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篇(1)

可靠性與風(fēng)險(xiǎn)是兩個(gè)互補(bǔ)概念，前者的研究始于本世紀(jì)30～40年代，用概率論研究機(jī)器設(shè)備的維修問(wèn)題；后者的研究始于50年代，最早是由軍工生產(chǎn)部門(mén)提出。到80年代初，可靠性和風(fēng)險(xiǎn)分析理論逐步形成一門(mén)內(nèi)容豐富、方法多樣、理論體系較完整的邊緣科學(xué)。

在水資源工程中可靠性概念應(yīng)用早于風(fēng)險(xiǎn)，例如在水庫(kù)調(diào)度中，人們?cè)缇陀冒l(fā)電保證率、灌溉保證率等概念方法評(píng)價(jià)水庫(kù)運(yùn)行策略的優(yōu)劣。風(fēng)險(xiǎn)分析在70年代后期才滲透到水資源研究領(lǐng)域，并最早在美國(guó)水資源開(kāi)發(fā)中得以應(yīng)用。1984年北大西洋公約組織成立了ASI高級(jí)研究所，專(zhuān)門(mén)從事水資源工程的可靠性與風(fēng)險(xiǎn)研究，并提出了水資源工程可靠性與風(fēng)險(xiǎn)的研究框架和系統(tǒng)理論、方法及評(píng)價(jià)指標(biāo)。目前世界各國(guó)對(duì)水資源工程中的風(fēng)險(xiǎn)決策以及水資源系統(tǒng)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)分析都高度重視，并開(kāi)展了廣泛的研究〔2,3〕。但作為水資源系統(tǒng)研究的一個(gè)重要分支——水庫(kù)調(diào)度，其風(fēng)險(xiǎn)概念和分析方法80年代才提出，研究剛剛起步。

近年來(lái)國(guó)內(nèi)的許多學(xué)者對(duì)此進(jìn)行了研究〔4〕。傅湘等用概率組合方法估算了水庫(kù)下游防洪區(qū)的洪災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)率，用系統(tǒng)分析方法建立了大型水庫(kù)汛限水位風(fēng)險(xiǎn)分析模型；馮平等研究了汛限水位對(duì)防洪和發(fā)電的影響，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)效益比較定量給出了合理的汛限水位；謝崇寶等分析了水庫(kù)防洪風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算中水文、水流及水位庫(kù)容關(guān)系的不確定性，研究了水庫(kù)防洪全面風(fēng)險(xiǎn)率模型應(yīng)用問(wèn)題；梁川以極差分析法進(jìn)行防洪調(diào)度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；王本德等〔5〕建立了水庫(kù)防洪實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)度模型，該模型考慮了水庫(kù)下游防洪效益與水庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)目標(biāo)，又在論述水庫(kù)預(yù)蓄效益與風(fēng)險(xiǎn)分析的必要性和主要困難的基礎(chǔ)上，首先提出了一種風(fēng)險(xiǎn)率的計(jì)算方法，然后提出一種以經(jīng)濟(jì)效益與風(fēng)險(xiǎn)率為目標(biāo)的水庫(kù)預(yù)蓄水位模糊控制模型及求解方法；田峰巍等提出了依據(jù)典型聯(lián)合概率分布函數(shù)的風(fēng)險(xiǎn)決策方法。李國(guó)芳和覃愛(ài)基采用頻率分析方法，對(duì)水利工程經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析方面進(jìn)行探討，得出一些有益的結(jié)論。隨著矩分析方法和熵理論的日臻完善，可將信息熵、概率論和風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)結(jié)合起來(lái)，建立最大熵風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)模型。李繼清等〔6〕采用層次分析方法，將水利工程經(jīng)濟(jì)效益系統(tǒng)劃分為防洪、發(fā)電、灌溉(供水)效益子系統(tǒng)，辯識(shí)出風(fēng)險(xiǎn)因子，通過(guò)兩種風(fēng)險(xiǎn)組合方式，建立最大熵模型，得到系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)效益的風(fēng)險(xiǎn)特性。

2風(fēng)險(xiǎn)分析的一般方法〔5～10〕<>

2.1靜態(tài)與動(dòng)態(tài)相結(jié)合的調(diào)查方法

調(diào)查方法是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)主體進(jìn)行實(shí)際調(diào)查并掌握風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)信息。動(dòng)態(tài)與靜態(tài)結(jié)合是指調(diào)查既要了解主體的現(xiàn)狀，又要了解過(guò)去，又要?dú)w納總結(jié)，預(yù)測(cè)它的未來(lái)。就水資源系統(tǒng)而言采用調(diào)查法對(duì)有些問(wèn)題并不適宜，如水庫(kù)調(diào)度風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

2.2微觀(guān)與宏觀(guān)相結(jié)合的系統(tǒng)方法

系統(tǒng)方法是現(xiàn)代科學(xué)研究的重要方法。它是從系統(tǒng)整體性出發(fā)，通過(guò)研究風(fēng)險(xiǎn)主體內(nèi)部各方面的關(guān)系、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境諸要素之間的關(guān)系、風(fēng)險(xiǎn)主體同風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的關(guān)系等，確定風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的目標(biāo)，建立系統(tǒng)整體數(shù)學(xué)模型，求解最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)決策，建立風(fēng)險(xiǎn)利益機(jī)制，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)處理。該方法適用廣泛，從理論上講是較科學(xué)、理想，但應(yīng)用難度大。

2.3定性和定量相結(jié)合的分析方法

2.3.1定性風(fēng)險(xiǎn)分析方法定性風(fēng)險(xiǎn)分析方法主要用于風(fēng)險(xiǎn)可測(cè)度很小的風(fēng)險(xiǎn)主體。常用的方法有調(diào)查法、矩陣分析法和德?tīng)柗品?。德?tīng)柗品ㄊ敲绹?guó)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)蘭德公司首先提出，主要是借助于有關(guān)專(zhuān)家的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以估計(jì)和分析。在水資源系統(tǒng)中有些不確定性因素難以分析、計(jì)算，因此該法在水庫(kù)調(diào)度風(fēng)險(xiǎn)決策中具有實(shí)用價(jià)值。

2.3.2定量風(fēng)險(xiǎn)分析方法定量風(fēng)險(xiǎn)分析方法是借助數(shù)學(xué)工具研究風(fēng)險(xiǎn)主體中的數(shù)量特征關(guān)系和變化，確定其風(fēng)險(xiǎn)率(或度)。

（1）基于概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)分析方法

概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)是研究水庫(kù)調(diào)度中可靠性與風(fēng)險(xiǎn)率的最為有力的工具，如過(guò)去對(duì)水庫(kù)運(yùn)行的發(fā)電保證率和灌溉保證率等的計(jì)算均是建立在該基礎(chǔ)上的。該基礎(chǔ)理論和方法也適宜于解決風(fēng)險(xiǎn)率的計(jì)算。

根據(jù)水庫(kù)調(diào)度中風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，以下介紹4種方法：

①采用典型概率分布函數(shù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)率

在水庫(kù)調(diào)度中，影響風(fēng)險(xiǎn)主體的不確定性風(fēng)險(xiǎn)變量(或隨機(jī)變量)大都服從一些典型的概率分布，如三角形分布、威布爾分布、正態(tài)分布、高斯分布、伽瑪分布、皮爾遜Ⅲ型分布等。因此用概率分布密度函數(shù)的積分便可分析計(jì)算決策指標(biāo)獲取的可靠率或風(fēng)險(xiǎn)率指標(biāo)，該法計(jì)算簡(jiǎn)單且精度也可基本滿(mǎn)足要求。

②依據(jù)貝葉斯原理計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)率

設(shè)B1、B2、…、Bn是一組互斥的完備事件集，即Bi互不相容，則有∑Bi=Ω,又設(shè)P(Bi)>0,則對(duì)任一事件A，設(shè)P(A)>0，則有：

P

式中，P(Bi)為先驗(yàn)概率(已知)或事前概率；P(A/Bi)是與先驗(yàn)概率相關(guān)的條件概率(已知)；P(Bi/A)是事件A發(fā)生的條件下，引起B(yǎng)i發(fā)生的概率，為后驗(yàn)概率(未知)。

在水庫(kù)調(diào)度中當(dāng)Bi為水庫(kù)放水，A為影響水庫(kù)放水的入庫(kù)水量和庫(kù)水位，則P(Bi/A)為水庫(kù)在已知入庫(kù)水量和庫(kù)水位的條件下，水庫(kù)放水的概率。同理，可對(duì)水庫(kù)放水的風(fēng)險(xiǎn)率進(jìn)行計(jì)算。

③風(fēng)險(xiǎn)度分析法

用概率分布的數(shù)學(xué)特征如標(biāo)準(zhǔn)差σ或σ-半標(biāo)準(zhǔn)差，可說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)的大小。σ或σ-越大則風(fēng)險(xiǎn)越大，反之越小。因?yàn)楦怕史植荚椒稚?，?shí)際結(jié)果遠(yuǎn)離期望值的概率就越大。

σ=(DX)1/2=((Xi-MX)2/(n-1))1/2或σ-=(DX)1/2=((Xi-MX)2P(Xi))1/2

σ是僅統(tǒng)計(jì)Xi<MX或Xi>MX。用σ、σ-比較風(fēng)險(xiǎn)大小雖然簡(jiǎn)單，概念明確，但σ-為某一物理量的絕對(duì)量，當(dāng)兩個(gè)比較方案的期望值相差很大時(shí)可比性差，同時(shí)比較結(jié)果可能不準(zhǔn)確。為了克服用σ-可比性差的不足，可用其相對(duì)量作為比較參數(shù)，該相對(duì)量定義為風(fēng)險(xiǎn)度FDi，即標(biāo)準(zhǔn)差與期望值的比值(方差系數(shù))：

FDi=σi/MX=σi/μi

風(fēng)險(xiǎn)度FDi越大,風(fēng)險(xiǎn)越大，反之亦然。風(fēng)險(xiǎn)度不同于風(fēng)險(xiǎn)率，前者的值可大于1,而后者只能小于等于1。

