程度的緩解，融資環(huán)境有所改善，但是由于小微企業(yè)自身固有的特點和劣勢以及傳統(tǒng)觀念的限制等因素，融資困難仍是困擾煙臺小微企業(yè)的長期性問題，究其原因如下：

（一）小微企業(yè)經(jīng)營缺少穩(wěn)定性，抗風險能力低，加大了融資難度

2015年，國家統(tǒng)計局煙臺調查隊抽取了288家成立于2014年3月份以后的小微企業(yè)進行跟蹤監(jiān)測調查。結果顯示，僅有58.35%的小微企業(yè)和個體戶正常營業(yè)，停業(yè)（歇業(yè)）12家，占全部調查樣本單位的4.17%；籌建59家，占全部調查樣本單位的20.49%；當年關閉9家，占全部調查樣本單位的3.13%；當年破產(chǎn)2家，占全部調查樣本單位的0.69%；其他（未找到、拒訪）38家，占全部調查樣本單位的13.19%。在正常經(jīng)營的168家小微企業(yè)中，超過13%的樣本單位經(jīng)營狀況比較差或者很差。小微企業(yè)大多以家庭經(jīng)營、合伙經(jīng)營等方式建立和發(fā)展，企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營缺少穩(wěn)定性，抗風險能力低下，這使得金融機構在沒有充足風險控制的情況下，難以向其提供資金支持。

（二）小微企業(yè)財務制度不健全，信用意識淡漠，提高了融資風險

根據(jù)國家統(tǒng)計局煙臺調查隊的抽查，樣本小微企業(yè)的戶均從業(yè)人數(shù)只有5人，其中，企業(yè)戶均從業(yè)人員為7人，個體戶的戶均從業(yè)人員為3人。調查結果顯示，煙臺小微企業(yè)當前主要以家庭成員經(jīng)營為主。這意味著眾多小微企業(yè)根本沒有也無法建立起規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)財務制度，這不僅無法向金融機構提供有效的財務報表和相關數(shù)據(jù)，也加大了金融機構對融資監(jiān)管的難度，使得金融機構對小微企業(yè)融資風險不斷上升。此外，由于小微企業(yè)經(jīng)營者的個人素質不高，信用觀念和法制意識淡漠，拖欠還款以及逃債等違規(guī)現(xiàn)象時有發(fā)生，降低了小微企業(yè)整體信用水平，制約了小微企業(yè)的融資規(guī)模、成本和難易。

（三）小微企業(yè)間接融資渠道不暢，更難以進行直接融資

從煙臺市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀看，仍以間接融資為主。但由于小微企業(yè)規(guī)模小、財務制度不健全，尤其是缺少抵押擔保，致使間接融資的渠道不暢，不僅難以獲得間接融資且融資成本高。受此限制，小微企業(yè)從資本市場上進行直接融資的可能性更近乎于零，其自身的各項財務指標和經(jīng)營指標都根本無法達到股票市場、債券市場上市融資的標準。

（四）傳統(tǒng)行業(yè)小微企業(yè)和科技小微企業(yè)融資狀況出現(xiàn)分化

在融資問題上，小微企業(yè)也呈現(xiàn)出分化的態(tài)勢，一方面是傳統(tǒng)行業(yè)小微企業(yè)的舉步維艱，另一方面是科技小微企業(yè)成為風險投資和間接融資的熱點對象。對煙臺市30家信息傳輸、軟件和信息技術服務行業(yè)的小微企業(yè)調查結果顯示，不僅參與調查的小微企業(yè)營業(yè)收入高于全行業(yè)平均水平，而且這些科技小微企業(yè)的流動資金充足，企業(yè)發(fā)展后勁強，政府各項優(yōu)惠政策也向科技小微企業(yè)傾斜。而傳統(tǒng)行業(yè)的小微企業(yè)，諸如服裝業(yè)、零售業(yè)、運輸業(yè)等，由于行業(yè)附加值低，缺少發(fā)展前景，市場競爭也更為慘烈，淘汰率居高不下，面臨融資困境。

