序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇內(nèi)控管理工作計劃范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關(guān)鍵詞：企業(yè) 內(nèi)部控制 實施 策略

科學(xué)合理的內(nèi)控體系不僅可以確保企業(yè)經(jīng)營管理的合法合規(guī)，對于實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)會計信息的及時準(zhǔn)確，保障企業(yè)資產(chǎn)管理安全也具有至關(guān)重要的作用。同時內(nèi)控體系也是優(yōu)化企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平的重要手段，對于企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)能否實現(xiàn)也有著直接的影響。對企業(yè)而言，建立完善的內(nèi)控制度只是內(nèi)控管理工作的第一步，內(nèi)控體系能否有效地運轉(zhuǎn)關(guān)鍵在于是否能將內(nèi)控措施按照科學(xué)的方法開展實施，這也是企業(yè)內(nèi)控管理工作迫切需要改革完善的方面。

一、企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的基本原則

在企業(yè)開展內(nèi)部控制管理并將其付諸實施，必須明確內(nèi)部控制體系建設(shè)的基本原則，對于現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理而言，內(nèi)部控制體系的建設(shè)應(yīng)該遵循以下幾方面的要求：

1.遵循合法性的原則。企業(yè)內(nèi)部控制管理作為企業(yè)治理的重要手段，內(nèi)控工作開展必須嚴格按照國家《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司法》以及《會計法》等相關(guān)法律法規(guī)的要求，以法律法規(guī)以及企業(yè)章程作為內(nèi)控工作的指引。

2.具有目標(biāo)性。企業(yè)的內(nèi)部控制必須具有短期目標(biāo)以及長期目標(biāo)，短期目標(biāo)即及時的開展內(nèi)部控制管理，滿足企業(yè)日常管理以及政府監(jiān)管的需要。長期目標(biāo)即以風(fēng)險為導(dǎo)向，將內(nèi)控工作涵蓋到企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。

3.必須全面系統(tǒng)。內(nèi)控工作如果需要取得實效，首先，必須具有全面性，涵蓋企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)。其次，內(nèi)控系統(tǒng)應(yīng)該相互協(xié)調(diào)，形成能夠有序運轉(zhuǎn)的系統(tǒng)。

4.適用性的原則。內(nèi)部控制體系如果對于企業(yè)的適用性較差，在企業(yè)實施過程中不具有可操作性，那么內(nèi)部控制體系即使設(shè)計再完善也難以付諸實施，沒有操作性就會造成措施缺乏實際使用價值。

二、企業(yè)內(nèi)部控制管理實施策略

1.建立企業(yè)內(nèi)部控制體系組織保障措施。對于企業(yè)內(nèi)控體系的實施，應(yīng)該由企業(yè)的高層管理者負責(zé)組織內(nèi)控實施的領(lǐng)導(dǎo)小組，內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組主要負責(zé)企業(yè)內(nèi)控管理工作中推進策略的制定、內(nèi)控實施范圍的選擇以及重要決策的制定，并協(xié)調(diào)以及審閱內(nèi)控工作的開展情況。對于企業(yè)內(nèi)控工作的實施，應(yīng)該由企業(yè)的財務(wù)監(jiān)管核算部門、資金結(jié)算管理部門、資產(chǎn)管理部門、經(jīng)營部門以及審計監(jiān)督部門負責(zé)實施，推進企業(yè)內(nèi)控工作的開展。此外，在企業(yè)內(nèi)部控制體系的組織上，可以由企業(yè)負責(zé)聘請外部專業(yè)的咨詢機構(gòu)或者是律師事務(wù)所對企業(yè)內(nèi)控組織體系中的薄弱環(huán)節(jié)以及缺陷提出有效的整改措施，提高企業(yè)內(nèi)部控制體系的建設(shè)水平。

2.企業(yè)內(nèi)控的自我評價。通過開展內(nèi)控評價工作，可以對企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計以及運行的有效性進行全面的分析判斷，進而總結(jié)內(nèi)部控制工作在實施過程中存在的各種問題，并有針對性的制定各種改進以及實施意見。首先，內(nèi)控管理部門應(yīng)該明確企業(yè)內(nèi)部控制的工作范圍、工作任務(wù)以及崗位情況，并重點在內(nèi)部控制規(guī)范的實施范圍、制度架構(gòu)情況重要的企業(yè)業(yè)務(wù)流程以及風(fēng)險管理等內(nèi)控管理重點環(huán)節(jié)制定評價工作計劃。其次，對于內(nèi)控工作自我評價的組織實施，應(yīng)該嚴格按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》等文件的要求，重點針對企業(yè)內(nèi)部控制制度的有效性以及內(nèi)部控制設(shè)置的全面性進行評價分析。第三，對于內(nèi)部控制評價中存在的缺陷問題，應(yīng)該及時的匯總分析，并結(jié)合問題產(chǎn)生的原因提出對應(yīng)的調(diào)整整改措施，并會同內(nèi)控工作部門對整改措施的效果進行分析。

3.企業(yè)內(nèi)部控制管理實施保障措施。為了確保企業(yè)內(nèi)部控制各項措施得到有效的落實實施，必須在內(nèi)部控制管理開展過程中制定完善的企業(yè)內(nèi)部控制體系實施保障措施。企業(yè)可以建立相應(yīng)的通報制度以及激勵管理制度，在將工作情況匯總之后通過通報制度向及時的向企業(yè)內(nèi)部各個部門通報內(nèi)部控制管理工作開展情況，重點對于內(nèi)控工作的落實進度以及開展情況進行通報。其次，應(yīng)該采取激勵制度，對企業(yè)內(nèi)控開展較好的部門，給予相應(yīng)的物質(zhì)獎勵或者是表彰，為企業(yè)內(nèi)控管理工作的規(guī)范化開展提供動力。

4.強化對于內(nèi)部控制的審計管理。內(nèi)部控制審計作為評價以及確認企業(yè)內(nèi)部控制管理工作有效性的重要手段，通過內(nèi)部控制審計也能夠?qū)ζ髽I(yè)內(nèi)部控制管理的缺陷問題進行及時的分析，以便于為企業(yè)內(nèi)部控制的調(diào)整提供依據(jù)。企業(yè)內(nèi)部控制審計工作主要包括對企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部風(fēng)險評估、控制管理活動、信息溝通以及內(nèi)部監(jiān)督制度進行的審計管理。在具體的實施上，首先應(yīng)該針對內(nèi)部控制自我評價結(jié)果，初步的確定企業(yè)內(nèi)部控制的健全性，進而對企業(yè)內(nèi)部控制制度以及控制風(fēng)險進行分析，并同時制定合理的審計方案。此外，企業(yè)可以采取整合審計的方式，將內(nèi)部審計與外部審計相結(jié)合，內(nèi)部控制審計與財務(wù)審計相結(jié)合，以節(jié)約審計人力物力資源，提高企業(yè)內(nèi)部審計質(zhì)量。

三、結(jié)語

內(nèi)控管理工作作為現(xiàn)代企業(yè)管理體系的重要組成，也是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)范化與標(biāo)準(zhǔn)化的重要手段。因此，企業(yè)管理部門尤其是高層主管，應(yīng)該結(jié)合企業(yè)的實際情況，完善內(nèi)控管理的規(guī)范化制度，制定出具有企業(yè)特色的內(nèi)控管理體系，結(jié)合內(nèi)外環(huán)境的變化及時的調(diào)整優(yōu)化，確保制度措施的可行性。同時強化內(nèi)控管理制度措施的落實執(zhí)行管理，通過內(nèi)控管理的全員參與，提高內(nèi)控管理措施的執(zhí)行效果，充分發(fā)揮內(nèi)控制度體系的功效。

參考文獻：

[1]孟芳玲.中小企業(yè)內(nèi)部控制制度的加強和完善[J].西安航空技術(shù)高等專科學(xué)校學(xué)報，2009（02）.

篇(2)

，隨著集團公司各項改革工作的深入實施和管理轉(zhuǎn)型，內(nèi)控制度進入正式實施的第三年，也是內(nèi)控管理工作的調(diào)整發(fā)展年。內(nèi)控制度實施以來，各企業(yè)以完善制度體系為基礎(chǔ)，以構(gòu)建內(nèi)控管理長效機制為主線，以強化執(zhí)行力為重點，以檢查考核為手段，堅持將內(nèi)控管理融入日常工作，內(nèi)控管理工作穩(wěn)步推進，管理水平不斷提升，在規(guī)范經(jīng)營管理行為、防范經(jīng)營風(fēng)險、建立長效管理機制等方面起到了很好的保障作用，企業(yè)內(nèi)控管理水平明顯提高。但通過檢查發(fā)現(xiàn)，企業(yè)在一些關(guān)鍵環(huán)節(jié)和細節(jié)上還存在部分問題，特別是去年集團公司及股份公司少數(shù)企業(yè)相繼出現(xiàn)管理失控的情況，凸顯出內(nèi)控制度在深入貫徹執(zhí)行及風(fēng)險管理方面還存在很多問題。，我們要結(jié)合企業(yè)改革和轉(zhuǎn)型的需要，以“有效和高效”為目標(biāo)，圍繞總部內(nèi)控“一體化”、依托制度信息化、研究建立風(fēng)險識別及預(yù)警和防范體系、優(yōu)化內(nèi)控檢查思路等重心，狠抓內(nèi)控制度的深入貫徹落實，推動內(nèi)控管理的轉(zhuǎn)型，提升內(nèi)控執(zhí)行力，確保內(nèi)控管理實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。總部及企業(yè)重點抓好以下工作：

一是強化風(fēng)險管理，研究建立風(fēng)險識別及預(yù)警防范體系

研究建立以風(fēng)險管理為核心和導(dǎo)向的內(nèi)控管理，企業(yè)應(yīng)從加強關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點領(lǐng)域的業(yè)務(wù)管理入手，強化對招投標(biāo)管理、信用管理、對外投資、分包管理、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)處置等生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中高危地帶的監(jiān)控，并加強風(fēng)險分析和定期評估，避免重大風(fēng)險和實質(zhì)缺陷的發(fā)生。結(jié)合國資委全面風(fēng)險管理指引的要求，逐步研究建立風(fēng)險管理事件庫。企業(yè)要按照統(tǒng)一的格式和要求，定期開展風(fēng)險分析和評估，對已發(fā)生的事件或潛在的重大風(fēng)險及重要風(fēng)險進行分析，制定應(yīng)對、解決或改良措施，按要求納入風(fēng)險事件庫的管理，并按季度上報總部匯總更新，逐步推進內(nèi)控管理與全面風(fēng)險管理的有機融合，進一步提升風(fēng)險的防范和抵御能力。風(fēng)險管理事件庫統(tǒng)一的格式和要求由總部制定下達，并負責(zé)匯總建立集團公司總體的信息庫，定期進行分析。

二是開展外部項目調(diào)研督導(dǎo)，加強外部項目監(jiān)管

根據(jù)近兩年的檢查和了解，總體感覺企業(yè)外部項目內(nèi)控管理比較薄弱，考慮外部項目管理的現(xiàn)狀，企業(yè)要加強對外部項目內(nèi)控管理的支持和督導(dǎo)。一是加強外部項目管理人員內(nèi)控培訓(xùn)學(xué)習(xí)，采取集中培訓(xùn)和現(xiàn)場培訓(xùn)相結(jié)合的方式，提高內(nèi)控管理意識。二是加強外部項目的督導(dǎo)調(diào)研，了解外部項目內(nèi)控執(zhí)行的難點和阻力，制定切實可行的應(yīng)對措施，強化對外部項目的支持，提升外部項目的內(nèi)控執(zhí)行力。三是加強對國際項目的監(jiān)管和指導(dǎo)，研究國際市場的特點，有針對性探索和完善國際項目內(nèi)控管理制度。今年總部擬組織對外部項目相對較為集中的地方，開展外部項目專項調(diào)研和檢查，以促進提高外部項目的內(nèi)控管理水平。

三是建立內(nèi)控管理定期通報機制，定期內(nèi)控管理動態(tài)（簡報）

為解企業(yè)內(nèi)控工作開展情況，定期總結(jié)管理經(jīng)驗，剖析執(zhí)行中出現(xiàn)的案例，建立相互學(xué)習(xí)交流的平臺，各企業(yè)要建立定期簡報制度，通過總結(jié)本企業(yè)內(nèi)控管理、風(fēng)險管理經(jīng)驗或剖析執(zhí)行中出現(xiàn)的問題與案例，以內(nèi)控管理動態(tài)（簡報）的形式下發(fā)所屬單位，同時將每期內(nèi)控動態(tài)（簡報）每月25日前向總部進行報送。原則上規(guī)模較大的企業(yè)每月報送，其他企業(yè)按季度報送。總部依據(jù)企業(yè)的內(nèi)控動態(tài)（簡報），對各企業(yè)總結(jié)的先進經(jīng)驗和典型案例進行總結(jié)提煉和選編，以總部內(nèi)控動態(tài)（簡報）的形式定期下發(fā)企業(yè)，供所屬企業(yè)進行學(xué)習(xí)和參考。