④離散狀態(tài)組合法

此法的基本原理是，首先給出各風(fēng)險(xiǎn)變量的離散型估計(jì)值；然后按照概率組合原理由這些離散的估計(jì)值來(lái)推求結(jié)果出現(xiàn)的大小及其可能性。該法屬窮舉的范疇，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)變量較多，且每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)變量的離散狀態(tài)個(gè)數(shù)較多時(shí)，就存在“維數(shù)災(zāi)”。但在風(fēng)險(xiǎn)變量個(gè)數(shù)較少，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)變量?jī)?nèi)有發(fā)生或不發(fā)生兩種狀態(tài)即三項(xiàng)分布的情況下，用這種方法分析風(fēng)險(xiǎn)十分有效。

（2）基于馬爾柯夫過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)分析法

水庫(kù)調(diào)度中的入庫(kù)徑流過(guò)程一般服從于馬爾柯夫過(guò)程(馬氏過(guò)程)。馬氏過(guò)程是一類(lèi)變量之間和相互關(guān)聯(lián)影響的非平穩(wěn)隨機(jī)過(guò)程,其基本特性是無(wú)后效性。因此可用馬氏過(guò)程狀態(tài)轉(zhuǎn)移概率來(lái)推求水庫(kù)調(diào)度中風(fēng)險(xiǎn)變量相互影響的風(fēng)險(xiǎn)率計(jì)算問(wèn)題。用馬氏過(guò)程已成功地推求了水庫(kù)調(diào)度方案的發(fā)電可靠率(保證率)。

（3）蒙特卡洛模擬法（MC法）

此法是目前西方國(guó)家廣泛應(yīng)用的投資風(fēng)險(xiǎn)分析方法，其基本思路是將影響工程經(jīng)濟(jì)效果的風(fēng)險(xiǎn)變量依各自的分析分別進(jìn)行隨機(jī)取樣，然后用各變量的隨機(jī)值來(lái)計(jì)算經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)值，這樣對(duì)每個(gè)變量隨機(jī)地取一次樣就可以計(jì)算出經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的一個(gè)隨機(jī)值，要作出經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)指標(biāo)與其實(shí)現(xiàn)的累積概率的關(guān)系曲線(xiàn)，需要多次的重復(fù)試驗(yàn)，且隨隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)變量的增多，其重復(fù)模擬計(jì)算的次數(shù)也要增多，需借助計(jì)算機(jī)進(jìn)行計(jì)算。另外，這種方法難以解決各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)變量之間的相互影響，且要求給出各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)變量的概率分布曲線(xiàn)，在統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不足時(shí)難以實(shí)現(xiàn)。MC法可以考慮隨機(jī)變量各影響因素，但計(jì)算量大且結(jié)果未必一定精確。所以，在有其它簡(jiǎn)單方法時(shí)，一般都避免使用MC法，或以此法作為一種對(duì)照。

（4）模糊數(shù)學(xué)風(fēng)險(xiǎn)分析法

水庫(kù)調(diào)度中的不確定性因素很多，如徑流、用水、庫(kù)水位變化等，常模糊不清，具有明顯的模糊現(xiàn)象和特征，因而用模糊數(shù)學(xué)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析是非常適宜的。

（5）一階二次矩法

此法的步驟是先選擇一理論分布族g(y)=g(y,θ)來(lái)逼近Z=f(X1,X2,…,Xn)的概率分布，然后用泰勒公式將Z在(X1,X2,…,Xn)的均值(μ1,μ2,…,μn)處展開(kāi)，舍去二次以上的高階項(xiàng)，這樣近似求得的二階矩，進(jìn)而估計(jì)參數(shù)。

一階二次矩法未考慮有關(guān)基本變量分布類(lèi)型的信息，因此不能用概率指標(biāo)合理反映結(jié)構(gòu)的可靠度，實(shí)際上變量的分布類(lèi)型對(duì)可靠度是有影響的。本法只適用于線(xiàn)性方程，當(dāng)狀態(tài)方程為非線(xiàn)性時(shí)，在中心點(diǎn)處取線(xiàn)性近似，因此可靠度指標(biāo)是近似的。由于狀態(tài)方程在描述一個(gè)問(wèn)題時(shí)，因方程形式不同，其可靠度指標(biāo)的近似值也不同，無(wú)法保持不變性是該方法的最大弱點(diǎn)。

（6）極限狀態(tài)法（JC法）

JC法是一階二次矩法的改進(jìn)，該法適用于隨機(jī)變量為任意分布的情況。其基本原理是：先將隨機(jī)變量的非正態(tài)分布用正態(tài)分布代替，對(duì)于此正態(tài)分布函數(shù)要求在驗(yàn)算點(diǎn)處的累計(jì)概率分布函數(shù)(CDF)值和概率密度函數(shù)(PDF)值與原來(lái)分布函數(shù)的CDF值和PDF值相同。然后根據(jù)這兩個(gè)條件求得等效正態(tài)分布的均值和標(biāo)準(zhǔn)差，最后用一階二次矩法求出風(fēng)險(xiǎn)值。

（7）最大熵法

最大熵法的基礎(chǔ)是信息熵，此熵定義為信息的均值，它是對(duì)整個(gè)范圍內(nèi)隨機(jī)變量不確定性的量度。信息論中信息量的出發(fā)點(diǎn)是把獲得的信息作為消除不確定性的測(cè)度，而不確定性可用概率分布函數(shù)描述，這就將信息熵和廣泛應(yīng)用的概率論方法相聯(lián)系；又因風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)實(shí)質(zhì)上就是求風(fēng)險(xiǎn)因素的概率分布，因而可以將信息熵、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和概率論方法有機(jī)地聯(lián)系起來(lái)，建立最大熵風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)模型：先驗(yàn)信息(已知數(shù)據(jù))構(gòu)成求極值問(wèn)題的約束條件，最大熵準(zhǔn)則得到隨機(jī)變量的概率分布。

應(yīng)用最大熵準(zhǔn)則構(gòu)造先驗(yàn)概率分布有如下優(yōu)點(diǎn)：①最大熵的解是最超然的，即在數(shù)據(jù)不充分的情況下求解，解必須和已知的數(shù)據(jù)相吻合，而又必須對(duì)未來(lái)的部分做最少的假定；②根據(jù)熵的集中原理，絕大部分可能狀態(tài)都集中在最大熵狀態(tài)附近，其預(yù)測(cè)是相當(dāng)準(zhǔn)確的；③用最大熵求得的解滿(mǎn)足一致性要求，不確定性的測(cè)度（熵）與試驗(yàn)步驟無(wú)關(guān)。

最大熵法的計(jì)算量小于蒙特卡洛法，需要進(jìn)行許多數(shù)學(xué)推導(dǎo)，計(jì)算較復(fù)雜，所以通常只應(yīng)用在大型工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析中。

3結(jié)語(yǔ)

目前，風(fēng)險(xiǎn)分析的方法已有多種，它們?cè)诳紤]因素、輸入信息、計(jì)算量以及適用對(duì)象上各有不同，進(jìn)行汛期水庫(kù)調(diào)度風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)結(jié)合本領(lǐng)域本地區(qū)的具體情況、特點(diǎn)，比較和改進(jìn)現(xiàn)有的方法。洪水調(diào)度系統(tǒng)是一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)，本身具有復(fù)雜性，因而還要積極拓展其他新理論新方法的研究。

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篇(2)

上世紀(jì)90年代風(fēng)險(xiǎn)管理理論開(kāi)始進(jìn)入稅收管理領(lǐng)域。在我國(guó)隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際市場(chǎng)的擴(kuò)大，跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)、連鎖經(jīng)營(yíng)、網(wǎng)上交易等方式逐步擴(kuò)展，稅源分布的領(lǐng)域越來(lái)越廣，稅源的流動(dòng)性和隱蔽性越來(lái)越強(qiáng)。稅收逐漸成為各種利益、矛盾交織的焦點(diǎn)，涉稅違法案件也出現(xiàn)許多新的形式和特點(diǎn)，稅收征管中的不確定因素也越來(lái)越多，導(dǎo)致稅收征管面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在加大。因此樹(shù)立稅收風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全稅源管理體系，加快信息化建設(shè)，提升隊(duì)伍素質(zhì)，提高征管質(zhì)效，逐步實(shí)現(xiàn)稅收征管現(xiàn)代化。

一、稅收風(fēng)險(xiǎn)管理在稅收征管中的重要地位

稅收風(fēng)險(xiǎn)管理，是指納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)管理，也就是稅務(wù)機(jī)關(guān)以納稅遵從最大化為目標(biāo)，利用征管資源，以有效方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)規(guī)劃、識(shí)別排序、應(yīng)對(duì)處理和績(jī)效評(píng)價(jià)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高低合理配置征管資源，以不斷降低納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)、減少稅收流失的過(guò)程。其中：風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)規(guī)劃是管理層對(duì)一定時(shí)期稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)、階段重點(diǎn)、主要措施等做出的決策安排;風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別是借助風(fēng)險(xiǎn)特征指標(biāo)、數(shù)據(jù)模型等工具，尋找發(fā)現(xiàn)存在的稅法遵從風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)估算排序是對(duì)存在稅法遵從風(fēng)險(xiǎn)的納稅人進(jìn)行歸類(lèi)分析，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)度高低做出判斷形成風(fēng)險(xiǎn)等級(jí);風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)實(shí)施是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，合理配置征管資源，采取納稅輔導(dǎo)、跟蹤監(jiān)控、納稅評(píng)估、反避稅、稅務(wù)稽查等不同的服務(wù)管理措施;風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)價(jià)主要從稅法遵從度和征管成本效益兩方面對(duì)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量和效率做出評(píng)判，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)。

二、稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別在稅收風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要地位

從稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別的概念來(lái)看，包含了兩層含義：一是要尋找稅收風(fēng)險(xiǎn)存在的領(lǐng)域，即發(fā)現(xiàn)并確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要范圍，歸納并能準(zhǔn)確描述稅收風(fēng)險(xiǎn)的共性特征;二是要分析識(shí)別稅收風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體目標(biāo)，即利用歸納的風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行全面掃描，鎖定符合風(fēng)險(xiǎn)特征的風(fēng)險(xiǎn)納稅人。從稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的各環(huán)節(jié)來(lái)看，是一個(gè)有機(jī)的不可分離的整體，哪個(gè)環(huán)節(jié)都是不可或缺的。但是針對(duì)層出不窮的偷騙稅手法來(lái)講，稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別將是最重要的一環(huán)!在稅收風(fēng)險(xiǎn)管理中，既使依照風(fēng)險(xiǎn)管理的要求建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一高效的征管體制機(jī)制，同時(shí)無(wú)論風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)人員業(yè)務(wù)怎樣?jì)故炀?，但是如果稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別不到位，所有一切只能成為泡影，不僅僅通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)稅收遵從最大化的目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)，也會(huì)造成基層稅務(wù)人員極大的不滿(mǎn)和對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的不信任，讓整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的體制形同虛設(shè)。所以，稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理中最能體現(xiàn)“信息管稅”應(yīng)用和防范風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)，其在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位十分重要。

三、稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別的重要作用

一是具體實(shí)現(xiàn)稅收風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)規(guī)劃相關(guān)內(nèi)容的主要途徑。每階段風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)規(guī)劃都會(huì)基于當(dāng)前或今后一段時(shí)間的內(nèi)外部環(huán)境的判斷，明確一定時(shí)期內(nèi)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)、階段重點(diǎn)等內(nèi)容。其中重要的一個(gè)方面就是從宏觀(guān)上分析相關(guān)的稅收風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)向，提出防范的要求和目標(biāo)。而風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別就是這些風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和重點(diǎn)落實(shí)的具體體現(xiàn)，是聯(lián)系目標(biāo)規(guī)劃和其他環(huán)節(jié)的紐帶，分析識(shí)別的準(zhǔn)確與否關(guān)系到目標(biāo)和重點(diǎn)是否能夠?qū)崿F(xiàn)。

二是風(fēng)險(xiǎn)排序評(píng)定、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等環(huán)節(jié)實(shí)施的基礎(chǔ)。如果我們考慮稅收風(fēng)險(xiǎn)管理與信息系統(tǒng)的結(jié)合，那在系統(tǒng)中的第一個(gè)環(huán)節(jié)就是風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別。這是后續(xù)各環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別為排序提供了具體的風(fēng)險(xiǎn)信息，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供的按戶(hù)歸集的豐富全面信息，不僅為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)全面客觀(guān)的分析風(fēng)險(xiǎn)度的大小和指向性提供了充分的依據(jù)，也從分析識(shí)別的方法上為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供了新的思路。

三是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)含量和不斷提升發(fā)展趨勢(shì)的最主要的體現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別的工作過(guò)程，實(shí)際上就是稅收業(yè)務(wù)水平和現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)融合并產(chǎn)生效益的過(guò)程，它必須對(duì)稅收法律法規(guī)和稅收程序的各個(gè)方面有充分的了解和深入的研究，才尋找出稅收風(fēng)險(xiǎn)所在的環(huán)節(jié)和領(lǐng)域。當(dāng)然這些風(fēng)險(xiǎn)存在于哪些納稅人，必須借助于現(xiàn)代信息技術(shù)的支撐才能實(shí)現(xiàn)。因此在風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別這個(gè)環(huán)節(jié)一定是風(fēng)險(xiǎn)管理中最能體現(xiàn)技術(shù)含量的部分。同時(shí)，借助于信息技術(shù)，我們才可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中，各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)特征的有效性和指向性進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并不斷地改善和調(diào)整在風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別方面的思路，使之更趨向于合理、準(zhǔn)確，邁入循環(huán)提升的良性步調(diào)。

四是最能讓基層稅務(wù)人員接受和認(rèn)可風(fēng)險(xiǎn)管理理念并激發(fā)他們參與風(fēng)險(xiǎn)管理熱情的環(huán)節(jié)。在我們看來(lái)，通過(guò)分析風(fēng)險(xiǎn)管理的各環(huán)節(jié)的實(shí)施，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，會(huì)給現(xiàn)代稅收體制機(jī)制帶來(lái)深刻且富有積極意義的變化。要貫徹落實(shí)好稅收風(fēng)險(xiǎn)管理，除了我們?cè)谕晟葡嚓P(guān)制度建設(shè)和大力宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理理念的同時(shí)，基層在具體實(shí)施過(guò)程中接受與否是其成敗的關(guān)鍵。而讓基層感受是否有效、能否接受，最主要的就是要讓其能夠在工作中感受到風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)稅收征管的巨大的推動(dòng)作用，相比以前無(wú)論工作的方式、壓力、成效都有積極的變化，從而才能認(rèn)可，使風(fēng)險(xiǎn)管理真正落實(shí)到位。同時(shí)，基層人員的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別的方面的認(rèn)可度，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)積累的經(jīng)驗(yàn)，也會(huì)激發(fā)其在風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別方面新的思路和理念，促進(jìn)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的向前邁進(jìn)。

四、加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別建設(shè)的可行性方法

一是要以現(xiàn)有信息數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別。要做好風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別，首先要有信息，沒(méi)有基礎(chǔ)信息，風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別就無(wú)從談起。只有積極努力拓寬數(shù)據(jù)源，特別是內(nèi)部及第三方信息的取得將會(huì)給我們風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別帶來(lái)更大空間。同時(shí)，信息數(shù)據(jù)的范圍、要求是永無(wú)止境的，風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別要立足以現(xiàn)有的信息數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)來(lái)開(kāi)展。

二是要以與納稅遵從有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)作為主要分析識(shí)別對(duì)象。在風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別方面，首先要進(jìn)行定位，風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別應(yīng)該識(shí)別什么。在稅收風(fēng)險(xiǎn)管理中，有把征管基礎(chǔ)類(lèi)指標(biāo)、發(fā)票監(jiān)控類(lèi)指標(biāo)、稅務(wù)機(jī)關(guān)工作差錯(cuò)類(lèi)指標(biāo)、質(zhì)量考核類(lèi)指標(biāo)統(tǒng)統(tǒng)列入了風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別范圍內(nèi)，這是不可取的。這些指標(biāo)也是有風(fēng)險(xiǎn)指向的，但并不是符合納稅遵從風(fēng)險(xiǎn)。所以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目標(biāo)一定要與納稅遵從有關(guān)的，其他類(lèi)別的指標(biāo)也可以作為補(bǔ)充，組合運(yùn)用的效果更佳。

三是要通過(guò)科學(xué)的方法來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別。要開(kāi)展并實(shí)施好風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別工作，就必須掌握科學(xué)的方法。要善于從紛亂復(fù)雜的稅收經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn);要善于要實(shí)踐中做到宏觀(guān)與微觀(guān)相結(jié)合;要善于從眾多繁瑣的指標(biāo)中選擇最能衡量和甄別風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo);要善于把復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)模型以簡(jiǎn)單的方式進(jìn)行展示和描述。

四是要建立機(jī)制，從實(shí)踐出發(fā)不斷完善和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別是稅收風(fēng)險(xiǎn)管理成敗的關(guān)鍵，尤其表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別能不能適應(yīng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)稅收的發(fā)展。這就需要建立機(jī)制，來(lái)保證風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別的有效性，且能根據(jù)應(yīng)對(duì)結(jié)果不斷地調(diào)整完善和優(yōu)化整合。這應(yīng)該是一種保證持續(xù)研究分析、尋找識(shí)別稅收管理中的風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)機(jī)制。

五、依托稅收風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別建設(shè)

1.樹(shù)立稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別建設(shè)

“信息管稅”已經(jīng)成為稅務(wù)部門(mén)一個(gè)時(shí)期稅收征管和科技工作的指導(dǎo)思想，落實(shí)信息管稅就必須樹(shù)立稅收風(fēng)險(xiǎn)管理理念。做好稅收風(fēng)險(xiǎn)的分析識(shí)別工作也已經(jīng)成為貫徹稅收風(fēng)險(xiǎn)管理理念和落實(shí)信息管稅的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，只有始終堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別是稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)的認(rèn)識(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別中抓住主要矛盾，從風(fēng)險(xiǎn)管理的整體運(yùn)行考慮;明確風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別的職能分工，配備高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)人員，建立風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)席會(huì)議制度;加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理特別是風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別方面的培訓(xùn)，開(kāi)展稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別方面的交流和探討，建立面、線(xiàn)、點(diǎn)有機(jī)聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別的立體框架。

2.加強(qiáng)職能部門(mén)明確分工、緊密合作的風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別機(jī)制

篇(3)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要職能,也是保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中極易被忽略的領(lǐng)域之一。近年來(lái),重大自然災(zāi)害及意外事故頻發(fā),單一事故造成的損失巨大,雖然事故發(fā)生后保險(xiǎn)公司根據(jù)保單約定進(jìn)行了積極的賠付,但事前的風(fēng)險(xiǎn)管理與評(píng)估工作仍未能引起足夠的重視。筆者在與各保險(xiǎn)公司人員進(jìn)行交流過(guò)程中了解到,從認(rèn)識(shí)上各保險(xiǎn)公司都能夠意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的重要性,但在具體開(kāi)展工作的過(guò)程中,除了風(fēng)控經(jīng)費(fèi)不足之外,更重要的是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的思路、流程以及方法認(rèn)識(shí)不清,尤其是面對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)時(shí),把握不住重點(diǎn),存在畏難情緒,所開(kāi)展的風(fēng)控工作也僅限于現(xiàn)場(chǎng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),缺乏統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估思路,所取得的成效不大。通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)特征的分析,保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)存在大量風(fēng)險(xiǎn)與同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的特征。因此,在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中引入標(biāo)準(zhǔn)化的思路,將保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)化,按照標(biāo)準(zhǔn)化的要求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)價(jià),對(duì)于有效提升我國(guó)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平,降低風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生的概率具有積極的借鑒意義。