三、煙臺市小微企業(yè)融資對策

（一）小微企業(yè)方面

有條件的小微企業(yè)應逐漸建立健全相對完善的企業(yè)財務制度，滿足融資時信息公開和各項財務指標監(jiān)督要求。小微企業(yè)還應該提升自身素質，增強信用觀念，將誠信貫穿至企業(yè)經(jīng)營的全過程，減少違約風險的發(fā)生。小微企業(yè)應改變當前過度依賴銀行間接融資渠道的狀況，積極拓展融資渠道，尤其是科技小微企業(yè)應探尋引入風險投資、天使投資作為重要資金來源。在恰當?shù)臅r機，引入民間資本也是小微企業(yè)融資出路之一。此外，小微企業(yè)在創(chuàng)辦時應認真考察市場，對自己的產(chǎn)品經(jīng)營以及發(fā)展前景有明確的認識。通常來說，銀行在發(fā)放貸款時不僅要考察企業(yè)過去的經(jīng)營業(yè)績和現(xiàn)在的財務狀況，還要考慮未來發(fā)展前景以及還款能力，因此，那些具有發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)才更有可能獲得銀行間接融資。

（二）政府方面

政府應進一步完善小微企業(yè)融資的相關地方性法規(guī)和政策，在條件許可下，構建針對小微企業(yè)的資信評級體系，已解決銀行與小微企業(yè)之間的“信息不對稱”問題。這需要政府將所掌握的小微企業(yè)相關信息進行共享，有意識的培育征信市場，面向小微企業(yè)開展信用擔保服務。政府還應架構包含財政稅收、金融、工商行政管理等在內的政策扶持體系，建立健全面向小微企業(yè)的社會化服務體系。政府還可以牽頭組建小微企業(yè)救助專項基金，應對小微企業(yè)出現(xiàn)的臨時性融資困難或資金周轉問題。煙臺市政府還應大力扶持各種創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新載體，以煙臺高校和研究院所為依托，重點培育一批小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新孵化基地，帶動小微企業(yè)的發(fā)展以及創(chuàng)新行為。

（三）金融機構方面

篇(5)

在當前我國宏觀經(jīng)濟下行的狀況下，小微企業(yè)的發(fā)展也面臨嚴峻考驗，其中融資瓶頸的問題始終成為制約我國小微企業(yè)發(fā)展的關鍵。本文以攀枝花市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀的調研為基礎，對該地區(qū)小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀進行剖析，并提出解決思路。

【關鍵詞】

小微企業(yè);融資;攀枝花市

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱。在《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《國務院關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》等相關法律法規(guī)中，結合若干不同的行業(yè)特點，分別按企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，制定了小微企業(yè)的劃分標準。根據(jù)國家工商總局《全國小微企業(yè)發(fā)展報告》顯示，截至2013年底，我國實有小微企業(yè)5606.16萬戶（包括個體工商戶），在全部市場主體中所占比重達到94.15%，是中國市場經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分，成為提供新增就業(yè)崗位的主要渠道，是企業(yè)家創(chuàng)業(yè)成長的主要平臺，是科技創(chuàng)新的重要力量。近年政府相繼出臺系列稅收優(yōu)惠、定向降準等政策，促進小微企業(yè)的發(fā)展，取得了一些成效，如：2014年小微企業(yè)18月銷售增長14.6%，超過大中型企業(yè)4.9個百分點本。但在全國經(jīng)濟相對低迷的大背景下，小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀總體上不容樂觀，其中融資困境尤其突顯。

一、攀枝花市小微企業(yè)現(xiàn)狀

攀枝花市是西部地區(qū)新興工業(yè)城市之一，是我國重要的鋼鐵、釩鈦、能源基地。截至2014年一季度，攀枝花市中小微企業(yè)5.4萬余戶，占全市市場主體的97.4%。攀枝花市內的小微企業(yè)大多為鋼鐵、釩鈦、煤炭三大產(chǎn)業(yè)的加工配套型企業(yè)，屬于勞動密集型、簡易加工型企業(yè)，產(chǎn)品附加值不高，抗風險能力較低。近年來，受國家宏觀調控、地方產(chǎn)業(yè)結構調整和經(jīng)濟增長壓力持續(xù)加大等外部因素影響，小微企業(yè)整體經(jīng)營較為困難，造成資金的需求更難以滿足。