四是繼續(xù)強化基礎(chǔ)資料規(guī)范工作，推進內(nèi)控管理要件的表單化工作

集團公司要分步推進實施制度全面信息化工作，將所有制度按照“制度流程化、流程表單化、表單電腦化”的要求進行信息化，該工作也與內(nèi)控制度表格化聯(lián)系緊密。企業(yè)要規(guī)范內(nèi)控管理要件，結(jié)合企業(yè)管理實際，整理匯總企業(yè)成熟的要件資料，并結(jié)合內(nèi)控制度要求對沒有的要件進行制定和完善，對所有內(nèi)控要件資料力求以表單的形式體現(xiàn)出來，形成本企業(yè)的內(nèi)控管理要件，并于7月底前上報總部。總部借鑒各企業(yè)的管理要件格式，完善制定出統(tǒng)一的管理要件格式，形成系統(tǒng)的管理要件表單，為制度信息化奠定基礎(chǔ)。

五是調(diào)整優(yōu)化檢查考核思路，提高內(nèi)控檢查質(zhì)量

企業(yè)要繼續(xù)加強內(nèi)控檢查評價，優(yōu)化和創(chuàng)新檢查思路，選拔、培養(yǎng)和選用經(jīng)驗豐富、責(zé)任心強的內(nèi)控檢查人員，完善專業(yè)隊伍人才庫建設(shè)。企業(yè)在做好內(nèi)控重點流程測試及自查工作的同時，加強外部項目的檢查評價工作，延伸檢查范圍和深度，提高檢查頻率，結(jié)合審計、稽核、效能監(jiān)察等形式開展專項和復(fù)合檢查工作。檢查中重點控制風(fēng)險點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的抽查樣本，切實提高內(nèi)控檢查的質(zhì)量和效果，并落實“嚴考核、硬兌現(xiàn)”機制，企業(yè)檢查評價工作應(yīng)在10月中旬底前完成，11月15日前將自查報告報總部備案。為了進一步提高內(nèi)控檢查的深度，延伸檢查范圍，總部也將研究優(yōu)化內(nèi)控檢查的思路和方法。

六是繼續(xù)加強宣傳培訓(xùn)，通過多種形式擴大內(nèi)控影響力

企業(yè)要抓好內(nèi)控環(huán)境建設(shè)，擴大內(nèi)控影響力，提升全員內(nèi)控管理意識，堅持對內(nèi)控宣傳培訓(xùn)工作常抓不懈，并開展多種形式的宣貫方式。一是堅持業(yè)務(wù)流程講解與案例相結(jié)合，引用國內(nèi)外企業(yè)的典型案例，通過案例分析來加深對內(nèi)控流程的理解。二是要加強企業(yè)間相互學(xué)習(xí)交流，內(nèi)控培訓(xùn)可以聘請兄弟企業(yè)的內(nèi)控專家進行交流講課，也可組團到管理好的企業(yè)去現(xiàn)場學(xué)習(xí)。三是鼓勵內(nèi)控管理骨干參加有關(guān)權(quán)威機構(gòu)或高校舉辦的培訓(xùn)班，了解內(nèi)控新觀點和新思路，加強理論知識學(xué)習(xí)。四是開展內(nèi)控知識競賽，豐富宣貫形式，強化對流程的學(xué)習(xí)和理解。五是開展內(nèi)控論文征集和評比活動，提升內(nèi)控理論學(xué)習(xí)和研究水平等。

七是開展專題研究，研究做好與內(nèi)控相關(guān)的專項管理工作

為了更好地做好內(nèi)控相關(guān)工作，配合解決好今年重點工作中的難點，確保內(nèi)控工作深入并順利開展，總部計劃采取實踐推進與課題研究相結(jié)合方式，選定部分重點課題，指導(dǎo)企業(yè)開展研究工作，以推進專項工作順利開展。各企業(yè)要成立課題研究小組 ，指定相關(guān)人員，結(jié)合實際工作開展情況，對相關(guān)工作進行研究，在企業(yè)內(nèi)開展優(yōu)秀課題評選活動，并向總部提交推薦優(yōu)秀研究成果。具體研究圍繞以下課題開展：內(nèi)控風(fēng)險識別及預(yù)警防范體系的構(gòu)建；內(nèi)控“一體化”管理存在的問題及應(yīng)對措施；內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)監(jiān)督管理的關(guān)系；新形勢下內(nèi)控管理如何實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；內(nèi)控檢查評價方法及考核方案的優(yōu)化思路；內(nèi)控管理信息化的實現(xiàn)途徑及探索等。原則上規(guī)模較大的企業(yè)應(yīng)選擇多個課題開展研究。

篇(3)

關(guān)鍵詞：企業(yè) 全面風(fēng)險管理 內(nèi)部控制 體系

一、全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制概念

（一）全面風(fēng)險管理的概念

全面風(fēng)險管理是一個持續(xù)的實施過程，緊密結(jié)合在企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的設(shè)定之中，是企業(yè)的董事會、管理層和其他員工共同參與的協(xié)作執(zhí)行，應(yīng)用于企業(yè)的戰(zhàn)略制定和企業(yè)的各個部門及各項經(jīng)營活動，用于確定可能影響企業(yè)的潛在事項，并在其風(fēng)險偏好范圍內(nèi)管理風(fēng)險，從而對企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)提供合理保證。

根據(jù)企業(yè)管理層經(jīng)營的方式劃分，全面風(fēng)險管理包括八個要素，內(nèi)部環(huán)境識別、制定經(jīng)營目標(biāo)、企業(yè)風(fēng)險評估、經(jīng)營事項評估、風(fēng)險應(yīng)對方案、風(fēng)險控制措施、信息獲取與溝通以及風(fēng)險效果監(jiān)控，上述要素之間相互關(guān)聯(lián)，相互協(xié)作，始終貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中。

（二）內(nèi)部控制的概念

內(nèi)部控制是一個動態(tài)的全過程，包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通及監(jiān)控五個互相聯(lián)系的要素，體現(xiàn)于管理層經(jīng)營企業(yè)活動中。企業(yè)內(nèi)部控制由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。這一定義突出強調(diào)內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的，旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程，有利于梳理全面、全過程控制的理念。

筆者認為，內(nèi)部控制的基本出發(fā)點是以預(yù)防為主，貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的始終，內(nèi)部控制需通過事前、事中、事后的過程性的控制手段，對內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行過程進行評估，從中獲得當(dāng)前內(nèi)部控制體系的有關(guān)信息，及時對內(nèi)部控制體系進行修訂、完善和補充，確保企業(yè)管理的完整性，有利于充分發(fā)揮審計職能、提供各方?jīng)Q策依據(jù)等內(nèi)容，以達到整體控制的效果。

二、全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的關(guān)系

全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制既相互聯(lián)系又存在一定差異，具體情況如下。

（一）管控實施主體一致

從實施主體上看，企業(yè)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制管控主體都是企業(yè)董事會管理層及各息與溝通及監(jiān)控五個互相聯(lián)系的要素，體現(xiàn)于管理層經(jīng)營企業(yè)活動中。企業(yè)內(nèi)部控制由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。這一定義突出強調(diào)內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的，旨在實現(xiàn)控制目標(biāo)的過程，有利于梳理全面、全過程控制的理念。

筆者認為，內(nèi)部控制的基本出發(fā)點是以預(yù)防為主，貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的始終，內(nèi)部控制需通過事前、事中、事后的過程性的控制手段，對內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行過程進行評估，從中獲得當(dāng)前內(nèi)部控制體系的有關(guān)信息，及時對內(nèi)部控制體系進行修訂、完善和補充，確保企業(yè)管理的完整性，有利于充分發(fā)揮審計職能、提供各方?jīng)Q策依據(jù)等內(nèi)容，以達到整體控制的效果。

二、全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的關(guān)系

全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制既相互聯(lián)系又存在一定差異，具體情況如下。

（一）管控實施主體一致

從實施主體上看，企業(yè)風(fēng)險管理和內(nèi)部控制管控主體都是企業(yè)董事會管理層及各員工，其管控主體為公司全體員工，為公司戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)提供合理保證。

（二）管控范圍相互包含

從管控范圍上看，企業(yè)的內(nèi)部控制體系是企業(yè)全面風(fēng)險管理體系中重要的組成部分之一，而內(nèi)控體系建設(shè)的動因則來自企業(yè)對風(fēng)險的認識和管理。內(nèi)部控制是管理的一項職能，而全面風(fēng)險管理貫穿于企業(yè)經(jīng)營管理過程的各個方面。

（三）管控視角側(cè)重不同

從管控視角上看，全面風(fēng)險管理強調(diào)通過前瞻性的視角去積極應(yīng)對企業(yè)內(nèi)外各種可控和不可控的風(fēng)險，側(cè)重于戰(zhàn)略、市場及法律等領(lǐng)域。而內(nèi)部控制主要通過防范性的視角去降低企業(yè)內(nèi)部可控的各種風(fēng)險，側(cè)重于財務(wù)和運營。

（四）管控目的存在差異

從管控目的上看，企業(yè)通過對全面風(fēng)險管理的戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險等多項風(fēng)險進行分析、評估獲取機遇，規(guī)避或預(yù)知影響。而內(nèi)部控制則沒有對風(fēng)險和機遇進行明確的區(qū)分。

綜上所述，能夠?qū)︼L(fēng)險包括風(fēng)險偏好、風(fēng)險應(yīng)對策略、風(fēng)險零容忍度等戰(zhàn)略要素，進行準(zhǔn)確全面的度量和評估，建立初始信息框架，是全面風(fēng)險管理工作流程起始點，因此，要確保企業(yè)在風(fēng)險偏好及運營發(fā)展戰(zhàn)略方面保持一致。內(nèi)部控制則是在對企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險和機遇分析的基礎(chǔ)上，提出各種應(yīng)對措施及方法，內(nèi)部控制措施其必要性與風(fēng)險系數(shù)呈正相關(guān)的關(guān)系，并依據(jù)風(fēng)險內(nèi)容制定控制機制與實施，企業(yè)在生產(chǎn)運營管理中，通過使用具體的內(nèi)部控制措施的有效工具，對各類風(fēng)險進行控制、評估，從而監(jiān)控管理潛在的各類風(fēng)險爆發(fā)隱患。

三、企業(yè)內(nèi)部控制體系實施

隨著國家有關(guān)部門和資本市場監(jiān)管要求日趨嚴格，以及全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制理論的特性，為企業(yè)建立風(fēng)險管控體系提供了指導(dǎo)依據(jù)。同時，將風(fēng)險管理理念列為管理重點，以有效的內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，科學(xué)融合了現(xiàn)代企業(yè)管理體系中的風(fēng)險管理理念，促使企業(yè)充分審視、完善和加強自身內(nèi)部控制管理工作。

建立以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系，從而不斷提升企業(yè)自身的風(fēng)險管控能力，其發(fā)展歷經(jīng)了SOX內(nèi)控體系到全面風(fēng)險管理內(nèi)控體系演進的過程。

（一）基于財務(wù)報告相關(guān)基礎(chǔ)的SOX內(nèi)控體系

初步建立以《薩班斯》財務(wù)報告為基礎(chǔ)的一套內(nèi)控體系，主要關(guān)注內(nèi)控組織和制度的建設(shè)，完成體系的搭建，內(nèi)外部審計中，均順利過關(guān)，遵循工作總體有效，主要建設(shè)效果如下。

1.搭建內(nèi)部控制體系組織架構(gòu)和體系

內(nèi)控體系從組織架構(gòu)上實行兩條線管理機制。一方面，財務(wù)部門作為內(nèi)控職能管理部門與業(yè)務(wù)部門（虛擬團隊）作為運動員，分別負責(zé)公司內(nèi)控體系的設(shè)計和執(zhí)行；另一方面，內(nèi)審部及外部審計師作為裁判員，負責(zé)內(nèi)控體系的監(jiān)督和檢查。

按照內(nèi)部控制建設(shè)目標(biāo)和原則，通過統(tǒng)一、規(guī)范、系統(tǒng)化的與財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制體系制度的建設(shè)，完善了基本的內(nèi)部控制設(shè)計，業(yè)務(wù)流程范圍覆蓋了企業(yè)所有業(yè)務(wù)部門，形成資本性支出流程、收入和計費業(yè)務(wù)流程、存貨管理流程、營運支出業(yè)務(wù)流程、貨幣資金管理流程、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程、人工成本管理業(yè)務(wù)流程、會計和財務(wù)報告、籌資業(yè)務(wù)流程、關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)流程、法律法規(guī)遵循業(yè)務(wù)流程、稅務(wù)管理業(yè)務(wù)流程及信息技術(shù)整體控制等十三大主要內(nèi)控流程及關(guān)鍵控制點，形成內(nèi)部控制手冊和矩陣。