二、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)及標(biāo)準(zhǔn)化的概念特征

(一)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的特征

保險(xiǎn)是分散風(fēng)險(xiǎn)、消化損失的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看,保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種方法,或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種機(jī)制。通過(guò)保險(xiǎn),將眾多的單位和個(gè)人結(jié)合起來(lái),變個(gè)體對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)為大家共同對(duì)付風(fēng)險(xiǎn),從而提高風(fēng)險(xiǎn)損失的承受能力。保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度,既是風(fēng)險(xiǎn)的集合過(guò)程,又是風(fēng)險(xiǎn)的分散過(guò)程。保險(xiǎn)公司通過(guò)保險(xiǎn)將眾多投保人所面臨的分散性風(fēng)險(xiǎn)集合起來(lái),當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失時(shí),又將少數(shù)人遭受的風(fēng)險(xiǎn)損失分?jǐn)偨o全體投保人,通過(guò)保險(xiǎn)的補(bǔ)償或給付行為分?jǐn)倱p失或保證經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的集合和分散應(yīng)具備兩個(gè)前提條件:一是大量風(fēng)險(xiǎn)的集合體。保險(xiǎn)在于集合多數(shù)人的保費(fèi),補(bǔ)償少數(shù)人的損失。大量風(fēng)險(xiǎn)的集合,是基于風(fēng)險(xiǎn)分散的技術(shù)要求,也是概率論和大數(shù)法則原則在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中得以運(yùn)用的前提。二是同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合體。所謂同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn),指風(fēng)險(xiǎn)單位在種類(lèi)、品質(zhì)、性能和價(jià)值等方面大體相近,如果風(fēng)險(xiǎn)不同質(zhì),那么風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的概率就不相同,風(fēng)險(xiǎn)也就無(wú)法進(jìn)行統(tǒng)一集合與分散。此外,不同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的頻度、幅度也不同,若對(duì)不同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集合與分散,極容易導(dǎo)致保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)的不穩(wěn)定。

(二)標(biāo)準(zhǔn)化的基本概念

根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化法條文解釋,標(biāo)準(zhǔn)化是“在經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、科學(xué)、及管理等社會(huì)實(shí)踐中,對(duì)重復(fù)性事物和概念通過(guò)制定、實(shí)施標(biāo)準(zhǔn),達(dá)到統(tǒng)一,以獲得最佳秩序和社會(huì)效益的過(guò)程”。因此,凡具有多次重復(fù)使用和需要制定標(biāo)準(zhǔn)的具體產(chǎn)品,以及各種定額、規(guī)劃、要求、方法、概念等,都可作為標(biāo)準(zhǔn)化的對(duì)象。標(biāo)準(zhǔn)化的對(duì)象一般可分為兩類(lèi):一類(lèi)是標(biāo)準(zhǔn)化的具體對(duì)象,即需要制定標(biāo)準(zhǔn)的具體事物;另一類(lèi)是標(biāo)準(zhǔn)化的總體對(duì)象,即各種具體對(duì)象的總和所構(gòu)成的整體,通過(guò)它可以研究各種具體對(duì)象的共同屬性、本質(zhì)和普遍規(guī)律。標(biāo)準(zhǔn)化的基本原理包括統(tǒng)一原理、簡(jiǎn)化原理、協(xié)調(diào)原理和最優(yōu)化原理。統(tǒng)一原理就是為了保證事物發(fā)展所必須的秩序和效率,對(duì)事物的形成、功能或其他特性,確定適合于一定時(shí)期和一定條件的一致規(guī)范,并且這種一致規(guī)范與被取代的對(duì)象在功能上達(dá)到等效。簡(jiǎn)化原理是為了經(jīng)濟(jì)有效地滿(mǎn)足需要,對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化對(duì)象的結(jié)構(gòu)、型式、規(guī)格或其他性能進(jìn)行篩選提煉,剔除其中多余的、低效能的、可替換的環(huán)節(jié),精煉并確定出滿(mǎn)足全面需要所必要的高效能的環(huán)節(jié),保持整體構(gòu)成精簡(jiǎn)合理,使之功能效率最高。協(xié)調(diào)原理是為了使標(biāo)準(zhǔn)的整體功能達(dá)到最佳,并產(chǎn)生實(shí)際效果,必須通過(guò)有效的方式協(xié)調(diào)好系統(tǒng)內(nèi)外相關(guān)因素之間的關(guān)系,確定為建立和保持相互一致,適應(yīng)或平衡關(guān)系所必須具備的條件。最優(yōu)化原理是按照特定的目標(biāo),在一定的限制條件下,對(duì)標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)的構(gòu)成因素及其關(guān)系進(jìn)行選擇、設(shè)計(jì)或調(diào)整,使之達(dá)到最理想的效果。標(biāo)準(zhǔn)化是實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理和現(xiàn)代化管理的基礎(chǔ),是合理發(fā)展產(chǎn)品品種、組織專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)的前提條件,是提高產(chǎn)品質(zhì)量保證安全、衛(wèi)生的技術(shù)保障,也是資源合理利用、節(jié)約能源和節(jié)約原材料的有效途徑。實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化的重要意義是改進(jìn)產(chǎn)品、過(guò)程和服務(wù)的適應(yīng)性,防止貿(mào)易壁壘,促進(jìn)技術(shù)合作。

三、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)化的必要性

標(biāo)準(zhǔn)化的目的是為了在一定范圍內(nèi)獲得最佳秩序和社會(huì)效益,通過(guò)制定和實(shí)施標(biāo)準(zhǔn),使標(biāo)準(zhǔn)化對(duì)象的有序化程度達(dá)到最佳狀態(tài)。對(duì)于保險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,不同的主體,甚至同一主體如保險(xiǎn)公司內(nèi)部的不同層級(jí)和部門(mén),對(duì)其有著不同的理解,關(guān)注的焦點(diǎn)也存在差異,造成了各相關(guān)方之間的不配合,難于開(kāi)展對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理效果的客觀(guān)評(píng)價(jià),也就難于達(dá)到最佳秩序和最佳社會(huì)效益。通過(guò)將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)化,為風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供一種共同的語(yǔ)言和公式,有了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的各相關(guān)方就可以使用相同的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程,有了相同的決策、處理基礎(chǔ),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)持有共同的認(rèn)識(shí),有利于規(guī)范保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。保險(xiǎn)所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)具有“大量、同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)”的特征,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)化的過(guò)程,也就是針對(duì)各類(lèi)大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)分析研究的基礎(chǔ)上,結(jié)合技術(shù)進(jìn)步的新成果以及實(shí)踐中累計(jì)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),使之相互結(jié)合,加以消化、融會(huì)貫通、提煉和概括的過(guò)程。人們?cè)谏a(chǎn)實(shí)踐中為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或減少損失,已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗(yàn),也取得了大量的科學(xué)技術(shù)成果,這些成果和經(jīng)驗(yàn)如果以標(biāo)準(zhǔn)的形式來(lái)表達(dá),對(duì)于保險(xiǎn)公司在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中提高效率具有重要意義。

四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程的標(biāo)準(zhǔn)化分析

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)化體系的構(gòu)建,要基于標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一、簡(jiǎn)化、協(xié)調(diào)和最優(yōu)化原理,根據(jù)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素的特征,將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)過(guò)程中的共性的、重復(fù)性的可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素識(shí)別出來(lái),使決策者及有關(guān)各方可以更深刻地理解各類(lèi)承保風(fēng)險(xiǎn),以及現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)控制措施的充分性和有效性,為確定最合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法奠定基礎(chǔ)。根據(jù)《風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)》(GB/T27921-2011),結(jié)合保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的特征,將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)中的標(biāo)準(zhǔn)化重點(diǎn)進(jìn)行逐一解析,分析各環(huán)節(jié)中需要重點(diǎn)關(guān)注的因素和方法,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程的標(biāo)準(zhǔn)化。

(一)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)化

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是發(fā)現(xiàn)、列舉和描述風(fēng)險(xiǎn)要素的過(guò)程,也是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的是確定可能影響保險(xiǎn)事故發(fā)生的事件或情況,一旦風(fēng)險(xiǎn)得以識(shí)別,保險(xiǎn)公司應(yīng)立即對(duì)現(xiàn)有的控制措施進(jìn)行識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)源、風(fēng)險(xiǎn)事件及其原因和潛在后果的識(shí)別,識(shí)別的方法包括:1)基于證據(jù)的方法,例如檢查表法以及對(duì)歷史數(shù)據(jù)的評(píng)審;2)系統(tǒng)性的團(tuán)隊(duì)方法,例如專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)遵循系統(tǒng)化的過(guò)程,通過(guò)一套結(jié)構(gòu)化的提示或問(wèn)題來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn);3)歸納推理技術(shù),例如危險(xiǎn)與可操作性分析方法等。此外,也可利用各種支持性技術(shù)來(lái)提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性和完整性,例如頭腦風(fēng)暴法和德?tīng)柗品ǖ?但無(wú)論采用哪種技術(shù),其關(guān)鍵是在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程中要認(rèn)識(shí)到人的不安全行為、物的不安全狀態(tài)以及組織管理制度的有效性。