二、攀枝花市小微企業(yè)融資困境的主要問題

（一）小微企業(yè)經(jīng)營資金大多源自家庭儲蓄、親友借款及民間借貸。由于小微企業(yè)資產(chǎn)數(shù)量少、生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模小、經(jīng)營業(yè)績不穩(wěn)定，抵御風險能力差，銀行從信貸安全角度考慮，不愿對小微企業(yè)發(fā)放信用貸款。盡管在省市相關政策扶持下，攀枝花市小微企業(yè)近年從銀行等金融部門籌集到的資金總量逐年上升，但這依舊很難滿足小微企業(yè)發(fā)展所需，部分小微企業(yè)依靠向小額貸款公司、自然人或職工融入高成本民間資金，導致財務負擔不斷加大，資金狀況進一步惡化。攀枝花市2014年上半年22家形成不良貸款的企業(yè)中，多家涉足民間借貸，高成本的民間借貸資金，給企業(yè)帶來了沉重的財務負擔，引發(fā)財務危機。如：米易縣石峽水電開發(fā)有限公司等。

（二）小微企業(yè)經(jīng)營不規(guī)范，增加了融資難度。

1、管理不善。小微企業(yè)大多仍是家族式或合作式管理，主要管理人員大多素質不高，管理經(jīng)驗不足，經(jīng)營管理水平低下、經(jīng)營隨意性大導致生命周期短，大多小微企業(yè)“4低”（低價格、低技術、低收益、低附加值）的傳統(tǒng)發(fā)展路徑依賴，直接制約了其投入產(chǎn)出效益水平的提高，自身資金積累困難。

2、財務制度不健全，信用程度較低。小微企業(yè)財務管理不規(guī)范，虛假賬、多套賬的現(xiàn)象甚為普遍，缺乏信用觀念。一些企業(yè)主常將貸款資金挪作自有資金使用或短貸長用，影響了貸款的按期償還。個別企業(yè)信用意識淡薄，故意逃廢銀行債務，小微企業(yè)出現(xiàn)不良貸款的比例逐年上升。截至2014年6月末，攀枝花市銀行業(yè)共有小微企業(yè)不良貸款余額6.21億元，較年初增加2.53億元，增長68.48%。

（三）抵押擔保依然是小微企業(yè)融資瓶頸。小微企業(yè)貸款一般仍需要房屋、土地、存單等資產(chǎn)作抵押。而絕大多數(shù)小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小、資產(chǎn)狀況差、缺乏有效的擔保手段。而擔保公司，如金鼎擔保有限責任公司等受自有資本金的限制，在擔保范圍、擔保規(guī)模等方面仍然無法做大。

（四）信息不對稱影響銀行授信支持。由于信息不對稱，銀行獲取小微企業(yè)信息的相對成本高于中等企業(yè)和大型企業(yè)的成本，并且銀行很難準確識別小微企業(yè)的優(yōu)劣。當銀行沒辦法了解借款人的投資風險時，就會拒絕給予信貸支持。

三、攀枝花市小微企業(yè)融資難題的解決思路

當前，對小微企業(yè)的資金困擾問題，需要政、銀、企、擔等各個方面共同努力。

（一）加強小微企業(yè)自身建設，強化合作意識。小微企業(yè)要進一步按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求，規(guī)范經(jīng)營行為，提高經(jīng)營管理水平，提高企業(yè)的“信用形象”。同時應主動加強與金融機構的聯(lián)系溝通，建立與銀行長期信任合作關系的長效機制。充分利用信用聯(lián)社等中小金融機構靈活的信貸管理機制，尋求多層次、多形式、多方面的金融支持。

（二）強化金融生態(tài)環(huán)境建設。一是建立小微企業(yè)基本信息常態(tài)收集機制，搜集企業(yè)納稅、還貸、產(chǎn)品質檢、履行合同義務等方面的情況;二是加強民間融資監(jiān)測和管控，定期全面分析民間融資對經(jīng)濟社會可能產(chǎn)生的影響;三是推進信用擔保體系建設，積極發(fā)展小微企業(yè)信用擔保機構，建立小微企業(yè)信用擔保基金，規(guī)范小微企業(yè)信用擔保程序。