2.梳理規(guī)范業(yè)務(wù)操作

梳理及規(guī)范了業(yè)務(wù)執(zhí)行層面各類操作，實現(xiàn)了風(fēng)險評估、制度設(shè)計、業(yè)務(wù)執(zhí)行、監(jiān)督報告的閉環(huán)管理流程。通過業(yè)務(wù)訪談及專業(yè)判斷進行了業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險評估，通過內(nèi)控文檔的優(yōu)化更新及內(nèi)控制度辦法的建立完善了制度設(shè)計，通過明確落實關(guān)鍵控制點責(zé)任部門和責(zé)任人保證執(zhí)行落地，通過內(nèi)外部內(nèi)控審計測試及業(yè)務(wù)自查加強了監(jiān)督檢查力度，通過定期內(nèi)控體系建設(shè)情況報告形式明確了管理要求。

3.提升風(fēng)險管理意識

通過結(jié)合基于財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)控建設(shè)初步的風(fēng)險管理體系，深化了內(nèi)控的管理細度，實現(xiàn)了將與財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)控要求融入日常工作，與業(yè)務(wù)運營融合，提升了業(yè)務(wù)執(zhí)行效率與效果，增強了風(fēng)險管理意識。

4.內(nèi)部控制落實

企業(yè)通過部門層面內(nèi)控常態(tài)化管理項目的實施，將公司層面的控制落實到部門層面，控制的執(zhí)行更加明確，轉(zhuǎn)換部門角色，把部門由受控主體轉(zhuǎn)變?yōu)榭刂频闹黧w，形成部門內(nèi)控閉環(huán)管理體系，實現(xiàn)部門內(nèi)部控制的建立、執(zhí)行、測試及跟進閉環(huán)管理，將控制真正融入到日常工作之中，避免內(nèi)控管理與生產(chǎn)管理“兩張皮”。同時，建立并完善內(nèi)部信息溝通渠道即內(nèi)控月報制度，內(nèi)控月報涵蓋了各部門日常工作中涉及的相關(guān)內(nèi)控工作，實現(xiàn)與公司內(nèi)控職能管理部門財務(wù)部的有效溝通。

5.加強內(nèi)控執(zhí)行監(jiān)督

為加強對內(nèi)控業(yè)務(wù)執(zhí)行的監(jiān)督力度與執(zhí)行效果，設(shè)置考核體系和評價體系，企業(yè)采用了將內(nèi)控業(yè)務(wù)執(zhí)行監(jiān)督納入公司各部門關(guān)鍵績效指標(biāo)考核體系的方式，以加強業(yè)務(wù)部門對內(nèi)控管理工作的重視程度；在日常監(jiān)督檢查方面，采取了部門層面內(nèi)控閉環(huán)管理體系，通過明確各部門內(nèi)控自測要求，促進業(yè)務(wù)部門開展自測，并與內(nèi)外部審計等檢查實行有效銜接，主動發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，從而達到關(guān)注重點、聚焦實質(zhì)的目標(biāo)，將內(nèi)控風(fēng)險管理工作和業(yè)務(wù)管理工作有機的結(jié)合在一起。

（二）以風(fēng)險為導(dǎo)向、面向業(yè)務(wù)運營的全面內(nèi)控體系

開展企業(yè)層面的風(fēng)險評估，編制全面風(fēng)險評估報告，全面優(yōu)化SOX內(nèi)控，梳理、搭建業(yè)務(wù)風(fēng)控框架，以風(fēng)險管理控制為核心，面向生產(chǎn)運營內(nèi)控體系逐漸過渡到以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè)，建立全面內(nèi)控體系，其主要效果如下。

1.搭建業(yè)務(wù)框架

內(nèi)控體系框架不再以存貨、資金等會計視角為主線，而是從市場營銷、采購等公司具體業(yè)務(wù)視角搭建。同時，從全生命周期出發(fā)，在各關(guān)鍵環(huán)節(jié)設(shè)置數(shù)據(jù)稽核的控制要求，區(qū)分實物管理和數(shù)據(jù)管理采集稽核樣本，從而加強全流程的風(fēng)險管理控制，提升數(shù)據(jù)真實性。

2.增設(shè)關(guān)鍵控制，注重前后評估

一方面，由于業(yè)務(wù)合作形式日趨多樣，多渠道整合營銷及聯(lián)合促銷等合作模式對雙方資金、資產(chǎn)安全提出了更高的控制要求。如，對于代銷商與營業(yè)廳合作業(yè)務(wù)，對代管存貨明確了控制措施，明確控制要求；另一方面，結(jié)合原則性控制要求，針對具體方式進一步細化控制要求，提高關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制力度。如，對于采購業(yè)務(wù)，鑒于采購方式及業(yè)務(wù)流程不同，區(qū)分了招標(biāo)采購、非招標(biāo)采購與集中采購三類模式，細化控制要求。

根據(jù)業(yè)務(wù)流程進行梳理發(fā)現(xiàn)，部分業(yè)務(wù)流程未明確事前評估及事后監(jiān)控的閉環(huán)要求。基于此，在業(yè)務(wù)流程評估的基礎(chǔ)上，對部分業(yè)務(wù)流程增加了前后評估環(huán)節(jié)，提升了效率效果。

3.合并同質(zhì)控制

通過長期的業(yè)務(wù)實踐來看，對于同類業(yè)務(wù)，放在不同的流程中，出現(xiàn)了不同業(yè)務(wù)部門的認識不統(tǒng)一，導(dǎo)致管理方式不一致。通過業(yè)務(wù)流程的刪繁就簡，歸并整理了同類型業(yè)務(wù)控制。

4.梳理標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

考慮系統(tǒng)維護量增加，效率降低，以及未來的可擴展性，兼顧控制基線要求，適當(dāng)強化部分控制，為不斷增多的系統(tǒng)提供統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)的控制規(guī)范，統(tǒng)一了各信息系統(tǒng)的整體控制要求。此外，通過梳理與財務(wù)報告相關(guān)性系統(tǒng)，考慮其是否產(chǎn)生計費話單或生成財務(wù)數(shù)據(jù)，是否傳輸或存儲財務(wù)數(shù)據(jù)，對與財務(wù)報告無直接關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)不再納入內(nèi)控手冊矩陣關(guān)鍵控制系統(tǒng)范疇，而是納入日常管理流程。

5.實施內(nèi)控系統(tǒng)固化

伴隨企業(yè)內(nèi)控管理制度的逐步規(guī)范以及信息系統(tǒng)建設(shè)的不斷完善，內(nèi)控制度和流程相對明確，內(nèi)控工作的重心從內(nèi)控手冊矩陣優(yōu)化轉(zhuǎn)到控制要求的落實執(zhí)行上。如何通過信息化手段將內(nèi)控管理制度落實到實際執(zhí)行中，將內(nèi)部控制矩陣中的關(guān)鍵控制點在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中予以固化，以建立常態(tài)化的內(nèi)控執(zhí)行體系，既是進一步改善內(nèi)控措施執(zhí)行的效率和效果，又是實現(xiàn)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的智能化和標(biāo)準(zhǔn)化的要求。內(nèi)控固化管理也是順應(yīng)持續(xù)性審計、懲防體系建設(shè)等內(nèi)外部監(jiān)管領(lǐng)域發(fā)展趨勢，并為業(yè)務(wù)的健康成長和管理效率的提升提供支撐保障。

（三）以全面風(fēng)險管理為視角的內(nèi)控體系

遵循COSOII框架的全面風(fēng)險管控體系，組織開展重大風(fēng)險管控項目試點，促進風(fēng)險管理工作與業(yè)務(wù)的深度融合，主要關(guān)注風(fēng)險評估和風(fēng)險應(yīng)對，實現(xiàn)向全面風(fēng)險管理過渡，不斷完善其風(fēng)險體系和內(nèi)控體系建設(shè)，構(gòu)建與以全面風(fēng)險管理視角的內(nèi)控體系，其主要建設(shè)效果如下。

1.深化風(fēng)險文化

作為企業(yè)文化建設(shè)的重要部分，企業(yè)已將風(fēng)險管理文化建設(shè)納入企業(yè)文化標(biāo)桿管理體系，從制度層面上保障風(fēng)險管理文化的建設(shè)，并將風(fēng)險管理與績效考核相結(jié)合，對于不符合風(fēng)險管理要求、違反商業(yè)道德和誠信原則的行為進行處罰，促進風(fēng)險責(zé)任的落實。公司管理層和風(fēng)險管理專職人員作為傳播企業(yè)風(fēng)險管理文化的兩種基本力量，分別通過自上而下和由點及面的推動方式，傳播公司的風(fēng)險管理文化。通過風(fēng)險管理文化建設(shè)與培訓(xùn)，風(fēng)險管理意識日趨深入人心，風(fēng)險文化逐步形成。

2.構(gòu)建風(fēng)險體系

企業(yè)以國資委的《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》中確定的分類為參考，結(jié)合企業(yè)行業(yè)特點及其實際業(yè)務(wù)情況，主要風(fēng)險主要劃分為戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險和信息技術(shù)風(fēng)險等六類風(fēng)險。

全面風(fēng)險管理工作從上述六類風(fēng)險角度出發(fā)，營造企業(yè)自身文化；梳理公司各業(yè)務(wù)和內(nèi)外部環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險，健全風(fēng)險防范制度，構(gòu)建風(fēng)險防范體系。通過與利益相關(guān)方的溝通，提升公司形象，加強公司的廉政建設(shè)。

首先，企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，圍繞中心，服務(wù)大局，聯(lián)系實踐，落實企業(yè)文化規(guī)劃，完成企業(yè)文化發(fā)展規(guī)劃，提升企業(yè)文化知曉率和認同度。

其次，企業(yè)通過梳理公司業(yè)務(wù)管理、網(wǎng)絡(luò)運營等各方面存在的風(fēng)險點及薄弱環(huán)節(jié)，提升全員信息安全意識，以風(fēng)險管理為核心開展信息安全管理工作。

再次，企業(yè)通過加強反腐倡廉建設(shè)，廉潔自律，強化紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、安全生產(chǎn)、法律和社會責(zé)任風(fēng)險管理，構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系。

最后，加強利益相關(guān)方溝通管理和需求回應(yīng)，全面提升社會形象。

企業(yè)通過上述措施制訂執(zhí)行全面風(fēng)險管理工作計劃，明確責(zé)任，評估各項風(fēng)險發(fā)生的可能性和發(fā)生后對公司的影響程度，并對風(fēng)險的重要性程度排序，確定公司面臨的各種風(fēng)險，細化落實相關(guān)計劃與措施，定期開展回顧總結(jié)，監(jiān)督執(zhí)行情況、提出改進建議，完善風(fēng)險管理的閉環(huán)管理機制，將風(fēng)險管理的工作要求與業(yè)務(wù)運營管理相融合，切實做好日常的風(fēng)險管理控制。

3.提升管理水平

通過規(guī)范業(yè)務(wù)流程，促進公司精細化管理水平的提升。在以價值為導(dǎo)向的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)階段，實現(xiàn)了風(fēng)險評估、制度設(shè)計、執(zhí)行、監(jiān)督檢查及報告的閉環(huán)管理的新的提升。在以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，通過風(fēng)險量化分析工具及效益評價開展風(fēng)險評估，建立風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)完善了制度設(shè)計，通過專項風(fēng)險管理加強執(zhí)行，建立風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫方式增強監(jiān)督檢點，通過定期編制全面風(fēng)險管理報告提升風(fēng)險管理水平。

4.關(guān)注重點風(fēng)險，內(nèi)控業(yè)務(wù)對標(biāo)

隨著企業(yè)管理日益精細化，相關(guān)內(nèi)控要求與業(yè)務(wù)制度也在持續(xù)優(yōu)化更新。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，運用正向、逆向思維，梳理內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)管理制度，內(nèi)控制度設(shè)計覆蓋業(yè)務(wù)管理全過程，關(guān)注重點高風(fēng)險和舞弊領(lǐng)域，業(yè)務(wù)制度是內(nèi)控制度執(zhí)行依據(jù)，內(nèi)控制度是將業(yè)務(wù)制度中與內(nèi)控相關(guān)條款歸納、整合。基于此，從內(nèi)控合規(guī)角度出發(fā)，查找設(shè)計不合規(guī)或兩者不一致的內(nèi)容，進而完善內(nèi)控要求與業(yè)務(wù)制度，實現(xiàn)全部內(nèi)控業(yè)務(wù)流程對標(biāo)，并將此項工作納入內(nèi)控常態(tài)化管理工作范圍，不斷完善內(nèi)控體系。

上述內(nèi)控體系特點為，建立企業(yè)統(tǒng)一的、標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)控手冊和矩陣；控制點要求落實到具體部門和責(zé)任人，確保有效落地執(zhí)行；內(nèi)控管理執(zhí)行部門和風(fēng)險管理監(jiān)督部門各司其職，相互制衡；全面覆蓋涉及企業(yè)所有業(yè)務(wù)單元，涵蓋生產(chǎn)、市場和管理等各業(yè)務(wù)線條；采用風(fēng)險評估的方法，以風(fēng)險為導(dǎo)向，關(guān)注關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險管控；將內(nèi)控與業(yè)務(wù)活動的緊密融合，避免“兩張皮”；利用信息化手段固化內(nèi)控要求，充分發(fā)揮信息系統(tǒng)優(yōu)勢。