(二)風(fēng)險(xiǎn)分析標(biāo)準(zhǔn)化

在風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中,重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)考慮導(dǎo)致保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因和風(fēng)險(xiǎn)源、風(fēng)險(xiǎn)事件的正面和負(fù)面的后果及其發(fā)生的可能性、影響后果和可能的因素、不同風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)源的相互關(guān)系以及風(fēng)險(xiǎn)的其他特性,還要考慮控制措施是否存在及其有效性。為確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),風(fēng)險(xiǎn)分析通常包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的潛在后果范圍和發(fā)生可能性的估計(jì),該后果可能源于一個(gè)時(shí)間、情景或狀況。在某些情況下,風(fēng)險(xiǎn)可能是一系列事件迭加的結(jié)果,或者由一些難以識(shí)別待定事件所誘發(fā),在這種情況下,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重點(diǎn)是分析系統(tǒng)各組成部分的重要性和薄弱環(huán)節(jié),檢查并確定相應(yīng)的防護(hù)措施。風(fēng)險(xiǎn)分析的方法可以是定性的、半定量的、定量的或以上方法的組合。定性的風(fēng)險(xiǎn)分析可通過(guò)重要性等級(jí)來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)后果、可能性和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),如“高”、“中”、“低”3個(gè)重要性程度。半定量法可利用數(shù)字評(píng)級(jí)量表來(lái)測(cè)度風(fēng)險(xiǎn)的后果和發(fā)生的可能性,并運(yùn)用公式將二者結(jié)合起來(lái),確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。定量分析可估計(jì)出風(fēng)險(xiǎn)后果及其發(fā)生可能性的實(shí)際數(shù)值,并產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的數(shù)值。

(三)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)化

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)將包括風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果與預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則相比較,或者在各種風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果之間進(jìn)行比較,確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)利用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中所獲得的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí),對(duì)外來(lái)的行動(dòng)進(jìn)行決策,包括:1)某個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是否需要應(yīng)對(duì);2)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)應(yīng)優(yōu)先次序;3)是否應(yīng)開(kāi)展某項(xiàng)應(yīng)對(duì)活動(dòng);4)應(yīng)該采取哪些途徑。依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的可容許程度,將風(fēng)險(xiǎn)劃分為如下三個(gè)區(qū)域:不可接受區(qū)域、中間區(qū)域和廣泛可接受區(qū)域。不可接受區(qū)域內(nèi)無(wú)論相關(guān)活動(dòng)可帶來(lái)何種收益,風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)都是無(wú)法承受的,必須不惜代價(jià)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì);中間區(qū)域內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)考慮實(shí)施應(yīng)對(duì)措施的成本與收益,并權(quán)衡機(jī)遇與潛在后果;廣泛可接受區(qū)域中的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)微不足道,或者風(fēng)險(xiǎn)很小,無(wú)需采取任何風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

五、結(jié)語(yǔ)

篇(4)

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)分析；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

第一章 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)概述

1.1 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念

風(fēng)險(xiǎn)是指在一定條件下和一定時(shí)期內(nèi)可能發(fā)生的各種結(jié)果的變動(dòng)程度，是指投資的實(shí)際收益與期望的或要求的收益的偏差。

但是到目前為止，風(fēng)險(xiǎn)的概念還沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的定義。

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的定義：項(xiàng)目在其壽命周期內(nèi)自然存在的導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的變化，而項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估就是對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析，也即分析項(xiàng)目在其存續(xù)的時(shí)空內(nèi)自然存在的導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失之變化的可能性及其變化程度。項(xiàng)目的一次性使得項(xiàng)目中不確定性比其它的一些經(jīng)濟(jì)活動(dòng)要大得多，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)也有其自身的特點(diǎn)，主要有風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)性、多樣性、持續(xù)性、補(bǔ)償性、全面性、可測(cè)性及規(guī)律性。

1.2 房地產(chǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的一般過(guò)程

一個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程，通常可以分為四個(gè)階段：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)[1]。

風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、估計(jì)、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)作出全面的、綜合的分析，這四個(gè)部分是一個(gè)完整的整體，相輔相成，不可分割，缺少任何一部分，風(fēng)險(xiǎn)分析都是不完整的。

第二章 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

2.1 概述

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員找出影響房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、投資等目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，運(yùn)用各種方法對(duì)尚未發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)以及客觀(guān)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，找出風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)列表。 [2]。

2.2 房地產(chǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

房地產(chǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法很多，主要包括專(zhuān)家調(diào)查法、故障樹(shù)分析法（FTA 法）、幕景分析法

及篩選―監(jiān)測(cè)―診斷技術(shù)等方法。

第三章 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

3.1 風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與評(píng)價(jià)常用方法

房地產(chǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與評(píng)價(jià)是指應(yīng)用各種管理科學(xué)技術(shù)，采用定性與定量相結(jié)合的方式，最終定量地估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)大小，找出主要的風(fēng)險(xiǎn)源，并評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的可能影響，以便以此為依據(jù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與評(píng)價(jià)常用方法主要有調(diào)查和專(zhuān)家打分法、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬法、風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)量法和解析方法。

3.2 我國(guó)傳統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

我國(guó)傳統(tǒng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法包括：（1）盈虧平衡分析；（2）敏感性分析；（3）概率分析。三種方法均存在各自的優(yōu)缺點(diǎn)，且具有一定的互補(bǔ)性，現(xiàn)逐一論述。

3.3 盈虧平衡分析

盈虧平衡分析就是利用投資項(xiàng)目生產(chǎn)中的產(chǎn)量、成本、利潤(rùn)三者的關(guān)系，通過(guò)測(cè)算項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)能力后的盈虧平衡點(diǎn)，來(lái)考察分析項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力的一種不確定性分析方法[3]。所謂盈虧平衡點(diǎn)，是指項(xiàng)目在正常生產(chǎn)條件下，項(xiàng)目的收入等于支出的那一點(diǎn)。在這一點(diǎn)上，項(xiàng)目既不盈利也不虧損。如果低于這一點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)水平，那么項(xiàng)目就會(huì)發(fā)生虧損；反之，則會(huì)獲得盈利。

3.4 敏感性分析

敏感性分析是一種有廣泛用途的分析技術(shù)。其基本目的是考察一個(gè)項(xiàng)目分析結(jié)果的穩(wěn)定性，即該項(xiàng)目投資分析結(jié)果以多大的程度隨著相關(guān)因素的變化而變化的，通過(guò)分析，可使決策者對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度有一個(gè)量化的概念。敏感性分析是研究和分析由于將來(lái)客觀(guān)條件（如政府政策、通貨膨脹、投資等）的不確定性因素變化所產(chǎn)生的影響，引起項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生變化而使項(xiàng)目主要效果指標(biāo)發(fā)生變動(dòng)的程度。

3.5 風(fēng)險(xiǎn)概率分析

3.5.1 房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型

房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)涉及政策風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)等，而這其中對(duì)房地產(chǎn)投資影響較大，同時(shí)又是可以預(yù)測(cè)、規(guī)避的主要是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。

3.5.2 風(fēng)險(xiǎn)概率分析的方法

風(fēng)險(xiǎn)概率分析總結(jié)起來(lái)主要有以下幾種：

（1） 利用已有數(shù)據(jù)資料分析風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件的概率

（2） 利用理論概率分布確定風(fēng)險(xiǎn)因素或風(fēng)險(xiǎn)事件的概率

（3） 蒙特卡羅模擬法

第四章 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

4.1 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)概述

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)就是對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)提出處置意見(jiàn)和辦法。通過(guò)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，把項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來(lái)考慮，就可得出項(xiàng)目發(fā)生各種風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，就可確定項(xiàng)目的危險(xiǎn)等級(jí)，從而決定應(yīng)采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。

4.2 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是指當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的潛在威脅發(fā)生的可能性太大，不利后果也很?chē)?yán)重，又無(wú)其他策略來(lái)減輕時(shí)，主動(dòng)放棄或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動(dòng)方案，從而回避風(fēng)險(xiǎn)的一種策略。采取這種策略，必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識(shí)，對(duì)威脅出現(xiàn)的可能性和后果的嚴(yán)重性有足夠的把握。這種策略從根本上放棄使用有風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目資源、項(xiàng)目技術(shù)、項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案等，從而避開(kāi)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的一類(lèi)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

4.3 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是投資主體將其本身面臨的損失有意識(shí)地轉(zhuǎn)嫁給與其有相互經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的另一方承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商處理風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方法。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也叫合伙分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其目的不是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和不利后果的大小，而是借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險(xiǎn)事故一旦發(fā)生時(shí)將損失的一部分轉(zhuǎn)移到項(xiàng)目以外的第三方身上。

4.4 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制

相對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)回避而言，風(fēng)險(xiǎn)控制措施是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)處理手段，它是指投資主體對(duì)不愿放棄也不愿轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)降低其損失發(fā)生的可能性，縮小其后果不利影響的損失程度來(lái)達(dá)到控制目的的各種控制技術(shù)或方法。

4.5 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留是指開(kāi)發(fā)商自己承擔(dān)由風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的損失。當(dāng)采取其他風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法的費(fèi)用超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失數(shù)額時(shí)，可采取風(fēng)險(xiǎn)接受的方法。風(fēng)險(xiǎn)接受是最省事的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法。自愿接受風(fēng)險(xiǎn)可以是主動(dòng)的，也可以是被動(dòng)的。

第五章 結(jié)語(yǔ)

5.1 本文主要工作和結(jié)論

本文詳細(xì)介紹了房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的全過(guò)程，包括風(fēng)險(xiǎn)投資的相關(guān)概念，風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程的四個(gè)階段（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)）的特點(diǎn)和相互關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法和存在問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的常用方法和適用條件，并重點(diǎn)介紹了我國(guó)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法：盈虧分析、敏感性分析和概率分析。最后介紹了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的四個(gè)策略：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)自留。

參考文獻(xiàn)

[1] 趙振宇，劉伊生，楊華春.故障樹(shù)法引入工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].現(xiàn)代電力，2002 年

篇(5)

關(guān)鍵字：風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)分析

The Method of Risk Analysis for Network Abstract: With the development of Network，the security of Network is becoming remarkable .Risk analysis for Network is becoming important.This paper presents a quantitive method of risk analysis for Network， according to the characters of Computer Network and use this method to analysis a LAN Network.