（三）充分運用國家產(chǎn)業(yè)政策。攀枝花市小微型企業(yè)應該充分運用國家產(chǎn)業(yè)政策，大力發(fā)展科技型、環(huán)保型和國家重點支持的小微企業(yè)技改項目，把握四川災后重建和國家對中小微企業(yè)融資扶持以及對中西部經(jīng)濟發(fā)展扶持的機遇，爭取國家和省、市重點扶持資金支持，為自身更好地發(fā)展創(chuàng)造條件。

（四）提高金融機構服務能力。大力培育小銀行、社區(qū)銀行等中小企業(yè)金融服務機構，為小微企業(yè)提代量身定做引導銀行業(yè)機構進一步加強小微企業(yè)信貸審批流程，優(yōu)化和創(chuàng)新金融產(chǎn)品、服務方式以及擔保模式。

參考文獻：

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作者簡介：

篇(6)

摘要：小微企業(yè)貸款難問題由來已久，隨著小微企業(yè)在促進社會經(jīng)濟發(fā)展、解決就業(yè)等方面的作用越來越重要，解決小微企業(yè)貸款難問題值得進一步研究和探討。本文從銀行、小微企業(yè)、政府部門三方面分析小微企業(yè)貸款難問題的成因，并從這三方面提出解決建議。

關鍵詞 ：小微企業(yè)；貸款；建議

小微企業(yè)貸款難是老生常談的話題。本人認為，解決小微企業(yè)貸款難問題不應將責任全部推到銀行身上，地方政府、監(jiān)管部門以及小微企業(yè)自身均應在解決貸款難問題上有所作為。

一、小微企業(yè)貸款難的原因分析

（一）銀行方面因素

1.銀行針對小微企業(yè)貸款利率上浮幅度大，提高了小微企業(yè)貸款成本，影響了小微企業(yè)通過銀行貸款的積極性。調查顯示，銀行針對小微企業(yè)貸款利率普遍采取基準利率上浮的做法，平均上浮幅度為40%，部分銀行甚至達到了60%或更高。

銀行之所以大幅度上浮小微企業(yè)貸款利率主要基于以下兩方面原因：一是銀行向小微企業(yè)經(jīng)營等量收息資產(chǎn)較其他貸款對象而言需付出更高的運營成本，銀行為保證收益率，必然選擇大幅上浮貸款利率。二是小微企業(yè)貸款風險比大中型企業(yè)要高，按照高風險高收益的原則，同時還要滿足風險資產(chǎn)收益率等考核指標，銀行必然要選擇上浮貸款利率。

2.銀行貸款流程復雜、手續(xù)繁瑣，難以滿足小微企業(yè)資金需求短、頻、急的特點，迫使部分小微企業(yè)主動放棄銀行貸款而選擇民間借貸。近年來，雖然部分銀行針對小微企業(yè)貸款流程進行了簡化，但仍難以滿足小微企業(yè)資金的需求特點。

銀行針對小微企業(yè)貸款流程不能做出實質性的簡化，主要是受到銀行內外部制度、不良率考核以及誠信體系建設等方面因素制約，大部分銀行尚未建立起一套簡便易行的風險評估體系。另外銀行貸款審批人員對不同行業(yè)的小微企業(yè)經(jīng)營特點了解不足，難以對貸款風險進行有效評估，往往需要借助內部審批程序以及外部評估、審計等手段把握貸款風險。

3.銀行小微企業(yè)貸款產(chǎn)品創(chuàng)新不及時，缺少針對不同行業(yè)特點的融資產(chǎn)品，難以滿足小微企業(yè)特色融資需求。銀行在推出針對小微企業(yè)特點的金融創(chuàng)新產(chǎn)品方面投入不足，現(xiàn)有金融產(chǎn)品不能滿足小微企業(yè)融資需求，部分銀行針對小微企業(yè)的貸款仍然局限在傳統(tǒng)的抵押貸款范疇，缺少針對不同行業(yè)、不同地域、不同規(guī)模的小微企業(yè)特色貸款產(chǎn)品。

銀行針對小微企業(yè)貸款創(chuàng)新產(chǎn)品少的主要原因是部分銀行在小微企業(yè)金融業(yè)務推廣上重視不夠，嫌貧愛富的思想仍然存在，針對小微企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)的積極性不高，小微企業(yè)金融創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)的人才短缺。