四、未來全面風(fēng)險管理內(nèi)控體系的實施建議

（一）將企業(yè)風(fēng)控管理和戰(zhàn)略管理結(jié)合在一起

戰(zhàn)略管理、風(fēng)險管理是企業(yè)整個治理過程中的重要環(huán)節(jié)，企業(yè)戰(zhàn)略管理的終極目標(biāo)是為了實現(xiàn)企業(yè)價值的可持續(xù)增長，企業(yè)價值創(chuàng)造的路徑是“股東價值客戶價值業(yè)務(wù)流程核心資源”，所以企業(yè)必須具有高效、快捷、有可靠質(zhì)量的業(yè)務(wù)管理流程，是企業(yè)價值鏈的形成途徑，企業(yè)風(fēng)控管理也應(yīng)遵循這一路徑而展開。這就需要企業(yè)結(jié)合整體戰(zhàn)略規(guī)劃對本企業(yè)的風(fēng)控管理目標(biāo)、建設(shè)原則、建設(shè)步驟及建設(shè)藍圖等進行評估、設(shè)計與決策，并且企業(yè)還需結(jié)合已確定的內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃，審核建設(shè)方案和實施計劃，監(jiān)督內(nèi)部控制管理機制的日常運行和持續(xù)改進，從而實現(xiàn)自上而下的風(fēng)控管理與戰(zhàn)略管理相結(jié)合的管理機制。

為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，一方面將風(fēng)控管理偏好和企業(yè)的戰(zhàn)略結(jié)合在一起，將企業(yè)成長、風(fēng)險和收益聯(lián)系起來，增加風(fēng)控反應(yīng)決策，使企業(yè)的經(jīng)營意外和損失最小化，減少企業(yè)生產(chǎn)、運營管理風(fēng)險盲點；另一方面確認和管理企業(yè)的總體風(fēng)險，合理配置風(fēng)控管理領(lǐng)域的資源，抓住機遇，針對多重風(fēng)險提供完整的應(yīng)對反應(yīng)方案。

（二）全員參與自主風(fēng)控

全面風(fēng)險管理是長期性工作，涉及企業(yè)生產(chǎn)和管理整個過程，需要全員上下共同參與實施，也是與日常生產(chǎn)和管理活動緊密相關(guān)聯(lián)的。通過有效運用風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的相關(guān)手段和要求，評估企業(yè)關(guān)鍵性業(yè)務(wù)的狀態(tài)，避免業(yè)務(wù)執(zhí)行和風(fēng)控執(zhí)行信息不對稱；實行自主動態(tài)風(fēng)控管理，使業(yè)務(wù)制度涵蓋內(nèi)控要求、業(yè)務(wù)流程符合內(nèi)控要求和業(yè)務(wù)系統(tǒng)固化內(nèi)控要求，從而不斷提升全員風(fēng)險管控意識，做好重大風(fēng)險自主評估；增強內(nèi)控與業(yè)務(wù)融合度，確保關(guān)鍵業(yè)務(wù)自主內(nèi)控合規(guī)；深化內(nèi)控管理信息化的建設(shè)，實現(xiàn)內(nèi)控要求系統(tǒng)自動控制；推動審計發(fā)現(xiàn)問題整改復(fù)查，發(fā)揮審計檢察閉環(huán)監(jiān)督價值。

（三）強化風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警，有效完善內(nèi)控體系

企業(yè)的風(fēng)險監(jiān)控是風(fēng)險預(yù)警的關(guān)鍵部分，結(jié)合企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境、行業(yè)特點，通過一定的評估方法或模型來確定風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)的權(quán)重，充分利用統(tǒng)計分析的決策支持、工具和系統(tǒng)，從生產(chǎn)管理多維度入手，如運用年度績效考核指標(biāo)分析，監(jiān)控企業(yè)經(jīng)營業(yè)績、發(fā)展效益、網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量等；通過年度全面預(yù)算標(biāo)桿管理體系，對標(biāo)分析查找差距，突出價值導(dǎo)向優(yōu)化資源配置；利用對業(yè)財半年報表和日常管理情況分析，監(jiān)控業(yè)財指標(biāo)，從財務(wù)角度進行風(fēng)險分析和提示；透過月度/季度統(tǒng)計數(shù)據(jù)，分析企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，并將監(jiān)測動態(tài)數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計、分析，得出風(fēng)險的變化趨勢，定期進行匯總提出分析報告，為企業(yè)決策和風(fēng)險管控提供參考依據(jù)，也為業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控體系持續(xù)優(yōu)化提供有效信息，切實起到風(fēng)險把控作用。

五、結(jié)束語

篇(4)

述職報告的主體要選擇幾項主要工作，細致地將過程、效果或失誤及認識表述出來。這一部分要寫詳細，對一些重大問題的決策過程，對棘手事件的處理思路，對群眾迫切關(guān)心的問題的認識和處理，都要交代清楚。小編為大家準(zhǔn)備了銀行干部個人述職報告范文參考，供大家閱讀。

銀行干部個人述職報告范文參考一

我是xx銀行會計xx年xx月從學(xué)校畢業(yè)分配到xx銀行工作，現(xiàn)任xx銀行出會計一職.下面我將任職一年以來的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們述職，請予評議.

一、加強學(xué)習(xí)，更新觀念，努力提高自身素質(zhì)。

優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)是金融行業(yè)永恒的話題，但如何落實行動上，徹底改變我行社會形象，營業(yè)室全體人員確實動了一番腦筋。一是擺正位置，靠服務(wù)贏得客戶，靠客戶吸收存款，靠存款保住飯碗。消除了思想上的松懈和不足，徹底更新了觀念，以客戶滿意為標(biāo)準(zhǔn)，自覺規(guī)范自己的行為，認真落實我行各項服務(wù)措施。

二是把業(yè)務(wù)技術(shù)和熟練程度作為衡量服務(wù)水平尺度，苦練基本功，加快業(yè)務(wù)辦理的速度，避免失誤，把握質(zhì)量。雖然我們營業(yè)室盡心盡力的搞服務(wù)，但是，因各種因素，營業(yè)室的服務(wù)質(zhì)量仍是不盡人意。三是努力學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)知識大力拓展業(yè)務(wù)營業(yè)室的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。對于我本人來講，盡力做到了“三個服務(wù)”。

一是給客戶服好務(wù)，由于我主要任務(wù)是分管前臺，柜員幾乎每天都有不好處理的業(yè)務(wù)和客戶介紹給我，本著“客戶就是上帝”的意識，每次我都能圓滿的讓客戶滿意而歸，有一些較難處理的事情，我都是帶著禮物主動上門，最終看到的都是客戶滿意的笑臉。

就這樣，有的客戶甚至已經(jīng)和我交上了朋友，也成為了建行的忠實客戶。二是給本營業(yè)室的柜員服好務(wù)，不論柜員業(yè)務(wù)、設(shè)備出現(xiàn)了問題，我都能主動解決，柜員身體不適、家庭不順心，我都能主動關(guān)心和幫助。三是給各網(wǎng)點服好務(wù)，因營業(yè)室是全行業(yè)務(wù)的中心樞紐，我和各網(wǎng)點的業(yè)務(wù)聯(lián)系也較為頻繁，工作中不論網(wǎng)點因設(shè)備問題或業(yè)務(wù)問題找到我，我都能積極為他們聯(lián)系或者親自上門想方設(shè)法的幫助他們解決。

二、勤奮務(wù)實，真抓實干，全力搞好銀行工作

今年，可以說是我行產(chǎn)品的營銷年，今年以來我行新的金融產(chǎn)品層出不窮，我本人也抓緊時間在最短的時間內(nèi)領(lǐng)會新業(yè)務(wù)，掌握新技能，把我行的產(chǎn)品營銷作為今年的重點，大力宣傳和營銷我行產(chǎn)品，同時指導(dǎo)、協(xié)助其他網(wǎng)點開展新業(yè)務(wù)的推銷活動，努力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。截止到年底，由我主持辦理的基金業(yè)務(wù)有十余種，金額近200余萬元，記帳式和電子國債200余萬元，在市行排名中名列前茅。我還在行里的安排下對全行柜員就網(wǎng)上銀行、CALLCENTER系統(tǒng)、貸記卡業(yè)務(wù)、VIP客戶等新業(yè)務(wù)進行了多次授課。

三、身先士卒，發(fā)揮了黨員的先鋒模范作用

過去的一年是建設(shè)銀行重大改革的一年，在xx年中，我本人除認真學(xué)習(xí)與改革相關(guān)的文件精神，作好心理準(zhǔn)備外，還積極主動的和營業(yè)室的同志們談改革，探討改革的必要性，加強同志們對我行改革的信心，端正同志們對改革的態(tài)度。日常工作中，自己身先士卒，加班加點工作多干，主動關(guān)心幫助他人，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，主動解決。盡的努力體現(xiàn)出一個黨員、一個中層干部應(yīng)起到的帶頭作用。

四、存在的不足和下一步打算。

現(xiàn)在存在的問題主要是理論水平還有待提高，是應(yīng)急處理水平還不夠，只有不斷地加強理論學(xué)習(xí)，積極吸取先進經(jīng)驗，廣泛聽取意見，才能不斷地提高自己，完善自我，也才能更好地履行自身工作職責(zé)。本文來自一枝筆寫作網(wǎng)

下一步，我將在銀行的領(lǐng)導(dǎo)下，加強自己黨性修養(yǎng)，以更飽滿的熱忱，端正的工作姿態(tài)，以社會主義榮辱觀為準(zhǔn)繩，認真鉆究業(yè)務(wù)知識，加強團結(jié)，努力工作，把我的工作提高到一個新的高度。

銀行干部個人述職報告范文參考二

20xx對我們國家來說是很不尋常、很不平凡的一年，祖國在冰雪中挺立，在震蕩中堅強。20xx年也是經(jīng)濟金融形勢復(fù)雜多變，不穩(wěn)定不確定因素明顯增多的一年。我國經(jīng)濟運行中的困難增加，經(jīng)濟下行壓力加大，企業(yè)經(jīng)營困難增多，金融領(lǐng)域潛在風(fēng)險增加。

欣喜的是，中國xxx銀行股改方案獲得國務(wù)院的批準(zhǔn)，終于讓我們踏上了建設(shè)股份制商業(yè)銀行的新征程。

一年來，在分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，在省分行垂直業(yè)務(wù)部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領(lǐng)導(dǎo)賦予會計結(jié)算部的工作職責(zé)，團結(jié)和帶領(lǐng)我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務(wù)。現(xiàn)將一年來的主要工作情況匯報如下：

一、認真貫徹落實會計基礎(chǔ)管理工作會議精神，狠抓會計內(nèi)控建設(shè)。

為從根本上解決困繞我行的基礎(chǔ)管理差，內(nèi)部控制力弱的問題，我行于年初召開了高規(guī)格的會計基礎(chǔ)工作會議。會議認真查找了我行會計基礎(chǔ)管理方面問題，深入分析了問題存在的原因，提出了提高我行會計內(nèi)控管理水平的具體措施。

會后不久，會計結(jié)算部正式單設(shè)。作為會計結(jié)算部的負責(zé)人，我把貫徹落實會計基礎(chǔ)管理工作會議精神作為首要任務(wù)和工作切入點，并從以下幾個方面開展了工作：

1、以抓《xxxx銀行xxx省分行會計內(nèi)控管理盡職指引》和在會計基礎(chǔ)管理工作會議上簽訂的《會計基礎(chǔ)管理及內(nèi)控建設(shè)責(zé)任書》的落實為契機，把各級行的行長、分管行長、會計部門（職能所在部門）負責(zé)人、會計主管、監(jiān)管員以及人事、監(jiān)察等相關(guān)職能納入會計內(nèi)控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監(jiān)督、一體考核，讓會計內(nèi)控管理關(guān)系更清晰，會計內(nèi)控管理層次得到提升。

2、堅持按季組織開展監(jiān)管檢查工作，促進會計內(nèi)控管理水平逐步提高。會計監(jiān)管是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風(fēng)險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每季度對各縣支行各經(jīng)營機構(gòu)組織開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責(zé)任人有處理。監(jiān)管的內(nèi)容也嚴格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。

從已經(jīng)結(jié)束的前三季度監(jiān)管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責(zé)任人96人次，其中扣發(fā)考核性工資44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規(guī)行為積分管理辦法領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質(zhì)重于形式作為監(jiān)管的重要原則，通過持續(xù)、認真細致的監(jiān)管，我們的會計內(nèi)控管理水平有了明顯的進步。