Key Words: Risk； Risk Analysis ；Risk Managment

1．

引言

隨著計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展，其開(kāi)放性，共享性，互連程度擴(kuò)大，網(wǎng)絡(luò)的重要性和對(duì)社會(huì)的影響也越來(lái)越大。而網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題顯得越來(lái)越重要了。網(wǎng)絡(luò)有其脆弱性，并會(huì)受到一些威脅。而風(fēng)險(xiǎn)分析是建立網(wǎng)絡(luò)防護(hù)系統(tǒng)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理程序所開(kāi)展的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是為確保通過(guò)合理步驟，以防止所有對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全構(gòu)成威脅的事件發(fā)生。網(wǎng)絡(luò)的安全威脅與網(wǎng)絡(luò)的安全防護(hù)措施是交互出現(xiàn)的。不適當(dāng)?shù)木W(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)，不僅可能不能減少網(wǎng)絡(luò)的安全風(fēng)險(xiǎn)，浪費(fèi)大量的資金，而且可能招致更大的安全威脅。因此，周密的網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)分析，是可靠，有效的安全防護(hù)措施制定的必要前提。網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)該在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，應(yīng)用程序或信息數(shù)據(jù)庫(kù)的設(shè)計(jì)階段進(jìn)行，這樣可以從設(shè)計(jì)開(kāi)始就明確安全需求，確認(rèn)潛在的損失。因?yàn)樵谠O(shè)計(jì)階段實(shí)現(xiàn)安全控制要遠(yuǎn)比在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)行后采取同樣的控制要節(jié)約的多。即使認(rèn)為當(dāng)前的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)分析建立的十分完善，在建立安全防護(hù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分析還是會(huì)發(fā)現(xiàn)一些潛在的安全問(wèn)題。

一般來(lái)說(shuō)，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)本身的脆弱性和通信設(shè)施脆弱性共同構(gòu)成了計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的潛在威脅。一方面，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)硬件和通信設(shè)施極易遭受到自然環(huán)境因素的影響（如：溫度，濕度，灰塵度和電磁場(chǎng)等的影響）以及自然災(zāi)害（如：洪水，地震等）和人為（包括故意破壞和非故意破壞）的物理破壞；另一方面計(jì)算機(jī)內(nèi)的軟件資源和數(shù)據(jù)信息易受到非法的竊取，復(fù)制，篡改和毀壞等攻擊；同時(shí)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的硬件，軟件的自然損耗和自然失效等同樣會(huì)影響系統(tǒng)的正常工作，造成計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)內(nèi)信息的損壞，丟失和安全事故。

通過(guò)結(jié)合對(duì)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的特點(diǎn)進(jìn)行分析，綜合起來(lái)，從安全威脅的形式劃分得出了主要風(fēng)險(xiǎn)因素。

風(fēng)險(xiǎn)因素主要有：自然因素，物理破壞，系統(tǒng)不可用，備份數(shù)據(jù)的丟失，信息泄漏等因素

2．古典的風(fēng)險(xiǎn)分析

基本概念：

風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)就是一個(gè)事件產(chǎn)生我們所不希望的后果的可能性。風(fēng)險(xiǎn)分析要包括發(fā)生的可能性和它所產(chǎn)生的后果的大小兩個(gè)方面。 因此風(fēng)險(xiǎn)可表示為事件發(fā)生的概率及其后果的函數(shù)：

風(fēng)險(xiǎn)R=?(p，c)

其中 p-為事件發(fā)生的概率，c為事件發(fā)生的后果。

風(fēng)險(xiǎn)分析：就是要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)，估計(jì)和評(píng)價(jià)做出全面的，綜合的分析，其主要組成為：

1.

風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)，也就是那里有風(fēng)險(xiǎn)，后果如何，參數(shù)變化？

2.

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，也就是概率大小及分布，后果大??？

風(fēng)險(xiǎn)管理：

風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性及可能性等因素進(jìn)行考察、預(yù)測(cè)、收集、分析的基礎(chǔ)上制定的包括識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、衡量風(fēng)險(xiǎn)、積極管理風(fēng)險(xiǎn)、有效處置風(fēng)險(xiǎn)及妥善處理風(fēng)險(xiǎn)等一整套系統(tǒng)而科學(xué)的管理方法，旨在使企業(yè)避免和減少風(fēng)險(xiǎn)損失，得到長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展。

3．網(wǎng)絡(luò)安全的風(fēng)險(xiǎn)分析

本文采用的風(fēng)險(xiǎn)分析方法是專(zhuān)家評(píng)判的方法。由于網(wǎng)絡(luò)的脆弱性以及對(duì)網(wǎng)絡(luò)的威脅，因此網(wǎng)絡(luò)中就存在風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)古典的風(fēng)險(xiǎn)分析，則網(wǎng)絡(luò)中的風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的概率和相應(yīng)的影響有關(guān)。而概率可以通過(guò)統(tǒng)計(jì)的方法來(lái)得到，影響可以通過(guò)專(zhuān)家的評(píng)判方法來(lái)得到。因此，

風(fēng)險(xiǎn)R=P(概率)*F（影響）

這時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程包括：統(tǒng)計(jì)概率，評(píng)估影響，然后評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。然后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的大小來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。

1統(tǒng)計(jì)概率

通俗的說(shuō)，概率是單位時(shí)間內(nèi)事件發(fā)生的次數(shù)。按每年事件發(fā)生的次數(shù)來(lái)統(tǒng)計(jì)概率。

2影響的評(píng)估

首先對(duì)上述5個(gè)因素確定權(quán)重W，按照模糊數(shù)學(xué)的方法將每個(gè)因素劃分為五個(gè)等級(jí)：很低，低，中等，高，很高。并給出每個(gè)等級(jí)的分?jǐn)?shù)C（1．2，3．6，7），根據(jù)各個(gè)專(zhuān)家對(duì)每個(gè)因素的打分計(jì)算出每個(gè)因素的分?jǐn)?shù)C，再將W與C相乘，累計(jì)求和ΣWC，讓F=ΣWC 此值即因素的影響的大小。

風(fēng)險(xiǎn)因素權(quán)重的確定方法如下：

設(shè)影響的n個(gè)因素為A1，A2，…，An ，參加評(píng)判的專(zhuān)家m人。對(duì)n個(gè)因素，先找出最重要因素和最不重要因素，并按層次分析方法（AHP）中1－9的標(biāo)度和標(biāo)準(zhǔn)確定兩者的比率。

將5個(gè)因素按重要程度從小到大排序，以最不重要因素為基準(zhǔn)（賦值為1），將各個(gè)因素與其比較。按重要程度進(jìn)行賦值（按AHP法中的標(biāo)度和標(biāo)準(zhǔn)）。

將m個(gè)專(zhuān)家對(duì)n個(gè)因素所賦的分為r塊，分別記為A［1］，A［2］，…，A［r］。其中矩陣A［k］的行表示以Ak為最不重要因素的專(zhuān)家數(shù)，記作mk。列表示將因素Ak作為基準(zhǔn)，對(duì)n個(gè)因素A1，A2，…，An所賦的值。具體形式為：

A A

A …A …..A

A[k]=

(1)

其中

a =1，1

對(duì)于分塊矩陣A［k］，因各因素賦值均以Ak為基準(zhǔn)，從而可對(duì)A［k］中各列分別求平均值

a =Σ a /m j=1，2，…，n

（2）

對(duì)所有分塊矩陣作上述處理，可分別得到（A1，A2，…，Ar）。

對(duì)于每個(gè)分塊矩陣A［k］（k＝1，2，…，r）；因行數(shù)不同，其在專(zhuān)家數(shù)m中的所占的比重也不同，因而需考慮mk在m中所占的比重，稱(chēng)mk／m為ajk的權(quán)系數(shù)。

由以上分析可得因素Aj的綜合賦值。

A =Σ a *m /m

j=1，2，…，n

（3）

由（1）－（3）式即可得m個(gè)專(zhuān)家對(duì)n因素的綜合賦值。由綜合賦值aj中求出最小值amin和最大值amax，令其所對(duì)應(yīng)的下標(biāo)分別為m和M，即am＝amin，aM＝amax。

篇(6)

關(guān)鍵詞：水電站施工;交叉作業(yè);安全風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類(lèi)號(hào)： TV731 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

引 言

我國(guó)水能資源的可經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)量和蘊(yùn)藏量均居世界首位。進(jìn)入21世紀(jì)，從國(guó)家實(shí)施‘西電東送’及‘西部大開(kāi)發(fā)’戰(zhàn)略以來(lái)，我國(guó)水電站施工進(jìn)入了高速發(fā)展階段。我國(guó)的水電建設(shè)取得舉世矚目的成就。由于水電施工工期的客觀(guān)要求，很多情況下，不同的施工作業(yè)需在同一個(gè)時(shí)聞段內(nèi)進(jìn)入相同的地點(diǎn)作業(yè)，從而導(dǎo)致了作業(yè)交叉。此種交叉作業(yè)由于其自身的危險(xiǎn)性和不確定性，使水電站施工變得復(fù)雜，不安全因素增大。水電站施工中的交叉作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)分析可以將水電站正常施工的安全風(fēng)險(xiǎn)量化，能為提高水電站的正常施工提供建設(shè)性意見(jiàn)，是保證正常施工不可缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)。做好水電站施工中的交叉作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)分析工作，是保護(hù)勞動(dòng)者健康與安全，保證我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)持續(xù)和穩(wěn)定發(fā)展的前提條件。

一、國(guó)內(nèi)安全風(fēng)險(xiǎn)分析的研究及發(fā)展

隨著安全管理的實(shí)踐和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，多年來(lái)，我國(guó)水電建設(shè)取得了很大成就，但同時(shí)也引發(fā)不少問(wèn)題，如何將交叉作業(yè)的安全風(fēng)險(xiǎn)量化，已成為當(dāng)前急需要解決的一個(gè)難點(diǎn)。在交叉作業(yè)的安全風(fēng)險(xiǎn)量化中的應(yīng)用研究，從而探索出有效控制交叉作業(yè)的方法，是保證正常施工不可缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)，盡量避免因作業(yè)交叉可能產(chǎn)生的事故。