（二）小微企業(yè)自身方面因素

1.小微企業(yè)自身公司治理結構不規(guī)范，財務透明度低，銀行難以獲得有效的小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營信息，普遍存在慎貸情緒。目前小微企業(yè)發(fā)展的特點是經(jīng)營情況復雜，財務透明度低，缺乏規(guī)范的財務報表，資產(chǎn)規(guī)模小、生命周期短，抗風險能力差。銀行為防止資產(chǎn)風險，要么放棄交易來避免逆向選擇，要么加強監(jiān)管來規(guī)避道德風險，兩者的最終結果都將導致小微企業(yè)信貸市場的萎縮或交易成本增加。

2.部分小微企業(yè)誠信觀念薄弱，銀行在小微企業(yè)貸款過程中存在畏貸情緒。小微企業(yè)中具有優(yōu)秀管理能力和創(chuàng)新能力的企業(yè)家很多，但也有一些小微企業(yè)的企業(yè)主信用觀念薄弱，缺乏建立百年企業(yè)的信念，當企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難時，不是采取有效措施積極應對，而是通過解散企業(yè)、跑路等方式逃廢債務，甚至部分企業(yè)通過惡意違約逃廢債務，增加了銀行貸款風險。按銀監(jiān)會公開數(shù)據(jù)顯示，截止2015 年1 季度末，全國小企業(yè)貸款不良率高于同期商業(yè)銀行整體貸款不良率0.5個百分點以上。

3.小微企業(yè)輕資產(chǎn)狀況較為嚴重，缺少有效的抵押或質押資產(chǎn)，不滿足銀行的貸款條件。實際情況下，小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模偏小，廠房，辦公場所多為租賃，部分小微企業(yè)建在城鄉(xiāng)結合部，企業(yè)雖然有自建廠房，但土地多為集體土地，產(chǎn)權關系復雜，不具備抵押條件。針對這類小微企業(yè)，銀行出于控制風險的考慮，普遍采取拒貸。

（三）政府部門因素

1.相關部門針對小微企業(yè)貸款的各項收費高，增加了小微企業(yè)的貸款成本。近年來，雖然出臺了一系列支持小微企業(yè)的政策措施，但針對小微企業(yè)貸款環(huán)節(jié)的收費卻未做出實質性的減免。

2.社會誠信體系建設滯后，信息查詢渠道有限，銀行難以通過公開信息查詢核實小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況。目前銀行在辦理小微企業(yè)信貸業(yè)務中，能夠通過公開渠道查詢到的外部信息僅有法院的經(jīng)濟案件執(zhí)行信息及人民銀行的征信信息，而能夠有效反映企業(yè)經(jīng)營情況的納稅信息、反映企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的水電使用及交費信息，反映企業(yè)內部管理情況的員工勞動合同簽訂及保險繳納信息等均未建立有效的查詢渠道。銀行為規(guī)避貸款風險，只能采取委托審計或片面采信企業(yè)財務報表的方式來對小微企業(yè)信用狀況予以評價，由于缺少外部信息比對，評價結果與企業(yè)真實情況容易出現(xiàn)偏差，并且采用委托審計等外部評價的方式也增加了小微企業(yè)的貸款成本。

3.政府部門的支持政策未得到有效落實或操作性不強。近年來，從中央到地方，針對小微企業(yè)發(fā)展，相繼出臺了一系列財稅金融扶持政策，旨在解決小微企業(yè)融資困難、稅費偏重等問題，相關政策雖然取得了一定的成效，但政府部門仍需繼續(xù)加大扶持力度。

二、緩解小微企業(yè)貸款難的建議

銀行、小微企業(yè)以及政府部門應共同努力，營造良好的小微企業(yè)貸款環(huán)境，從根本上解決小微企業(yè)貸款難題。

（一）銀行方面

1.銀行應合理確定利率上浮幅度，適當讓利，降低小微企業(yè)融資成本。銀行可以通過發(fā)行針對小微企業(yè)貸款的專項金融債券降低籌資成本、壓縮職工薪酬增幅以減少人力資源成本、調低利潤增長預期，通過多種途徑減輕小微企業(yè)貸款利率上浮壓力，讓利小微企業(yè)。