3、堅持值班制度，提高預(yù)警信息核銷的及時性和真實性，充分發(fā)揮會計監(jiān)控系統(tǒng)的監(jiān)督作用。州分行會計結(jié)算部分設(shè)后，我對會計監(jiān)管系統(tǒng)的在線值班非常重視，明確責(zé)任到人并嚴格執(zhí)行值班員每日在線值班監(jiān)控預(yù)警信息，督促網(wǎng)點機構(gòu)會計主管按時核銷預(yù)警信息。對督辦信息及時分配給包片監(jiān)管員進行核實回復(fù)。節(jié)假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過“值班交接”功能進行交接。值班工作的加強，直接促進了我行預(yù)警信息核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產(chǎn)生了一種持續(xù)的強大的監(jiān)督和震懾作用。

4、注重提高會計主管的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)，20xx年，我認真貫徹落實會計主管委派制，倡導(dǎo)提高會計主管待遇，加大考核力度，提高會計主管履職能力。20xx年，我督促對在同一機構(gòu)履職滿一年的會計主管進行輪換調(diào)整，全州九個營業(yè)機構(gòu)共輪換會計主管六名，新委派會計主管三名，增派會計副主管兩名。我按月組織召開由分管行領(lǐng)導(dǎo)、直管網(wǎng)點會計主管、會計結(jié)算部人員、網(wǎng)點負責(zé)人等人員參加的會計主管例會，分析內(nèi)控形勢，學(xué)習(xí)新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會代訓(xùn)，提高會計主管的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。

二、深入學(xué)習(xí)實踐報告科學(xué)發(fā)展觀，認真組織部門員工和業(yè)務(wù)條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。

1、深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀。深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動是適應(yīng)新形勢，完成新任務(wù)，實現(xiàn)新發(fā)展的需要，對于推動我行業(yè)務(wù)經(jīng)營又好又快發(fā)展具有極其重要的歷史意義和現(xiàn)實意義。通過認真的思考、學(xué)習(xí)和實踐，我認為我行會計工作要貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，讓會計工作上水平，為我行經(jīng)營改革發(fā)展大局做出應(yīng)有的貢獻，著重應(yīng)做好以下幾點：

（1）、堅持全面、協(xié)調(diào)發(fā)展，突出工作重點。會計工作落實科學(xué)發(fā)展觀，必須堅持全面協(xié)調(diào)發(fā)展的方針。對我行會計結(jié)算工作來講，所謂“全面”，就是要全面履行會計核算和會計監(jiān)督職能，全面提高會計質(zhì)量和會計工作水平，將凡是有經(jīng)濟活動的地方都要納入會計的視野；所謂“協(xié)調(diào)”，就是要使會計工作。

全行整體利益和改革發(fā)展的大局相適應(yīng)，使會計核算和會計監(jiān)督兩方面相互促進，協(xié)調(diào)發(fā)展。

（2）、堅持可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建風(fēng)險防控長效機制。會計工作要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建風(fēng)險防控長效機制，必須堅持精細化管理和執(zhí)行力建設(shè)。要堅決貫徹“內(nèi)控優(yōu)先”的理念，特別是在案件防控工作中，要“警鐘長鳴”。人員管理要常抓不懈。要通過強化培訓(xùn)、完善“技防”措施、加大獎懲力度等多種手段，提高相關(guān)人員的風(fēng)險識別能力。要強化問責(zé)，不斷健全完善考核激勵機制。

2、認真組織部門員工和業(yè)務(wù)條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。農(nóng)業(yè)銀行每位員工的服務(wù)和言行舉止直接體現(xiàn)農(nóng)行的社會形象和社會聲譽。總行制定專門的守則來統(tǒng)一規(guī)范全行員工的行為準(zhǔn)則，弘揚良好的職業(yè)操守，倡導(dǎo)按規(guī)則為人做事的風(fēng)氣，是做好各項工作、推動全行改革發(fā)展非常重要的基礎(chǔ)和保障。

學(xué)習(xí)好、領(lǐng)會好、遵守好《守則》，將有助于規(guī)范全行服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，提升全行金融服務(wù)水平；有助于防范合規(guī)風(fēng)險和本文來源：公務(wù)員在線xx操作風(fēng)險；有利于推動全行合規(guī)文化建設(shè)。為達到規(guī)范行為、培育文化、弘揚正氣、改善形象的目的，我按照怒江州分行開展《中國農(nóng)業(yè)銀行員工行為守則》教育檢查活動實施方案的部署，積極組織我部員工和業(yè)務(wù)條線積極參加學(xué)習(xí)教育、檢查評價和總結(jié)驗收各階段的活動。

銀行干部個人述職報告范文參考三

20XX年是我在XX支行擔(dān)任會計主管的第一年。在這一年中，我從一個完全沒有接觸對公業(yè)務(wù)的個人客戶經(jīng)理，迅速的轉(zhuǎn)變成為一名會計主管，除積極學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識，努力工作之外，能夠認真履行工作職責(zé)，較好的完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來的工作情況述職如下：

一、認真貫徹落實會計基礎(chǔ)管理精神，狠抓會計內(nèi)控建設(shè)。

1、堅持按月開展自查工作，促進會計內(nèi)控管理水平逐步提高。自查是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風(fēng)險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每月對支行全部網(wǎng)點開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、無通知、有記錄、有整改、對責(zé)任人有處理、有通報。

監(jiān)管的內(nèi)容也嚴格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。把實質(zhì)重于形式作為自查的重要原則，通過持續(xù)、認真細致的自查，支行的會計內(nèi)控管理比以往年度水平有了明顯的進步。

2、建立全面的崗位責(zé)任制，把崗位職責(zé)落實到每一個崗位、每一個員工，做到每一項工作有人管，每一個工作有人抓，防止出現(xiàn)相互推托、工作脫節(jié)的現(xiàn)象，按照崗位責(zé)任制進行嚴格考核，使我支行內(nèi)控制度得到了進一步完善。

二、認真貫徹和執(zhí)行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改，促進會計出納工作基礎(chǔ)規(guī)范化水平的提高

1、在工作中，我始終堅持以“提高柜面服務(wù)質(zhì)量”為目標(biāo)，從工作制度、員工素質(zhì)入手，高標(biāo)準(zhǔn)，嚴要求，苦練業(yè)務(wù)技能，強化管理考核。一年來，我認真貫徹和執(zhí)行總行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。比如：對掛失業(yè)務(wù)、全國支票、匯兌業(yè)務(wù)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)進行了規(guī)范，改變了以往登記簿登記不規(guī)范、資料不全的問題，對于發(fā)生的交換差錯事故及時整改，防止了各類差錯隱患的再次發(fā)生。

2、在工作中，我堅持日常及時制度檢查和事后稽核通報，加強內(nèi)控管理。各項會計出納制度是員工做好本職工作的基本依據(jù)和行為準(zhǔn)則，在制度的貫徹落實上，我注重雙管齊下、標(biāo)本兼治。一是充分發(fā)揮日常內(nèi)控的監(jiān)督和規(guī)范，利用實時監(jiān)督和監(jiān)控檢查的機會，使我支行內(nèi)控工作制度化、規(guī)范化。

二是正確處理好事后稽核發(fā)現(xiàn)的問題。首先按照我行各類文件的相關(guān)規(guī)定，對臨柜會計出納業(yè)務(wù)進行即時、定期、不定期的監(jiān)督和審核，其次做好和事后稽核的溝通工作，正確處理好事后稽核中心發(fā)現(xiàn)的相關(guān)差錯，及時做好事后稽核差錯的分析反饋工作，及時給予出錯柜員通報，查找問題原因，及時落實整改。從各個環(huán)節(jié)加強對柜面業(yè)務(wù)的管理，提高了我支行的內(nèi)控機制。

3、注重提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)。由于我之前的崗位是個人客戶經(jīng)理，因此，如此之大的角色轉(zhuǎn)換對我的業(yè)務(wù)要求非常高，如果自己不對會計業(yè)務(wù)有一定的了解，就無法對支行的會計風(fēng)險進行把控，因此，我堅持學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，虛心向老員工請教，積極與直管領(lǐng)導(dǎo)，主管行長進行溝通，通過自己的努力，熟悉業(yè)務(wù)，進入角色。

三、加大力度強化風(fēng)險管理。

1、對公賬戶對賬工作方面

在過去的一年中，營業(yè)部高度重視對賬工作。在一、二、三季度對賬工作中，營業(yè)部重點賬戶對賬率達到了100%，完成了分行對賬工作要求。

2、定期組織案防例會，強化員工風(fēng)險意識

營業(yè)部按月組織全行案件防控工作會議，并定期傳達總分行業(yè)務(wù)風(fēng)險文件制度；定期配合綜合部開展員工行為專項自查、互查工作；按照分行要求建立聲譽風(fēng)險防控體系，并定期組織演練。

3、加強晨會學(xué)習(xí)，堵截柜面風(fēng)險

在每日晨會中，營業(yè)部開辟了風(fēng)險防控工作專欄，組織進行每日風(fēng)險提示工作。重點對突發(fā)事件處理、柜面風(fēng)險防控、案件防控動態(tài)、操作風(fēng)險防范等工作環(huán)節(jié)進行逐個剖析，在員工思想上構(gòu)筑了牢固的風(fēng)險防范平臺。在過去的一年中，營業(yè)部有兩人共兩次次堵截了柜面詐騙案件，培訓(xùn)效果明顯。

4、突發(fā)事件處理工作方面

按照分行文件制度要求，營業(yè)部梳理并建立了多項突發(fā)事件處理預(yù)案，如防搶劫處理預(yù)案、防火預(yù)案、聲譽風(fēng)險處理預(yù)案、理財產(chǎn)品應(yīng)急處理預(yù)案等，并定期配合支行綜合部組織全行范圍的突發(fā)事件模擬演練工作。通過上述演練工作，進一步強化了員工突發(fā)事件處理能力，為在今后的工作中更好的處理突發(fā)事件打下了堅實的基礎(chǔ)。

四、存在的問題

業(yè)務(wù)指標(biāo)方面

1、20XX年支行營業(yè)部的中間業(yè)務(wù)相對偏低。總結(jié)原因，主要存在以下幾方面問題。首先，支行的地理位置比較偏僻，客戶的結(jié)構(gòu)也較為單一，部門沒有人手能夠外出營銷；其次部門經(jīng)理工作監(jiān)督存在疏漏，在產(chǎn)品培訓(xùn)及員工輔導(dǎo)工作上存在不足；最后，員工主動營銷意識薄弱、營銷能力有所欠缺，產(chǎn)品營銷工作無論從員工營銷開口率還是營銷成功率上均為達到預(yù)期的效果。

2、存款業(yè)務(wù)方面，支行的存款90%來自于海關(guān)的存款，因此海關(guān)收稅的高低嚴重影響支行的存款業(yè)務(wù)，而個人客戶的數(shù)量又較少，來行辦理業(yè)務(wù)的客戶絕大多數(shù)都為老客戶，所以營業(yè)部存款余額增長乏力。

4、對公網(wǎng)銀對賬工作推進遲緩

20XX年，營業(yè)部對企業(yè)賬戶簽約管理工作重視度較高，全員幾乎都參與到銀企對賬工作中，但是有極個別企業(yè)老總在國外治病，無法回國，造成支行的3季度對賬率未達到雙百。

基礎(chǔ)管理方面

20XX年支行發(fā)生一筆重大差錯，原因是在我休假期間，支行員工手工修改重空號碼，造成嚴重的串號使用憑證。原因有以下幾方面：

①我對員工的管理不夠嚴格。

②員工的風(fēng)險意識太差，我沒有盡到相應(yīng)的風(fēng)險管理責(zé)任。

柜面服務(wù)方面

員工主動服務(wù)意識有待提高，柜面服務(wù)規(guī)范性有待加強。集中體現(xiàn)在，營業(yè)大堂人員主動服務(wù)意識不足，更多時候員工仍是被動接受客戶咨詢，提供被動服務(wù)；柜面規(guī)范服務(wù)的持續(xù)性不足，部分員工不能保證工作日全時段的規(guī)范化服務(wù)。

工作執(zhí)行力方面

在過去的一年中，我在工作執(zhí)行力上尚存差距，集中體現(xiàn)在：

1、工作計劃性需加強，部分工作計劃考慮不夠充分；

2、制度落實不到位，部分業(yè)務(wù)流程為按照制度要求落到實處，檢查監(jiān)督力度不足；

3、對員工的風(fēng)險教育需進一步加強。五、20XX年工作目標(biāo)

1、加大員工的技能、服務(wù)培訓(xùn)力度

部門將以分行五崗位考試要求為模板、以支行服務(wù)檢查要求為基準(zhǔn)，定期、持續(xù)開展員工操作技能及服務(wù)培訓(xùn)工作，并按月進行評比。同時，加強檢查落實工作，全面提升營業(yè)網(wǎng)點服務(wù)核算水平。

2、加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，全面降低差錯率

部門需加強員工培訓(xùn)工作，來滿足支行日新月異的業(yè)務(wù)對新員工的要求。同時，加大核算質(zhì)量的考核力度，制定支行13年新的考核辦法，聯(lián)合全部網(wǎng)點，共同考核，賞罰分明，并與年度考核掛鉤。最終實現(xiàn)審計檢查及分行會計部差錯考核雙達標(biāo)的目標(biāo)。

