時間:2023-09-13 17:07:05
序論:寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感,挖掘那些隱藏在內心深處的真相,好投稿為您帶來了七篇支持民營企業發展范文,愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑,助力您的創作。
文章編號:1004-4914(2016)05-059-02
改革開放以來,國民經濟有了長足發展,國有企業已無法滿足居民的不同需求,企業的經濟成分由單一的國有化,走向多種成分共同繁榮。隨著民營企業對國民經濟的影響日益增強,也越來越多地引起了人們的關注,資本與人力都在逐步向民營經濟轉移,與此同時,限制民營企業進一步發展的融資問題也日益凸顯。無論是為了公平效率的原則,還是其肩負GDP增長的重任,社會各界都應改變對民營企業的偏見,尤其是在直接金融領域,更應著力改革,解決民營企業融資難問題,推動民營企業的健康發展。
一、民營企業發展現狀及金融支持現狀
民營企業,是指所有的非公有制企業。從控制權的角度看,含小部分國有資產和(或)外商投資資產、但其不具經營權和控制權的有限責任公司和股份有限公司均可稱之為“民營企業”。由此可見,民營企業的范圍是十分巨大的,截至2015年2月,我國工商行政管理總局登記注冊的市場主體達7079.1萬戶,同比增長15.48%。其中,企業1871.49萬戶,同比增長21.04%。商事登記制度改革現已滿兩年,“寬進嚴管”的改革使小微型企業受益最為明顯,而小微型企業中97.13%為民營企業,其在改革后一年內增加1890.70萬個就業崗位,解決全國三分之一以上就業人口的就業問題;稅收方面,改革一年來新登記企業營業收入達到1.13萬億人民幣。其中,民營企業對稅收總體的貢獻率不斷增長,而國企貢獻成下降趨勢。
由此可見,民營企業無論在數量、質量還是對國民經濟的貢獻上都是不容忽視的,民營企業是社會主義市場經濟的重要組成部分,是當前必須毫不動搖地鼓勵、支持和引導發展的經濟主體。
(二)直接金融支持民營企業現狀
在直接融資方面,民營企業的融資現狀是不容樂觀的。盡管近十年來社會各種融資方式規模都有不同程度的增長,但是從圖表中可看出,我國社會融資以間接融資為主,直接融資的凈增長量較低。截至2014年底共有2613家企業上市,65%的市值為國有成分。不過,為支持中小企業直接融資,我國也做了一系列的努力,2004年深交所設置中小板,截至2014年底中小板股票總市值已占深市市值的41%;創業板以及上交所正在籌備的戰略新興板等都是旨在協助中小企業成長與發展的舉措。
總之,我國民營企業發展的大體態勢是向好的,是國民經濟發展中最具活力的部分,國家及政府各部門也都逐漸在對民營企業提高重視程度。但是根深蒂固的官僚主義與傳統思想使得民營企業仍得不到與其貢獻相匹配的融資地位,在直接融資方式上居于被動的從屬地位。民營經濟的發展需要金融更有力的支持,需要更公平的外部生存環境。
二、民營企業融資難的原因
(一)自身缺陷
民營企業的自身特征是一把雙刃劍,有利有弊。好的方面,民營企業一般規模較小,經營方式靈活,內部管理與協調成本都比較小;區域性強,能夠更好地貼近基層,切實滿足地方市場的需求。不好的方面,民營企業難以實現規模經濟,造成企業進一步發展擴大的困境,自身發展潛力有限。
首先,民營企業普遍存在公司治理虛化問題。民營企業的管理較落后,財務不規范,難以給予投資人標準的信息。同樣,企業的信譽也難以得到有力的保障,創業者創業失敗卷款攜逃現象時有發生:2009年浙江國泰集團被法院查封,法人代表毛偉國攜上億資金逃往國外;2014年,浙江百舸進出口貿易有限公司法人代表俞優靜因經營失敗,攜款潛逃到非洲。
其次,民營企業自身實力問題。一些民營企業的管理者普遍金融知識匱乏,法律意識淡漠,市場經濟觀念不足,自身不懂得利用有效資源和金融創新產品,導致融資機會的錯失與浪費。而擁有金融知識的管理者,有的希望通過運作來逃避債務。據人民銀行統計,現在想改制的企業90%以上企圖利用改制逃避銀行債務。因此,民營企業信用評級很難超過AA-級,很難有效發行企業債券。
(二)直接金融體系缺陷
直接融資體系主要分為債券融資和股票融資。從當前形勢來看,股票市場步伐更為提前,新三板、創業板、新興戰略版等各種形式的股權融資框架層出不窮。相比之下,債券市場的形勢更加不利。據調查,西方發達國家企業融資以直接融資為主,美國在20世紀后期債券市場開始迅猛發展,到2001年企業債券融資數量就超過了銀行貸款和股權融資16倍。而我國的債券市場規模仍較小,更重要的是民營企業很少有能力發行企業債券。
股票市場雖不斷創新,但居于主導地位的滬市和深市主板對民營企業進入仍帶有苛刻條件,且小微型企業的股權融資渠道仍舊阻礙重重。