（一）安全管理

安全管理可分為兩個(gè)階段：現(xiàn)代安全管理、傳統(tǒng)安全管理?，F(xiàn)代安全管理是傳統(tǒng)安全管理的健全、完善、提高。傳統(tǒng)安全管理的工作方法有如下特點(diǎn)：（1）基本上憑感性認(rèn)識(shí)、經(jīng)驗(yàn)分析、處理各類(lèi)安全問(wèn)題；（2）定量評(píng)價(jià)安全的問(wèn)題較多，缺少定量概念；（3）發(fā)生事故后吸取教訓(xùn)，制定相應(yīng)措施，防止事故再次發(fā)生。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分析

安全風(fēng)險(xiǎn)分析，是以減少生產(chǎn)勞動(dòng)過(guò)程中的傷亡事故、職業(yè)病為目標(biāo)，通過(guò)合理的組織管理方法來(lái)付諸實(shí)施，實(shí)現(xiàn)響應(yīng)目標(biāo)。具有以下特點(diǎn)：（1）實(shí)施水電站施工的系統(tǒng)安全管理。從水電站系統(tǒng)整體性出發(fā)，全面地觀(guān)察、分析、研究問(wèn)題，有效地制定對(duì)策，提高水電站施工系統(tǒng)的安全性；（2）測(cè)和分析水電站，交叉作業(yè)施工系統(tǒng)中的事故的危險(xiǎn)性，可能發(fā)生的故障，不安全因素，對(duì)機(jī)械設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)置、施工(生產(chǎn))等進(jìn)行安全評(píng)價(jià)；（3）依據(jù)信息流指導(dǎo)，保證水電站施工的安全管理，不斷的向前發(fā)展；（4）對(duì)水電站施工中的交叉作業(yè)進(jìn)行安全定量分析。方便對(duì)事故的危險(xiǎn)性進(jìn)行預(yù)測(cè)，從而選擇最優(yōu)方案，為安全施工提供科學(xué)依據(jù)。

二、水電站施工中交叉作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)分析

對(duì)交叉作業(yè)的安全風(fēng)險(xiǎn)分析，從其具備的“空間和時(shí)間”這兩個(gè)特點(diǎn)作為分析出發(fā)點(diǎn)。先從單一作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)，從得出分析結(jié)果中再按照各作業(yè)危險(xiǎn)程度的大小和重要性，進(jìn)而有重點(diǎn)的來(lái)

確定交叉作業(yè)綜合安全風(fēng)險(xiǎn)值。

（一）作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)分析

單一作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)分析先確定作業(yè)中的危險(xiǎn)點(diǎn)，其次再借助LEC法將危險(xiǎn)點(diǎn)轉(zhuǎn)化成安全風(fēng)險(xiǎn)，最后計(jì)算該崗位作業(yè)的安全風(fēng)險(xiǎn)值。為了利于以后交叉作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算，雖說(shuō)每個(gè)作業(yè)的危險(xiǎn)點(diǎn)數(shù)量和類(lèi)型都難免存在差異，但還是對(duì)單一作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)選取得分率的方式統(tǒng)一進(jìn)行分析。從而更有效地對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算結(jié)果與安全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)比分析，以確定安全風(fēng)險(xiǎn)水平。

（二）單一作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)權(quán)值

關(guān)于各類(lèi)型作業(yè)的安全風(fēng)險(xiǎn)權(quán)值可通過(guò)往年事故數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析得出，一般來(lái)說(shuō)，哪個(gè)類(lèi)型作業(yè)發(fā)生事故次數(shù)越多，且引發(fā)的后果也相對(duì)嚴(yán)重，其作業(yè)權(quán)值就相對(duì)更大，所以這一步的計(jì)算分析，就要搜集整理好有關(guān)該單位的相關(guān)真實(shí)可靠科學(xué)往年事故類(lèi)型統(tǒng)計(jì)分析圖，當(dāng)然在實(shí)際計(jì)算中，也可以根據(jù)自身工程單位的資料情況，如單位那些類(lèi)似項(xiàng)目的事故統(tǒng)計(jì)分析的報(bào)告或已發(fā)生的事故統(tǒng)計(jì)信息，總之，計(jì)算要建立在可靠實(shí)用的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，進(jìn)而依據(jù)事故發(fā)生的次數(shù)和嚴(yán)重程度來(lái)判斷各類(lèi)型作業(yè)的權(quán)重。此外，在計(jì)算過(guò)程中也應(yīng)考慮各類(lèi)事故的影響范圍和傷亡程度。原則上，應(yīng)按照分析選取發(fā)生概率較大的危險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的事故概率按一定比例進(jìn)行累加，從而將相關(guān)的作業(yè)類(lèi)型進(jìn)行其安全風(fēng)險(xiǎn)權(quán)值一一確定下來(lái)。

三、提高水電站施工中的交叉作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)分析的措施

安全生產(chǎn)指生產(chǎn)過(guò)程處于避免人身傷害、設(shè)備損壞及其它小可接受的損害風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)。而水電站在建設(shè)中通常具有高處作業(yè)多，控制面廣，工程規(guī)模較大，遇到的不確定因素多，作業(yè)位置多變，安全控制工作涉及范圍大的特點(diǎn)，因此安全控制是水電站施工中一個(gè)難題，提高水電站施工中的交叉作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)分析的根本措施是提高水電站施工中的質(zhì)量，因此，為保護(hù)水電站施工中的交叉作業(yè)應(yīng)從以下幾個(gè)方面開(kāi)始著手

（一）把握施工安全控制的特點(diǎn)

1、控制面廣

由于水電站建設(shè)工程中生產(chǎn)工藝復(fù)雜、工序多、規(guī)模較大，所以在建造過(guò)程中作業(yè)位置多變、流動(dòng)多、安全控制工作涉及范圍大、高處作業(yè)多、遇到的不確定因素多、控制面廣。

2、控制的動(dòng)態(tài)性

因?yàn)樗娬窘ㄔO(shè)工程項(xiàng)目的單件性，使得每個(gè)項(xiàng)目工程均處不同的條件，所面臨的防范措施和危險(xiǎn)因素不同，員工在面對(duì)具體的生產(chǎn)環(huán)境時(shí)，即使有經(jīng)驗(yàn)的員工仍須適應(yīng)變化的情況。

3、控制系統(tǒng)的交叉性

水電站施工項(xiàng)目處于一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)。受社會(huì)環(huán)境和自然環(huán)境影響較大。安全風(fēng)險(xiǎn)分析需把社會(huì)系統(tǒng)、環(huán)境系統(tǒng)和工程系統(tǒng)結(jié)合起來(lái)。

4、控制的嚴(yán)謹(jǐn)性

安全狀態(tài)具有觸發(fā)性，水電站施工的安全控制措施必須嚴(yán)謹(jǐn)，一旦失控就會(huì)造成損失和傷害。

篇(7)

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)程度；風(fēng)險(xiǎn)分析；累積頻率；蕪湖長(zhǎng)江公路二橋。

Abstract: This article chose the second Yangtze River Bridge in wu hu as research object, and constructed the framework of risk analysis under expert consult survey. This paper also pointed out the risk degree could be measured by two aspects: the probability and the severity of each risk factor. Then the cumulative frequency method and Analytic Hierarchy Process were introduced to calculate the above two indexes. At last, the influence of construction scheme was taken as an example to illustrate how the analysis method was used in engineering practice.

Keywords: Risk severity; Risk analysis; Cumulative Frequency; The second Yangtze River Bridge in Wu hu.

中圖分類(lèi)號(hào)： TE834 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

隨著工程建設(shè)項(xiàng)目決策機(jī)制的不斷完善和精細(xì)化，投資方、建設(shè)方以及相關(guān)行業(yè)主管部門(mén)已經(jīng)不僅滿(mǎn)足于對(duì)項(xiàng)目建設(shè)方案、實(shí)施計(jì)劃可操作性的關(guān)注，同時(shí)還希望能夠在項(xiàng)目實(shí)施前較為全面、準(zhǔn)確的掌握項(xiàng)目全壽命周期內(nèi)綜合的、主要的風(fēng)險(xiǎn)，以更充分論證項(xiàng)目實(shí)施的可行性。由此，引出了“風(fēng)險(xiǎn)分析”的概念。2010年交通運(yùn)輸部的《關(guān)于印發(fā)公路建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制辦法的通知》（交規(guī)劃發(fā)〔2010〕178號(hào)）中，明確指出：對(duì)于特殊復(fù)雜的重大項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。另一方面，在我國(guó)公路工程建設(shè)領(lǐng)域，還沒(méi)有形成一套普遍認(rèn)可、嚴(yán)謹(jǐn)完善的風(fēng)險(xiǎn)分析體系框架。

基于此，文章擬結(jié)合蕪湖長(zhǎng)江公路二橋工程可行性研究，對(duì)特大型橋梁的風(fēng)險(xiǎn)分析方法進(jìn)行初步探討。

1 項(xiàng)目概況

蕪湖長(zhǎng)江公路二橋是安徽省“四縱八橫”高速公路網(wǎng)規(guī)劃中“縱二”的重要組成部分，起于無(wú)為縣（石澗）接規(guī)劃中的北沿江高速公路，終于繁昌縣東南（峨山）接已經(jīng)建成的滬渝高速公路，示意圖如下。

圖1蕪湖長(zhǎng)江公路二橋在安徽省高速公路網(wǎng)和蕪湖市總體規(guī)劃中的位置

根據(jù)工程可行性研究中的結(jié)論，蕪湖長(zhǎng)江公路二橋采用高速公路標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，路線(xiàn)全長(zhǎng)約55.00公里，設(shè)計(jì)速度100公里/小時(shí)；跨江主體工程跨徑布置為（58+298+806+298+58）m，全長(zhǎng)1518米，為雙塔雙索面半漂浮體系分離式鋼箱梁斜拉橋。項(xiàng)目計(jì)劃投資約86.3億元，屬于特殊復(fù)雜的重大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，且為跨江工程，因此，應(yīng)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)工作。