3、加強風(fēng)險培訓(xùn)

由于20XX年的重大差錯，使我認識到，對于新員工來講，風(fēng)險意識需要日日灌輸，天天培訓(xùn)，13年部門將大力加強風(fēng)險方面的考核，一旦發(fā)現(xiàn)有可能出現(xiàn)風(fēng)險的錯誤操作，支行將嚴肅處理，絕不姑息。

4、加強部門員工主動營銷的意識

篇(5)

一、工作開展情況

（一）進一步規(guī)范和完善社保基金和就業(yè)再就業(yè)資金監(jiān)管內(nèi)控管理制度和辦法，確保基金和資金管理和操作流程的規(guī)范性。

為進一步規(guī)范各項基金及就業(yè)再就業(yè)資金支出，防范基金風(fēng)險，根據(jù)各項支出特點并結(jié)合我市實際情況，在局黨組的安排下，在相關(guān)科室的支持協(xié)助下，重新組織修訂完善了社保基金各項支出及就業(yè)再就業(yè)資金具體操作流程，確保了基金管理和各項操作流程的規(guī)范性，有效防范操作風(fēng)險。

（二）根據(jù)省、市有關(guān)文件精神，結(jié)合我市社保基金和就業(yè)再就業(yè)工作實際，擬寫了《清鎮(zhèn)市社會保險基金專項治理工作方案》、《清鎮(zhèn)市社會保險基金和就業(yè)再就業(yè)資金安全宣傳教育活動工作方案》并及時呈報市有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱，并及時開展了社會保險基金專項治理工作方案。

（三）業(yè)務(wù)工作開展情況

1、對20*年、20*年度就業(yè)再就業(yè)資金的管理工作進行常規(guī)檢查并及時出具檢查報告。通過檢查就業(yè)局20*、20*年就業(yè)再就業(yè)資金會計檔案及部份基礎(chǔ)資料，就業(yè)再就業(yè)資金帳務(wù)處理基本按照會計制度及有關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行，操作流程符合有關(guān)規(guī)定。

2、嚴格按照有關(guān)操作流程對就業(yè)再就業(yè)資金及社保基金各項支出進行審核，并深入企業(yè)進行實地核查。一是從5月份以來，認真審核每一筆醫(yī)療保險、生育保險、工傷保險等各項支出；二是每月下旬按時會同社保局退休科審核擬退休人員資料，并對擬退休人員有關(guān)情況深入企業(yè)進行現(xiàn)場核查，保證擬退休人員符合退休條件，確保基金支出安全完整；三是對2009年每季度、每月的公益性崗位補貼、社會保險補貼、職業(yè)介紹補貼、職業(yè)培訓(xùn)補貼等有關(guān)支出進行審核；四是及時組織召開就業(yè)再就業(yè)資金使用管理聯(lián)席會議，保證有關(guān)資金的及時撥付。

截止目前，共審核發(fā)放12家單位公益性崗位補貼159.63萬元；審核發(fā)放9家單位的社會保險補貼2*.87萬元；發(fā)放養(yǎng)老金7368.66萬元，撥付喪葬撫恤費158.25萬元，撥付遺屬生活補貼117.99萬元；支付職工醫(yī)療保險61.72萬元，支付機關(guān)事業(yè)醫(yī)療保險31.93萬元，支出工傷保險費用93.76萬元，支付企業(yè)生育保險費用2.57萬元，支付機關(guān)事業(yè)單位生育保險費用0.43萬元；支付城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險費用20.93萬元。

3、加強與社保局、就業(yè)局相關(guān)部門的業(yè)務(wù)工作對接，對各項基金和資金操作流程各環(huán)節(jié)內(nèi)容進行熟悉了解，以便更能結(jié)合實際開展監(jiān)督工作，使監(jiān)督工作落到實處，確保基金和專項資金安全。

4、采取多種形式開展社保基金和就業(yè)再就業(yè)資金安全宣傳教育活動及開展社保基金專項治理工作等。

5、加強對農(nóng)村勞動力及下崗失業(yè)人員培訓(xùn)工作的監(jiān)督檢查力度。一是對2005年、20*年、20*年農(nóng)村勞動力培訓(xùn)及經(jīng)費撥付情況進行了詳細核查并及時報告檢查情況。二是對2009年每期開班培訓(xùn)情況進行現(xiàn)場督察，及時填寫培訓(xùn)質(zhì)量統(tǒng)計表，及時準(zhǔn)確了解每期培訓(xùn)質(zhì)量等情況。

6、對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動力分市場建設(shè)情況進行檢查。一是會同市財政、審計有關(guān)部門對百花湖鄉(xiāng)勞動力分市場建設(shè)工程進行驗收。二是對新店、衛(wèi)城、流長勞動力分市場建設(shè)有關(guān)事宜進行現(xiàn)場查看。

（四）其他工作開展情況。一是按時向局辦公室報送科室工作動態(tài)信息、工作周報、月報及工作總結(jié)。二是積極參加市委市政府及本局組織的有關(guān)活動。三是完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二、政治理論及業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)

（一）深刻認識基金和就業(yè)再就業(yè)資金監(jiān)督管理工作的重要性，明確職能定位，不斷加強監(jiān)管人員的從業(yè)素質(zhì)。

社會保險基金和就業(yè)再就業(yè)資金的管理使用具有很強的政策性、規(guī)定性和嚴肅性，只有熟悉掌握社保基金及就業(yè)再就業(yè)資金各項法律法規(guī)及實際業(yè)務(wù)操作流程，才能真正發(fā)揮基金監(jiān)督管理職能，確保基金及就業(yè)再就業(yè)資金安全運行。工作之余，基金監(jiān)督管理科科室人員學(xué)習(xí)了大量有關(guān)法律法規(guī)及各項規(guī)章制度，基本掌握有關(guān)業(yè)務(wù)處理要點及監(jiān)督管理過程中應(yīng)重點監(jiān)督內(nèi)容。

（二）積極參加我局“深入學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀”各項學(xué)習(xí)活動，切實做到“工作學(xué)習(xí)兩不誤，雙促進”。

三、基金監(jiān)督管理工作中存在的問題

（一）由于目前基金管理尚未制定統(tǒng)一規(guī)范的監(jiān)管體系和就業(yè)再就業(yè)資金會計核算辦法尚需進一步完善，在基金監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)仍存在一些問題，如：財務(wù)內(nèi)控制度還需進一步完善、業(yè)務(wù)操作還需進一步規(guī)范等。

（二）由于就業(yè)再就業(yè)資金及社保基金有關(guān)政策和規(guī)定較多，加上自身時間有限，對社保及就業(yè)工作的具體業(yè)務(wù)操作流程尚在熟悉中，導(dǎo)致對有關(guān)政策的把握尺度不準(zhǔn)，基金監(jiān)管工作力度不夠，有待進一步加強。

（三）社保基金監(jiān)督管理工作主要是從社保基金征繳、社保基金各項支出以及社保基金節(jié)余三方面進行監(jiān)督管理，如何有效監(jiān)督基金征繳、各項支出以及基金節(jié)余一直是基金監(jiān)督工作中的重點內(nèi)容。在工作量較大、人員較少的條件下，要真正做到對每筆基金征繳、支出進行有效監(jiān)督還存在一定困難。

（四）在日常監(jiān)管工作中，與社保和就業(yè)部門有關(guān)人員的交流溝通還不夠，對一些問題的處理上溝通還需加強。

篇(6)

【關(guān)鍵詞】機關(guān)社保業(yè)務(wù) 規(guī)范化 管理模式

機關(guān)社保業(yè)務(wù)規(guī)范化管理工作是機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險制度實施高效運行的主要工作。筆者認為，業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式的主要內(nèi)容是：依法繳費，以省級為平臺，實現(xiàn)全省基金統(tǒng)籌，業(yè)務(wù)工作達到一定規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)業(yè)務(wù)工作管理服務(wù)規(guī)范化、信息化，管理團隊知識化、專業(yè)化，確保社保基金管理安全、可靠。我縣從1995年改革試行以來，共籌集養(yǎng)老基金2.25億元，支付養(yǎng)老基金2.11億元。至2012年底共累積結(jié)余1355萬元，呈現(xiàn)逐年減少趨勢（2007年底共累積結(jié)余1799萬元）。業(yè)務(wù)管理制度在改革試行中不斷建立。但機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度（試行）與國家退休條例同時執(zhí)行，既要按照國家退休條例批準(zhǔn)退休，又要執(zhí)行新的機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險制度（試行）的繳費規(guī)定，國家退休條例未規(guī)定繳費，新的試行規(guī)定（由省、市、縣自行規(guī)定）又低于國家退休條例，缺乏法律約束力，出現(xiàn)了業(yè)務(wù)管理工作在實際操作中無法可依，進退兩難等問題。年復(fù)一年的低層次籌集基金，業(yè)務(wù)規(guī)范化管理缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，人員素質(zhì)參差不齊等，嚴重影響業(yè)務(wù)管理工作的規(guī)范化進程。主要有下面幾個方面：

1.待遇與繳費相分離

機關(guān)事業(yè)退休人員退休金由人事部門按國家退休條例規(guī)定批準(zhǔn)發(fā)放。經(jīng)費財政撥款的由國庫發(fā)放，經(jīng)費自收自支的由機關(guān)社保中心發(fā)放。退休金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)按照國家退休條例執(zhí)行，與繳費年限、繳費數(shù)額、繳費比例無關(guān)。因為不按時繳費或不按繳費比例繳費，不影響退休待遇，退休后退休金一分不少。繳費比例由省、市、縣自行規(guī)定，不規(guī)范、不具法律約束力，任意暫停或不繳費時有發(fā)生。經(jīng)費由財政撥款的機關(guān)事業(yè)單位有抵觸繳費情緒，抱怨多此一舉。有的單位繳費阻力較大，長期拖欠。

2.基金籌集各自為政

目前全省各市、縣機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金籌集沒有全省統(tǒng)籌，只實行縣級統(tǒng)籌。繳費比例依各縣根據(jù)收支情況自行確定，至今未作改變。縣與縣之間繳費基數(shù)、繳費比例不同，不但相互攀比，而且給工作人員調(diào)動時辦理基金轉(zhuǎn)移手續(xù)帶來不便。籌集層次低，基金出險率高，多數(shù)縣級基金支出大于收入，財政補貼制度還不具體明確。因此，規(guī)范業(yè)務(wù)管理工作成為空話。

3.業(yè)務(wù)操作手工原始

由于以縣為單位籌集基金，統(tǒng)籌繳費比例、繳費基數(shù)等具體情況不同，開發(fā)省級統(tǒng)一的計算機業(yè)務(wù)管理軟件難度大，各縣自主開發(fā)的業(yè)務(wù)管理軟件和維護費等成本高，無法單獨開發(fā)，有等一等，看一看的消極心理。業(yè)務(wù)操作無法實現(xiàn)計算機操作管理，以手工操作管理的縣普遍存在。縣與縣橫向、省至縣縱向各項業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息無法聯(lián)網(wǎng)共享。辦事結(jié)果透明度差。業(yè)務(wù)規(guī)范化管理歷經(jīng)多年無法推行。

此外，社保業(yè)務(wù)管理工作沒有統(tǒng)一規(guī)范化管理標(biāo)準(zhǔn)，管理人員素質(zhì)參差不齊等，也是社保業(yè)務(wù)規(guī)范化管理工作的“短板”。

為什么機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險制度試點推行緩慢，業(yè)務(wù)管理跟不上社會經(jīng)濟發(fā)展要求？筆者認為以上問題和現(xiàn)狀是導(dǎo)致推進機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險制度改革，業(yè)務(wù)管理難于規(guī)范操作的主要因素或關(guān)鍵因素。要推進機關(guān)社保業(yè)務(wù)規(guī)范化管理工作，實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式，必須從根本上解決以上現(xiàn)狀和問題。