2.銀行應采取措施優(yōu)化貸款流程，適應小微企業(yè)資金需求短、頻、急的特點。貸前管理上應針對小微企業(yè)融資特點，對小微企業(yè)的貸款審批流程與大中型企業(yè)貸款區(qū)別開來，通過建立獨立、高效的小微企業(yè)授信審批評審組織，配備專業(yè)的授信審查人員，并針對一定金額（如200 萬元）以下和低風險的授信業(yè)務簡化審批環(huán)節(jié)，提升審貸效率。貸中管理上應設有專職小微企業(yè)貸款出賬人員，在核定的授信額度內，對小微企業(yè)貸款可以做到即時出賬，取消部門領導等其他環(huán)節(jié)審批。

3.銀行應加大信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度，推出適應不同行業(yè)特點的小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。在保證風險可控的前提下，積極創(chuàng)新適合不同行業(yè)特點的小微企業(yè)信貸產(chǎn)品，全面對接各類小微企業(yè)的有效信貸需求。如根據(jù)企業(yè)創(chuàng)立、成長、成熟等不同發(fā)展階段，量身打造相應的產(chǎn)品，解決企業(yè)的資金需求；根據(jù)企業(yè)所處的不同行業(yè)，積極開辦動產(chǎn)抵押貸款，創(chuàng)新應收賬款、倉單、商標權、專利權、著作權及有價證券質押等各種擔保方式，破解小微企業(yè)因擔保能力不足問題產(chǎn)生的貸款難問題；根據(jù)企業(yè)資金需求期限特點，開發(fā)出不同期限的貸款產(chǎn)品，做到貸款資金靈活支取，周轉使用，使企業(yè)獲得更靈活的資金支持。

（二）小微企業(yè)自身方面

1.小微企業(yè)應完善公司治理結構。一方面應按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，加強財務管理，確保會計報表的真實與合法，提高財務信息透明度和可信度；另一方面應打破家族企業(yè)的管理理念，引入職業(yè)經(jīng)理人管理體制，建立長期可持續(xù)發(fā)展的管理理念。

2.小微企業(yè)應加強信用觀念，樹立誠信興商理念。小微企業(yè)應立足企業(yè)長遠發(fā)展，樹立建設百年企業(yè)的管理理念，恪守信用，杜絕騙貸、逃貸等行為發(fā)生，增強信用觀念，贏得金融機構的信任。

3.小微企業(yè)應提高經(jīng)營業(yè)績，增強銀行的放貸信心。小微企業(yè)要堅持正確的經(jīng)營方向，防止進入產(chǎn)能過剩、高污染、高排放、高能耗等限制性行業(yè)；要根據(jù)市場需求研發(fā)適銷對路的產(chǎn)品，不斷提升企業(yè)效益和市場競爭力；具備條件的企業(yè)應加大技術研發(fā)及基礎設施投入，增強企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力，改善自身資產(chǎn)狀況，提升資產(chǎn)質量，增強銀行放貸信心。

（三）政府部門方面

1.政府機構應適當減免小微企業(yè)的各項貸款收費，切實減輕小微企業(yè)負擔。如政府部門可考慮免收小微企業(yè)貸款過程中的抵押登記費、征信系統(tǒng)查詢費和政府背景擔保公司的擔保費等。

2.政府機構應加大社會信用體系建設，擴大信息公開渠道，逐步建立多渠道的小微企業(yè)信息共享查詢機制，營造適應小微企業(yè)貸款和經(jīng)營的市場環(huán)境。如可以考慮建立企業(yè)及個人納稅信息查詢、企業(yè)勞動合同信息查詢、勞動保險繳費信息查詢以及水電費繳納情況查詢等相關制度。同時加大對騙貸逃貸行為懲戒力度，建立負面信息披露機制，形成良好的社會信用環(huán)境。

篇(7)