2風(fēng)險(xiǎn)分析的工作思路和方法

2.1工作思路

風(fēng)險(xiǎn)分析實(shí)際上屬于用定量的分析方法解決定性問(wèn)題的范疇，其主要的工作內(nèi)容包括3個(gè)部分：1）風(fēng)險(xiǎn)要素識(shí)別：在眾多的影響因素中，哪些要素可能會(huì)對(duì)項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)產(chǎn)生影響，其篩選的主要原則是既要全面，又要突出重點(diǎn)；2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：即采用一定的數(shù)學(xué)處理方法，把各具體要素對(duì)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)的影響定量化，這涉及到幾個(gè)關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，一是不同影響因素的歸類(lèi)；二是影響因素之間以及各子類(lèi)之間相對(duì)重要程度的判斷；三是判斷準(zhǔn)則的制定；3）應(yīng)對(duì)舉措的提出。其技術(shù)路線(xiàn)圖如下圖所示。

圖2風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)路線(xiàn)圖

從上述風(fēng)險(xiǎn)分析所要解決的主要問(wèn)題中可以看出，其解決思路中涉及專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)、層次分析、歸類(lèi)合并、加權(quán)平均、模糊處理等方面的思想。這也在很大程度上決定了風(fēng)險(xiǎn)分析的工作方法。

2.2 分析方法

為了便于研究的開(kāi)展，同時(shí)充分考慮基礎(chǔ)數(shù)據(jù)獲得的可行性，論文采用專(zhuān)家問(wèn)卷調(diào)查和層次分析法相結(jié)合的方式開(kāi)展研究，同時(shí)在具體數(shù)據(jù)分析和處理上，較多的采用了累積頻率分析的方法。

1、專(zhuān)家咨詢(xún)法

首先，研究人員需識(shí)別出項(xiàng)目可能遇到的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，列出風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生可能性及其對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)影響程度的咨詢(xún)表（具體的影響因素是通過(guò)對(duì)分項(xiàng)目標(biāo)的影響進(jìn)而影響到項(xiàng)目總體目標(biāo)，這就涉及到層次分析的問(wèn)題），然后利用專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行主觀(guān)評(píng)價(jià)，具體步驟如下：

（1）確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的等級(jí)值，按發(fā)生可能性分為：很大、較大、一般、較小、很小5個(gè)等級(jí)，分別以5、4、3、2、1的標(biāo)度值進(jìn)行打分咨詢(xún)；

（2）對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的影響程度進(jìn)行判斷，確定每一組要素的相對(duì)權(quán)重，結(jié)果以百分位小數(shù)體現(xiàn)；

（3）結(jié)合每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的可能性及對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的影響程度，計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)程度，有關(guān)定義情況見(jiàn)下表。

表1風(fēng)險(xiǎn)概率的定義

表1-2 風(fēng)險(xiǎn)程度的定義

在本次研究中，專(zhuān)家咨詢(xún)法主要用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，即對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生的可能性及其造成的危害程度進(jìn)行初始判斷。

2、層次分析法

層次分析法是一種定性與定量相結(jié)合的多準(zhǔn)則決策分析方法，一般包括四個(gè)步驟：一是建立所研究問(wèn)題的遞階層次結(jié)構(gòu)；二是構(gòu)造兩兩比較判斷矩陣；三是由判斷矩陣計(jì)算被比較元素的相對(duì)權(quán)重；四是計(jì)算各層元素的組合權(quán)重。在本次研究中，層次分析法主要用于建立風(fēng)險(xiǎn)分析的體系框架，將不同的風(fēng)險(xiǎn)要素歸于相應(yīng)的類(lèi)，并確定不同要素的權(quán)重系數(shù)。

3、累積頻率分析法

累積頻率分析屬于模糊處理的范疇，主要是用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中專(zhuān)家打分結(jié)果的處理，具體的計(jì)算過(guò)程如下：1）剔除明顯錯(cuò)誤或信息不全的樣本；2）對(duì)篩選后的樣本進(jìn)行分組；3）統(tǒng)計(jì)每組樣本的頻率，即在總樣本量中所占的比例；4）生成累積頻率曲線(xiàn)；5）取累積頻率分布曲線(xiàn)上60%位對(duì)應(yīng)的數(shù)值作為某一風(fēng)險(xiǎn)要素對(duì)應(yīng)的發(fā)生概率。

在本次蕪湖長(zhǎng)江公路二橋風(fēng)險(xiǎn)分析中，共進(jìn)行專(zhuān)家問(wèn)卷調(diào)查120份，其中有效樣本87份。

3風(fēng)險(xiǎn)要素識(shí)別

結(jié)合本項(xiàng)目的特點(diǎn)及國(guó)內(nèi)已經(jīng)開(kāi)展過(guò)的其他類(lèi)似項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的研究成果，采取文獻(xiàn)查詢(xún)+專(zhuān)家問(wèn)卷調(diào)查的方法，建立本項(xiàng)目的影響因素集，如表2所示。

表2 蕪湖長(zhǎng)江二橋風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)指標(biāo)

險(xiǎn)評(píng)價(jià)

在建立起風(fēng)險(xiǎn)分析的體系框架后，文章采用累積頻率分析法對(duì)每一要素的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行評(píng)價(jià)，同時(shí)采用層次分析法計(jì)算確定各要素及各分類(lèi)指標(biāo)的相對(duì)重要程度（即權(quán)重系數(shù)），在此基礎(chǔ)上就可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作。

論文以橋梁方案子類(lèi)中建設(shè)期的影響為例，介紹上述方法在風(fēng)險(xiǎn)分析中的應(yīng)用情況。

（1）上部結(jié)構(gòu)的影響

上部結(jié)構(gòu)的影響主要包括索塔施工、主梁施工和拉索施工3個(gè)方面。

圖4上部結(jié)構(gòu)中各因素風(fēng)險(xiǎn)概率的累積頻率分布

從圖中可以看出，索塔、主梁、拉索施工的風(fēng)險(xiǎn)均為一般概率事件。

其風(fēng)險(xiǎn)程度的計(jì)算結(jié)果如下。

表3上部結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論

（2）下部結(jié)構(gòu)的影響

下部結(jié)構(gòu)的影響中，主要包括固定鉆孔施工平臺(tái)、鉆孔樁基礎(chǔ)施工、鋼吊箱施工、混凝土承臺(tái)施工、橋墩施工、打入鋼管樁基礎(chǔ)施工等方面。

各要素的累積頻率分析曲線(xiàn)如下圖所示。

圖5下部結(jié)構(gòu)中各因素風(fēng)險(xiǎn)概率的累積頻率分布

從累積頻率曲線(xiàn)分布中可以看出：固定鉆孔施工平臺(tái)施工、大直徑超長(zhǎng)鉆孔樁基礎(chǔ)施工、鋼吊箱施工、混凝土承臺(tái)施工、橋墩施工均為較大概率事件；打入鋼管樁基礎(chǔ)施工為一般概率事件。其風(fēng)險(xiǎn)程度如下表所示。

表4下部結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論

（3）工期延誤的影響

按照相同的分析方法，工期延誤中：作業(yè)天數(shù)不確定為很大風(fēng)險(xiǎn)；原材料和預(yù)制件供應(yīng)的不及時(shí)為較大風(fēng)險(xiǎn)；施工船舶躲避風(fēng)浪多次調(diào)遣為一般風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算過(guò)程見(jiàn)下圖。

圖6工期延誤中各因素風(fēng)險(xiǎn)概率的累積頻率分布

其風(fēng)險(xiǎn)程度的計(jì)算結(jié)果如下。

表5工期延誤的風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論

綜上，可以計(jì)算得出橋梁方案中建設(shè)期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，相關(guān)權(quán)重系數(shù)的取值見(jiàn)下表。

表6建設(shè)期的影響中相關(guān)因素的權(quán)重取值

經(jīng)計(jì)算建設(shè)期的綜合風(fēng)險(xiǎn)為3.77，對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)程度的劃分標(biāo)準(zhǔn)可知，該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)為高風(fēng)險(xiǎn)。按照相同的計(jì)算方法，可以計(jì)算出各子項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)而得出蕪湖長(zhǎng)江公路二橋綜合風(fēng)險(xiǎn)程度。經(jīng)計(jì)算，蕪湖長(zhǎng)江公路二橋的綜合風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值為3.41。風(fēng)險(xiǎn)程度介于中等風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)之間，取高值為高風(fēng)險(xiǎn)，采取合適的措施后，項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)是能夠?qū)崿F(xiàn)的。

5結(jié)語(yǔ)

隨著施工技術(shù)、施工工藝的不斷進(jìn)步，跨江（海）的橋梁、隧道等十分復(fù)雜的重大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程不斷出現(xiàn)。該類(lèi)項(xiàng)目突出的特點(diǎn)是不僅投資額度巨大，且一旦建成對(duì)區(qū)域路網(wǎng)、綜合運(yùn)輸體系都會(huì)帶來(lái)十分巨大的影響，且有些影響是不可撤銷(xiāo)的。因此，如何在項(xiàng)目實(shí)施前，充分掌握項(xiàng)目全壽命周期內(nèi)可能遇到的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)的影響程度就成了投資方、建設(shè)方、管理部門(mén)、公眾十分關(guān)注的問(wèn)題。

另一方面，風(fēng)險(xiǎn)分析在交通運(yùn)輸領(lǐng)域尤其是公路工程領(lǐng)域還是一個(gè)幾乎全新的課題，其體系框架、評(píng)價(jià)方法、判斷標(biāo)準(zhǔn)等尚未有十分成熟的研究結(jié)論。

文章以蕪湖長(zhǎng)江公路二橋?yàn)檠芯繉?duì)象，以其工程可行性研究階段的相關(guān)結(jié)論為基礎(chǔ)，基于專(zhuān)家問(wèn)卷調(diào)查的結(jié)果，采用層次分析和累積頻率分析相結(jié)合的方法，構(gòu)架了風(fēng)險(xiǎn)分析的體系框架，并對(duì)橋梁方案子類(lèi)中建設(shè)期的各要素對(duì)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)的影響進(jìn)行了量化分析，詳細(xì)介紹了基于概率分析和層次分析相結(jié)合的方法在工程實(shí)踐中的應(yīng)用情況。

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