3.1要依法繳費。必須從國家退休條例過渡到新的國家機關(guān)事業(yè)退休養(yǎng)老條例上來。當(dāng)然，這樣做難度大，經(jīng)歷的時間可能很長。同志曾經(jīng)說過，不破不立。只有廢除舊條例，才能建立新條例。這個條例就是通過立法，形成新的專項法規(guī)。這個專項法規(guī)就是機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險條例。機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險條例的主要內(nèi)容要明確規(guī)定必須繳納保險費才能享受保險待遇的原則，使機關(guān)社保業(yè)務(wù)管理工作有法可依，確保繳費與待遇相結(jié)合。國外做法：英國1911年頒布的第一部社會保險法，首次提出必須繳納保險費才能享受保險待遇的規(guī)定。西班牙在1987年實施的《西班牙公務(wù)員退休大綱法》規(guī)定，領(lǐng)取退休金者應(yīng)按規(guī)定繳費。葡萄牙在1972年頒布了公務(wù)員《退休條例》規(guī)定，按工資收入或其它報酬的一定比例繳納保險費者，都必須到退休金管理總局登記，才能具備享受退休待遇的基本資格。美國公務(wù)員按本人工資的7%繳納保險費。智利公務(wù)員繳費比例為個人工資收入的10%，按月繳納。國內(nèi)做法：我國企業(yè)社保已經(jīng)從執(zhí)行1978年的《國務(wù)院關(guān)于工人退休、退職的暫行辦法》過渡到國發(fā)（1995）6號《國務(wù)院關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知》上來。個人繳費比例，自本辦法實施之日起，職工按不低于個人繳費工資基數(shù)3%的比例繳費，以后一般每兩年提高1個百分點，最終達到個人賬戶養(yǎng)老保險費的50%。新的企業(yè)養(yǎng)老保險制度已經(jīng)建立并實施。機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險制度的改革除了學(xué)習(xí)參考國外做法，應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)參考企業(yè)社保繳費與待遇相結(jié)合的做法。退休金的發(fā)放從原有的國家退休條例過渡到新的國家機關(guān)事業(yè)退休養(yǎng)老條例上來，不斷推進改革，才能不斷推進和完善社保管理中心的業(yè)務(wù)規(guī)范化管理工作。目前我縣機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險正在實施的是1995年縣政府試行文件的繳費規(guī)定：單位繳納26%，個人繳費4%的原則。期待新的國家機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險條例的建立，實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式，依法繳費。

3.2省級為平臺。必須從縣級業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌管理過渡到省級業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌管理模式上來。機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)基金管理實行全省業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌是社會經(jīng)濟發(fā)展的趨勢，是機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險制度改革的必然要求，是規(guī)范機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險管理中心業(yè)務(wù)基金管理的平臺和基礎(chǔ)。對于目前全省各地不同的基金統(tǒng)籌比例和各自的業(yè)務(wù)基金管理模式，必須盡快實現(xiàn)從縣級業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌過渡到省級業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌和業(yè)務(wù)基金規(guī)范化管理模式。解決全省各縣機關(guān)事業(yè)社會養(yǎng)老保險管理中心各自為政，業(yè)務(wù)基金管理分散、不規(guī)范的弊端。消除參保單位和參保人員抵觸繳費情緒。企業(yè)社保省級統(tǒng)一基金繳費比例、統(tǒng)一籌集基金、統(tǒng)一發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一調(diào)整養(yǎng)老金政策、統(tǒng)一計算機網(wǎng)絡(luò)操作，省、市、縣三級財政補貼形成機制等的做法，應(yīng)當(dāng)在機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險改革中起到參考示范作用。作為未實行省級業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌的縣級機關(guān)事業(yè)社保管理中心，要依照試行規(guī)定扎實做好下面幾項工作：（1）、耐心做好參保單位和參保人員的思想工作。宣傳省、市、縣社保政策規(guī)定，講解國內(nèi)外退休養(yǎng)老保險的發(fā)展趨勢，消除抵觸繳費情緒，鼓勵按時登記、繳費參保。（2）、在全省業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌實施前，做好業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)紙質(zhì)檔案的歸檔工作和檔案室管理，確保紙質(zhì)數(shù)據(jù)完整歸檔。（3）、做好業(yè)務(wù)年檢工作，居住縣外退休人員每年必須提供生存證明，推行指紋采集認證，防止冒領(lǐng)。（4）、提高社會化管理服務(wù)水平。深入調(diào)查征求意見，及時解決機關(guān)社保熱點難點問題。（5）、防患于未然，爭取同級財政支持，保證足額基金。不斷建立和完善業(yè)務(wù)基金管理制度，創(chuàng)造條件納入省級業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌。為實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式打下堅實基礎(chǔ)。

3.3業(yè)務(wù)要達標(biāo)。必須從試運行業(yè)務(wù)基金管理過渡到業(yè)務(wù)基金達標(biāo)管理模式上來。在試運行時，由于人手不足，業(yè)務(wù)、財務(wù)管理沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，崗位職責(zé)不分，業(yè)務(wù)、財務(wù)人員交叉兼職，組織管理混亂，危及基金安全。本省的漳浦縣、德化縣機關(guān)社保中心十幾年前因為業(yè)務(wù)、財務(wù)人員交叉兼職，內(nèi)控管理制度疏漏發(fā)生過財務(wù)人員貪污、挪用基金案件，值得吸取教訓(xùn)。要全面實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理，確保基金安全，必須實行業(yè)務(wù)基金達標(biāo)規(guī)范化管理。建議做好六個方面工作：（1）、制定業(yè)務(wù)基金達標(biāo)規(guī)范化管理工作計劃。明確分管領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人員，將達標(biāo)工作納入單位年度工作計劃和工作考核內(nèi)容。（2）、設(shè)置相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)崗位，明確業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員崗位職責(zé)，制定符合內(nèi)控要求的業(yè)務(wù)流程。業(yè)務(wù)部門職責(zé)實現(xiàn)征收、待遇、管理三分離。業(yè)務(wù)人員崗位職責(zé)實現(xiàn)經(jīng)辦、審核、審批三分開。（3）、使用全省統(tǒng)一業(yè)務(wù)報表，參保單位申報資料完整，對參保單位上報的業(yè)務(wù)報表實行經(jīng)辦、審核、審批等實行內(nèi)控流程。業(yè)務(wù)材料及時收集歸檔。（4）、業(yè)務(wù)、財務(wù)工作實行計算機管理，并按照經(jīng)辦規(guī)程要求在業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中實現(xiàn)內(nèi)控管理。（5）、按照要求及時報送各類業(yè)務(wù)、財務(wù)報表，報表數(shù)字準(zhǔn)確、要素完整，有說明，有分析。（6）、基金收支管理符合規(guī)定，制度健全，基金安全完整。為實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式做好必要準(zhǔn)備。

3.4業(yè)務(wù)信息化。必須從業(yè)務(wù)手工操作管理過渡到計算機業(yè)務(wù)管理信息化模式上來。手工操作工作量大，費工費事，效率低，不利于監(jiān)管。與企業(yè)社會保險、城鄉(xiāng)居民社會保險相比較，業(yè)務(wù)信息化這塊要算機關(guān)社保相對比較落后，至今仍然手工操作。要全面實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理，必須開發(fā)計算機業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)管理軟件，實現(xiàn)計算機業(yè)務(wù)信息化管理。建議從六個方面入手：（1）、籌資自主開發(fā)或委托基金專戶銀行協(xié)助開發(fā)計算機業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)管理軟件。發(fā)放社保卡，及時提供參保人員的基金繳納、賬戶積存以及退休金發(fā)放信息。（2）、實現(xiàn)參保單位和參保人員參保登記、基金繳納、基金轉(zhuǎn)移、基金支付、基金報表、社會化管理、稽核內(nèi)控、社保檔案、窗口服務(wù)等內(nèi)容的計算機信息系統(tǒng)管理。（3）、與財政、審計、紀(jì)委監(jiān)察等部門的信息收集平網(wǎng)，及時提供所需業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息。（4）、與政府聯(lián)網(wǎng)，及時公開辦事結(jié)果，接受公眾監(jiān)督。（5）、利用信息共享平臺系統(tǒng)，與公安、民政信息系統(tǒng)對接，開展離退休人員生存狀況網(wǎng)上認證，杜絕基金跑、冒、滴、漏。（6）、創(chuàng)造條件做好硬件建設(shè)，將業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)接入金保工程專網(wǎng)，實現(xiàn)省、市、縣三級聯(lián)網(wǎng)。（7）、與參保單位聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)網(wǎng)上審批、網(wǎng)上繳費。為實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式提供硬件準(zhǔn)備。

3.5團隊專業(yè)化。必須從普通業(yè)務(wù)管理隊伍過渡到業(yè)務(wù)專業(yè)化管理隊伍模式上來。要全面實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理，關(guān)鍵在人。2007年震驚全球的日本社會保險數(shù)據(jù)丟失事件，是因為由臨時雇員管理維護參保數(shù)據(jù)，缺乏責(zé)任心等造成的重大損失。因此，要避免此類事發(fā)生，必須將現(xiàn)在的業(yè)務(wù)管理人員過渡到具有較高的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理、創(chuàng)新、協(xié)調(diào)能力等方面的專業(yè)化管理隊伍上來。業(yè)務(wù)管理人員必須具備五方面素質(zhì)：（1）、政治素質(zhì)要過硬。要有責(zé)任心和具有不貪不腐的品德。（2）、專業(yè)知識、業(yè)務(wù)能力要過硬。就是要具備社保專業(yè)知識，能夠及時發(fā)現(xiàn)、分析、有效解決社保業(yè)務(wù)等問題。（3）、管理能力要過硬。主要是具備基金收支管理和社會化管理能力，確保基金安全。（4）、創(chuàng)新意識要強。主要是社會化管理和服務(wù)創(chuàng)新能力，與時俱進，讓參保單位和參保人員滿意。（5）、協(xié)調(diào)能力要強。要具有部門協(xié)調(diào)能力和團結(jié)協(xié)作精神，能夠克服困難，維護大局，經(jīng)常聯(lián)系參保單位和參保對象。要具備以上要求，一是嚴格選拔入口關(guān)，做到逢進必考，做好崗前培訓(xùn)。二是要加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，每年不少于一次，不斷提高專業(yè)素質(zhì)。三是要嚴格年度考核，做到獎懲分明，獎勤罰懶。四是加強廉政教育，增強反貪防貪意識，做到警鐘長鳴。為實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式提供人才儲備。

總結(jié)：經(jīng)過多年研究探索和實踐證明，建立新的國家機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險條例是機關(guān)社保業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式工作的依據(jù)。實行省級業(yè)務(wù)基金統(tǒng)籌，開發(fā)統(tǒng)一的計算機社保業(yè)務(wù)規(guī)范化信息系統(tǒng)管理軟件，是實現(xiàn)機關(guān)社保業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式的平臺，是提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量的工具。制定統(tǒng)一的機關(guān)社保業(yè)務(wù)規(guī)范化管理標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)一支政治業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬的專業(yè)化管理隊伍是全面實現(xiàn)機關(guān)社保業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式的必要前提和基礎(chǔ)，是管好社保基金，確保社保基金安全的重要保證。這些措施是有效解決機關(guān)社保實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)范化管理模式的基本方法和途徑。

參考文獻：

篇(7)

在當(dāng)下這個社會中，我們使用報告的情況越來越多，多數(shù)報告都是在事情做完或發(fā)生后撰寫的。一聽到寫報告就拖延癥懶癌齊復(fù)發(fā)?小編為大家準(zhǔn)備了會計個人述職報告范文參考，僅供參考，大家一起來看看吧。

會計個人述職報告范文參考一

20xx年本人認真履行工作職責(zé)，順利完成了20xx年完成了省公司及分公司安排的各項工作任務(wù)，現(xiàn)將工作情況做一匯報。

一、結(jié)合降本增效、本地網(wǎng)全成本評價管理體系及基層營銷單元準(zhǔn)利潤中心的管理模式，全面執(zhí)行預(yù)算管理，加強成本費用的管理。

1、進一步優(yōu)化資源配置，釋放基層營銷單元經(jīng)營活力，提升企業(yè)整體效益水平，推動降本增效工作的落地執(zhí)行。

2、加大成本費用的管控力度，支出付現(xiàn)總成本約6950萬元，其中營銷費用約1490萬元，占總付現(xiàn)成本的21、4%。

二、進一步提升財務(wù)信息化水平與服務(wù)支撐能力建設(shè)，全面提升財務(wù)信息質(zhì)量與價值。充分利用財務(wù)信息化支撐手段，展現(xiàn)本地網(wǎng)各專業(yè)資源占用和使用情況。對所有供應(yīng)商信息進行了疏理，清理了供應(yīng)商銀行信息550條。

三、切實加強資金管理

嚴格執(zhí)行收支兩條線管理制度。對所有收入戶全部進行了網(wǎng)銀自動劃款管理，沉淀資金月末基本趨于零余額。上劃資金6800多萬元。

堅持月末對營業(yè)款結(jié)算科目進行核對清理，在營業(yè)款欠款分析表上分項注明。每月進行銀行賬戶余額的核對，認真填寫銀行對賬明細表。

四、加強和完善會業(yè)對賬制度

對賬工作進一步加強和完善，增加了網(wǎng)運成本的核對工作，網(wǎng)運成本匹配率達到了95%以上。相關(guān)問題及時與各部門進行溝通解決。

五、加強財務(wù)核算基礎(chǔ)工作

對憑證嚴格把關(guān)，杜絕因附件等原始票據(jù)不詳、審核不嚴而造成核算錯誤。將每月財務(wù)資料按要求分類裝訂存放。

加大外部發(fā)票管理力度，清理了20xx年-20xx年所有外部發(fā)票，加大對原始發(fā)票的審核力度。

六、工作中存在的不足

（一）成本費用管控不力

20xx年付現(xiàn)成本支出6950萬元，超預(yù)算870萬元（14%）。

（二）營業(yè)欠款沒有很好的控制合作網(wǎng)點不能按日歸集資金，繳存周期較長；每月欠款額度較大等問題一直沒有很好的解決。

（三）財務(wù)工作能力及基礎(chǔ)工作仍需進一步提升

ERP系統(tǒng)、報賬平臺、全成本管理核算系統(tǒng)已陸續(xù)上線，對財務(wù)人員在操做中經(jīng)常遇到一些問題，還需加強對各系統(tǒng)的學(xué)習(xí)及操作。