關鍵詞：小微企業(yè)；融資；對策建議

一、引言

在現(xiàn)今時代，一方面，小微企業(yè)由于在貸款過程中交易成本相對較高，這使得很多銀行不愿意貸款給小微企業(yè)；另一方面，小微企業(yè)由于其自身的局限性，持續(xù)經(jīng)營時間相對較短，很容易出現(xiàn)經(jīng)營問題而被逐出市場；更重要的是目前很多小微企業(yè)信用度差，如果銀行貸款給這些企業(yè)，其信貸風險就增大了，所以很多銀行不敢信任小微企業(yè)，更不會輕易冒這個風險。因此解決小微企業(yè)融資困難這一問題，不單單是屬于企業(yè)的問題，而是要通過社會整體解決的問題。

小微企業(yè)對我國國民經(jīng)濟的發(fā)展具有重要的促進作用，小微企業(yè)的發(fā)展面臨著嚴重的融資困難，嚴重阻礙著小微企業(yè)的發(fā)展。要想使我國的小微企業(yè)能夠得到更好的發(fā)展，需要解決小微企業(yè)的融資困難問題。通過分析小微企業(yè)融資困難的因素和融資渠道的局限性，改善我國小微企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀，為小微企業(yè)走出發(fā)展危機提供幫助。

二、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

（一）直接融資渠道狹窄，融資難以實現(xiàn)

目前，小微企業(yè)的主要融資渠道除自籌之外（在大多數(shù)人的概念里自籌被排除在融資方式之外），還包括民間借貸、直接和間接融資、尋求政府支持等。從當前的形勢來看，尋求政府扶持是大多數(shù)小微企業(yè)主要的融資渠道。但是，政府支持的方式從上世紀80年代到現(xiàn)在發(fā)生了翻天覆地的變化，支持渠道已經(jīng)由直接注資變成了應急性的支持。但是，企業(yè)根基薄弱、經(jīng)營規(guī)模小、缺乏技術力量等問題普遍存在，政府就得了一時救不了一世，不能始終為提供直接支持。因為銀行借貸的諸多局限，許多小微企業(yè)不得不鋌而走險進行民間借貸，2013以來，由于生產(chǎn)成本的不斷提高，30%-40%的年利率讓許多企業(yè)疲于應對，小微企業(yè)盈利前景不夠樂觀。

（二）從銀行貸款的難度較大，信貸上的歧視

由于小微企業(yè)整體規(guī)模的不斷發(fā)展，其對于資金需求也不斷提高，然而由于自身局限大部分小微企業(yè)都有資金短缺的問題。更由于小微企業(yè)難以滿足銀行貸款的抵押擔保條件且貸款風險較大，再加上基層銀行發(fā)放貸款的權限相對有限，致使銀行不太愿意對其發(fā)放貸款。總體上來說，小微企業(yè)從銀行獲取貸款的難度相對較大。

小微企業(yè)欠缺信貸支持有兩方面的原因：一是目前絕大多數(shù)的小微企業(yè)企業(yè)經(jīng)營能力弱、管理不嚴謹、信用度弱、沒有可以質押的不動產(chǎn)，導致銀行無法在對其取得信任的基礎上發(fā)放貸款。2014年相關數(shù)據(jù)顯示，目前，小微企業(yè)中30多萬戶私營企業(yè)能獲取信貸支持的僅僅占10%左右；二是銀行的競爭環(huán)境、盈利目的和自身的風險管控機制決定了它不可能為幫助小微企業(yè)發(fā)展冒太大的風險。銀行在發(fā)放貸款之前，會對企業(yè)的規(guī)模、盈利狀況、歷年的營業(yè)額及其還款能力進行調研，如果有不符合銀行既定的指標，貸款都不予發(fā)放。

（三）依賴非正規(guī)金融渠道，融資風險大

因為小微企業(yè)受到了信息不靈通和企業(yè)資金抵押能力較差的影響，所以小微企業(yè)在比較正規(guī)的機構取得融資的幾率大大減弱。小微企業(yè)受到企業(yè)融資時效性的壓迫，促使小微企業(yè)求助于手續(xù)簡單、操作方便的商業(yè)信用和傳統(tǒng)借貸等非正規(guī)的金融機構進行貸款。