會計個人述職報告范文參考二

市分行會計部：

20xx年是我在XX支行擔(dān)任會計主管的第一年。在這一年中，我從一個完全沒有接觸對公業(yè)務(wù)的個人客戶經(jīng)理，迅速的轉(zhuǎn)變成為一名會計主管，除積極學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識，努力工作之外，能夠認真履行工作職責(zé)，較好的完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來的工作情況述職如下：

一、認真貫徹落實會計基礎(chǔ)管理精神，狠抓會計內(nèi)控建設(shè)。

1、堅持按月開展自查工作，促進會計內(nèi)控管理水平逐步提高。自查是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風(fēng)險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每月對支行全部網(wǎng)點開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、無通知、有記錄、有整改、對責(zé)任人有處理、有通報。監(jiān)管的內(nèi)容也嚴格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。把實質(zhì)重于形式作為自查的重要原則，通過持續(xù)、認真細致的自查，支行的會計內(nèi)控管理比以往年度水平有了明顯的進步。

2、建立全面的崗位責(zé)任制，把崗位職責(zé)落實到每一個崗位、每一個員工，做到每一項工作有人管，每一個工作有人抓，防止出現(xiàn)相互推托、工作脫節(jié)的現(xiàn)象，按照崗位責(zé)任制進行嚴格考核，使我支行內(nèi)控制度得到了進一步完善。

二、認真貫徹和執(zhí)行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改，促進會計出納工作基礎(chǔ)規(guī)范化水平的提高

1、在工作中，我始終堅持以“提高柜面服務(wù)質(zhì)量”為目標(biāo)，從工作制度、員工素質(zhì)入手，高標(biāo)準(zhǔn)，嚴要求，苦練業(yè)務(wù)技能，強化管理考核。一年來，我認真貫徹和執(zhí)行總行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。比如：對掛失業(yè)務(wù)、全國支票、匯兌業(yè)務(wù)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)進行了規(guī)范，改變了以往登記簿登記不規(guī)范、資料不全的問題，對于發(fā)生的交換差錯事故及時整改，防止了各類差錯隱患的再次發(fā)生。

2、在工作中，我堅持日常及時制度檢查和事后稽核通報，加強內(nèi)控管理。各項會計出納制度是員工做好本職工作的基本依據(jù)和行為準(zhǔn)則，在制度的貫徹落實上，我注重雙管齊下、標(biāo)本兼治。一是充分發(fā)揮日常內(nèi)控的監(jiān)督和規(guī)范，利用實時監(jiān)督和監(jiān)控檢查的機會，使我支行內(nèi)控工作制度化、規(guī)范化。二是正確處理好事后稽核發(fā)現(xiàn)的問題。首先按照我行各類文件的相關(guān)規(guī)定，對臨柜會計出納業(yè)務(wù)進行即時、定期、不定期的監(jiān)督和審核，其次做好和事后稽核的溝通工作，正確處理好事后稽核中心發(fā)現(xiàn)的相關(guān)差錯，及時做好事后稽核差錯的分析反饋工作，及時給予出錯柜員通報，查找問題原因，及時落實整改。從各個環(huán)節(jié)加強對柜面業(yè)務(wù)的管理，提高了我支行的內(nèi)控機制。

3、注重提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)。由于我之前的崗位是個人客戶經(jīng)理，因此，如此之大的角色轉(zhuǎn)換對我的業(yè)務(wù)要求非常高，如果自己不對會計業(yè)務(wù)有一定的了解，就無法對支行的會計風(fēng)險進行把控，因此，我堅持學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，虛心向老員工請教，積極與直管領(lǐng)導(dǎo)，主管行長進行溝通，通過自己的努力，熟悉業(yè)務(wù)，進入角色。

三、加大力度強化風(fēng)險管理。

1、對公賬戶對賬工作方面

在過去的一年中，營業(yè)部高度重視對賬工作。在一、二、三季度對賬工作中，營業(yè)部重點賬戶對賬率達到了100%，完成了分行對賬工作要求。

2、定期組織案防例會，強化員工風(fēng)險意識

營業(yè)部按月組織全行案件防控工作會議，并定期傳達總分行業(yè)務(wù)風(fēng)險文件制度；定期配合綜合部開展員工行為專項自查、互查工作；按照分行要求建立聲譽風(fēng)險防控體系，并定期組織演練。

3、加強晨會學(xué)習(xí)，堵截柜面風(fēng)險

在每日晨會中，營業(yè)部開辟了風(fēng)險防控工作專欄，組織進行每日風(fēng)險提示工作。重點對突發(fā)事件處理、柜面風(fēng)險防控、案件防控動態(tài)、操作風(fēng)險防范等工作環(huán)節(jié)進行逐個剖析，在員工思想上構(gòu)筑了牢固的風(fēng)險防范平臺。在過去的一年中，營業(yè)部有兩人共兩次次堵截了柜面詐騙案件，培訓(xùn)效果明顯。

4、突發(fā)事件處理工作方面

按照分行文件制度要求，營業(yè)部梳理并建立了多項突發(fā)事件處理預(yù)案，如防搶劫處理預(yù)案、防火預(yù)案、聲譽風(fēng)險處理預(yù)案、理財產(chǎn)品應(yīng)急處理預(yù)案等，并定期配合支行綜合部組織全行范圍的突發(fā)事件模擬演練工作。通過上述演練工作，進一步強化了員工突發(fā)事件處理能力，為在今后的工作中更好的處理突發(fā)事件打下了堅實的基礎(chǔ)。

四、存在的問題

業(yè)務(wù)指標(biāo)方面

1、20xx年支行營業(yè)部的中間業(yè)務(wù)相對偏低。總結(jié)原因，主要存在以下幾方面問題。首先，支行的地理位置比較偏僻，客戶的結(jié)構(gòu)也較為單一，部門沒有人手能夠外出營銷；其次部門經(jīng)理工作監(jiān)督存在疏漏，在產(chǎn)品培訓(xùn)及員工輔導(dǎo)工作上存在不足；最后，員工主動營銷意識薄弱、營銷能力有所欠缺，產(chǎn)品營銷工作無論從員工營銷開口率還是營銷成功率上均為達到預(yù)期的效果。

2、存款業(yè)務(wù)方面，支行的存款90%來自于海關(guān)的存款，因此海關(guān)收稅的高低嚴重影響支行的存款業(yè)務(wù)，而個人客戶的數(shù)量又較少，來行辦理業(yè)務(wù)的客戶絕大多數(shù)都為老客戶，所以營業(yè)部存款余額增長乏力。

4、對公網(wǎng)銀對賬工作推進遲緩

20xx年，營業(yè)部對企業(yè)賬戶簽約管理工作重視度較高，全員幾乎都參與到銀企對賬工作中，但是有極個別企業(yè)老總在國外治病，無法回國，造成支行的3季度對賬率未達到雙百。

基礎(chǔ)管理方面

20xx年支行發(fā)生一筆重大差錯，原因是在我休假期間，支行員工手工修改重空號碼，造成嚴重的串號使用憑證。原因有以下幾方面：

①我對員工的管理不夠嚴格。

②員工的風(fēng)險意識太差，我沒有盡到相應(yīng)的風(fēng)險管理責(zé)任。

柜面服務(wù)方面

員工主動服務(wù)意識有待提高，柜面服務(wù)規(guī)范性有待加強。集中體現(xiàn)在，營業(yè)大堂人員主動服務(wù)意識不足，更多時候員工仍是被動接受客戶咨詢，提供被動服務(wù)；柜面規(guī)范服務(wù)的持續(xù)性不足，部分員工不能保證工作日全時段的規(guī)范化服務(wù)。

工作執(zhí)行力方面

在過去的一年中，我在工作執(zhí)行力上尚存差距，集中體現(xiàn)在：

1、工作計劃性需加強，部分工作計劃考慮不夠充分；

2、制度落實不到位，部分業(yè)務(wù)流程為按照制度要求落到實處，檢查監(jiān)督力度不足；

3、對員工的風(fēng)險教育需進一步加強。

會計個人述職報告范文參考三

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：

時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又將跨過一個年度，回首過往的一年，內(nèi)心不禁感慨萬千，迄今為止任職一年多時間，我主要負責(zé)出納工作。

出納工作職責(zé)是負責(zé)現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、貨幣資金的核算和現(xiàn)金及各種有價證券的保管等重要任務(wù)。出納工作責(zé)任重大，而且有不少學(xué)問和政策技術(shù)題目，需要好好學(xué)習(xí)才能把握。因此，工作的效率很一般，對工作形成了難度，如何辦理貨幣資金和各種票據(jù)的收進，保證自己經(jīng)手的貨幣資金和票據(jù)的安全與完整，如何填制和審核很多原始憑證，以及如何進行帳務(wù)處理等題目，通過實踐，業(yè)務(wù)技能得到了很快的提升和鍛煉，工作水平得以迅速的進步。

現(xiàn)將我在XX年的工作情況向大家做出匯報：

1.XX、XX年1-11月收進情況：XX年16558409.30元，XX年12917304.10元，較XX年增長28，其中藥品收進較XX年增長41。

2.XX年1-12月用度19270198.80元，XX年1-11月用度23107672.30元

3.合作單位4-11月***生門診和住院用度219832.58元，已收回217635.31元，余2197.27元未收回

4.醫(yī)保住院患者***生110筆用度946291.58元，已收回107筆用度940726.57元，余3筆用度5565.01元未收回

5.咨詢后來院檢查情況：8-10月門診用度4135.94元，8-10月住院用度47404.68元；醫(yī)療服務(wù)部業(yè)績情況：10-11月門診用度4006.02元，10-11月住院用度17539.48元。

6.2月份迎接審計部分對我院的賬務(wù)檢查工作，做好前期自查自糾工作，對檢查中可能出現(xiàn)的題目做好統(tǒng)計。

7.及時發(fā)放職工工資和職工工作餐券。

8.10月份大興區(qū)社保中心來我院檢查職工繳納社會保險情況，目前我院簽定勞動合同人數(shù)為11人并為其按時繳納社會保險。

9.自8月份開始我和倪志鵬共同完成了職工基礎(chǔ)獎的發(fā)放工作，每次我們都是核算幾遍，由于這是關(guān)系到個人的利益。8-11月共計提26029.2元，發(fā)放16734元。

10.及時為員工繳納社會保險，假如本月有職員減少，應(yīng)在本月25日之前到社保辦理，否則下月將發(fā)生用度，根據(jù)醫(yī)院職員的增減及時做好社會保險的變更。

11.自6月份-至今我參與收費處的倒班工作，使我了解很多關(guān)于醫(yī)療方面的知識，如何查看處方，如何收費，從物價方面了解醫(yī)院的收費情況。

12.12月18日與開戶銀行辦理了免費單位賬戶結(jié)算證，這樣可以在網(wǎng)上實時查詢賬戶的每筆交易情況，不用再電話查詢。

出納工作實在就是不斷的在工作理論轉(zhuǎn)化為實踐的一個過程。只有通過在工作中的學(xué)習(xí)和實踐才能夠使業(yè)務(wù)技能進步，使自身的工作能力和工作效率得到迅速進步，在以后的工作和學(xué)習(xí)中我還將不懈的努力和拼搏，做好自己的本職工作。

在XX年的工作中還存在不足之處：

1.日常工作中有些做的不夠細致、深化，往往只局限于格式，停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細作深，應(yīng)是今后工作中的又一重點。

2.財務(wù)工作是對醫(yī)院經(jīng)營活動的反映、監(jiān)視，需要從醫(yī)院的整體來考慮數(shù)字所反映出來的題目，這不僅要了解醫(yī)院的財務(wù)狀況，還要結(jié)合院內(nèi)其他部分的信息綜合考慮。

出納工作是會計工作不可缺少的一個部分，它是經(jīng)濟工作的第一線，因此，它要求出納員要有全面精通的政策水平，熟練高超的業(yè)務(wù)技能，嚴謹細致的工作作風(fēng)，作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求：

1.學(xué)習(xí)、了解和把握會計法規(guī)和醫(yī)院制度，不斷進步自己的業(yè)務(wù)水平。

2.出納工作需要很強的操縱技巧。作為專職的出納員，不但要具備處理一般會計事物的財務(wù)會計專業(yè)基本知識，還要具備較高的處理出納事務(wù)的出納專業(yè)知識水平和較強的數(shù)字運算能力。

3.做好出納工作首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風(fēng)和職業(yè)道德。

4.出納職員要有較強的安全意識，現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負其責(zé)，并相互牽制；也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失。