（四）貸款方式不夠靈活與多樣化

由于我國小微企業(yè)數(shù)量眾多、地域分布廣泛，企業(yè)運營模式多樣，因此對中小企業(yè)的貸款也有較大差異。因為受市場變化影響較大，小微企業(yè)貸款一般為短期貸款，貸款手續(xù)簡便，放款速度快，才可以滿足其靈活經(jīng)營的需要。近些年來，隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)對非貸款類金融服務的需求也越來越強烈。

三、小微企業(yè)融資難問題相關對策

（一）增強政府相關政策扶持

小微企業(yè)在融資難的情況下，應當在利用政府對企業(yè)有利的政策的同時提倡政府對小微企業(yè)大力扶持。小微企業(yè)在我國經(jīng)濟中占有重要的位置，所以政府要鼓勵小微企業(yè)的發(fā)展，對于小微企業(yè)的缺點或者不足，政府要提供幫助，進而保障市場的秩序。政府扶持小微企業(yè)的具體方法包括兩個方面：（1）政府要照顧小微企業(yè)需要幫助的領域，維護市場的秩序，斷絕市場壟斷的形成；（2）政府要扶持小微企業(yè)所涉及到的新產(chǎn)業(yè)和新領域，促使經(jīng)濟全面發(fā)展。

（二）企業(yè)經(jīng)營正規(guī)化

企業(yè)管理者要努力使企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展走向正規(guī)化可持續(xù)發(fā)展的道路。企業(yè)管理者和擁有者要找出企業(yè)融資難的真正原因，并且從改善自我出發(fā)進行有效的矯正甚至改變。目前小微企業(yè)最迫切的任務就是建立適合自身發(fā)展的企業(yè)治理結構和成熟獨立的財務會計制度，確保財務會計信息的準確性和有效性，指導企業(yè)良性發(fā)展。只有建立成熟的財務制度，財務人員嚴于自律，嚴格按照會計準則和公司的規(guī)章制度辦事，才能保證信息披露的及時和準確性，才能有利于提高企業(yè)的公信力。只有不斷提高企業(yè)的公信力與盈利水平，塑造企業(yè)的對外形象，才能更容易獲得資金支持。

（三）強化資金管理

現(xiàn)實中，許多小微企業(yè)在資金使用上規(guī)范性不強，尤其是一人獨大的企業(yè)，資金的去向不明確，公司用資和家庭用資往往混為一談。對資金的使用缺乏規(guī)劃性和目標性，造成了嚴重的資金浪費。在財務管理上，每一家企業(yè)都應該建立預算制度，在留足運營資金、風險防御資金，滿足現(xiàn)有資金流的基礎上，對資金的使用進行進一步的規(guī)劃和安排。公司每一個環(huán)節(jié)資金的配額要掌握適量、比例相稱的原則，做到不浪費也不苛刻。在資金的往來上，要嚴格按照合同辦事。

（四）加強銀行等金融機構對小微企業(yè)的支持力度

對于將小微企業(yè)作為主要服務對象的商業(yè)銀行應市場調研工作，從建立小微企業(yè)信用及綜合實力檔案做起，從中篩選出資質較好、市場應對能力強、信譽程度好的小微企業(yè)進行主動服務，在業(yè)務模式上實施擇優(yōu)扶持、重點扶植的創(chuàng)新；對于一些經(jīng)濟實力不強、抵押資質欠缺的小微企業(yè)可以嘗試建立新途徑，例如流動資金循環(huán)貸款、訂單質押貸款等，以此來滿足小微企業(yè)資金需求，同時提升商業(yè)銀行自身的業(yè)績水平。商業(yè)銀行應當根據(jù)市場主體多元化發(fā)展的要求，不斷擴大銀行金融服務在小微企業(yè)的覆蓋面。地方商業(yè)銀行尤其是以服務小微企業(yè)為客戶對象的商業(yè)銀行要集中精力將吸納的資金重點放在培育小微企業(yè)信貸市場環(huán)境上來；商業(yè)銀行在對小微企業(yè)信貸市場進行充分調查分析的基礎上，及時拓寬服務小微企業(yè)的對策，對小微企業(yè)信貸服務開展較好的經(jīng)驗予以及時總結。（作者單位：景德鎮(zhèn)陶瓷學院）

參考文獻：

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[2]王琛. 國外支持小企業(yè)融資的若干經(jīng)驗及對中國的啟示[J]. 中國商論. 2015（27）