債券市場主要分為企業債券和政府債券。從下表中可以看出,我國企業債券發行量較少,不足全部債券的50%。從發行條件看,《企業債券管理條例》規定了企業債券發行的基本條件,雖然國家已經開放民營企業發行債券,但完全符合規定的民營企業鳳毛麟角。據資料考證,截至2013年9月,只有35家民營企業成功發行了企業債券。
綜上,直接融資體系的缺陷,即對民營企業的忽視與歧視,也是民營企業融資難的重要原因。
(三)金融創新不足
我國金融人才還有所欠缺,缺乏能力開發真正的符合中國國情的金融創新。目前,國內產品與制度的創新大多是學習發達國家已有的東西,極易出現“水土不服”的現象,比如2016年開年實行的熔斷制度,因為不符合中國股市實情,實行四天就慘淡收場。解決企業融資需要符合實際,深思熟慮的金融創新。
中央經濟工作會議提出2016年經濟發展的總方針是去杠桿化,落實到中國經濟就是要提高直接融資比重,降低杠桿率。這種去杠桿化在經濟回暖的形勢下是必要的,但是一定程度上也會打壓金融產品的創新,使金融機構循規蹈矩,力求穩妥。
三、直接金融支持民營企業發展的對策建議
(一)證券市場
直接融資是我國目前亟需大力發展的企業融資方式。它是民營企業最直接、效率最高的獲得資金的方法。
股票市場上,各級市場都應有所改進。首先,一級發行市場作為實體經濟和金融的連接場所,對企業實現融資有著直接的作用。證監會應進一步完善中小企業股權融資的準入條件,給予中小企業公平的發展機會的同時,鼓勵高新技術產業和環境友好型企業發展,讓民營企業為我國產業結構的調整提供支持;繼續推行優先股政策,隨著2015年12月優先股制度在新三板鋪開,意味著優先股在逐漸走進民營企業。其次,二級市場上,政府和監管機構一方面要對金融中介機構進行嚴格監管,打擊幕后操作與老鼠倉行為,維持市場秩序;另一方面應對廣大股民作出指導,將投機思想引向投資思想,樹立正確投資觀。
債券市場上,支持民營企業融資主要在于企業債券的建設。應該逐步放寬企業債的發行數量與種類,讓投資者的選擇更多,讓企業更好地選擇適合的融資方式。比如,可以讓企業債券的償還利率與期限和企業發展規律相聯系,還可以讓債權與股權相掛鉤(可轉換公司債),更可以通過擴大流動性的方式吸引社會資金;信用債的健康發展建立于完善的信用評級系統的基礎之上,建設信用評級機制的物質基礎是信用評級企業的成長與權威。同時也要思考信用評級的標準,我國目前的信用評級更加側重于定性測量,過度依賴于評級者的判斷,能夠更好地預測與評估難以計量因素的同時也造成了結果的不科學性,并容易出現道德風險和決策失誤。應采用雙評級機制,讓行業評級與監管評級相互補充,相互促進。另外,也要加強全國企業信用信息公示平臺與其他部門的信息共享,完善的信用評級機制需要著力構建一個各部門聯合懲戒機制。
同樣,資產證券化也是企業融資的一種創新,以特定資產組合或特定現金流為支持,發行可交易證券,既可以分散風險,又解決了不同抵押貸款需求狀況不平衡的問題。更重要的是,讓非流動性資產能夠在證券市場自由流動,有力地解決了剩余資產的匹配問題。
(二)企業自身建設
民營企業自身應揚長避短,與時俱進,充分利用政策與市場信息為我所用。在招攬人才方面,不僅要關注行業人才與管理人才,也要適當儲備金融人才,緊跟市場變化,第一時間獲取信息搶占先機。同時也應提高自身道德水平,不偷稅漏稅逃避債務,規范財務管理,配合機構審查,從根本上摘掉民營企業信用差的帽子,縮小與國企的軟實力差距。這需要全體民營企業的努力。
加強自身建設,跟上新一波產業轉移的潮流,因地制宜以需定產,重視創新創業,努力在區域間形成合作實現規模經濟,在硬實力上真正地趕超國有經濟,那么趨利性的社會資本自然就會流入資本回報率高的企業手中,根本上改變融資難的問題。
(三)互聯網金融
時下互聯網金融正是火熱之時,與證券市場不同,互聯網金融走出了一條“接地氣”的道路。P2P網貸利用互聯網的傳播優勢,用更細的漁網收集社會閑散資金,以極低的成本實現了民營企業融資。這無疑是中小企業融資的可行之路。另外,互聯網金融的其他形式,如眾籌模式等,也達到了讓投資者與企業項目更契合的目的,給予有創意有技術的小微型企業又一條生存道路。民營企業應抓住這一機遇,更加靈活地實現企業資本的積累,與電腦背后的投資者實現共贏。
創造公平競爭和平等準入的
市場環境
任志武表示,發展改革委高技術產業司通過組織開展戰略性新興產業發展情況調研和與工商聯聯合召開有關省市發展改革委及民營企業家座談會等途徑,了解到通過推動《實施意見》近一年來的落實已取得良好成效,為各地民營企業和民間資本發展戰略性新興產業贏得了更多機會和更大空間。
他說,各省市積極在放寬民間投資準入范圍上出實招,規范設置投資準入門檻,創造公平競爭、平等準入的市場環境,允許民間資本進入法律法規未明確禁止準入的所有行業和領域。
以廣東省為例,廣東省委、省政府在關于加快建設現代產業體系的決定中明確提出,進一步放寬民間資本進入戰略性新興產業、基礎產業和基礎設施、市政公用事業等七大領域的范圍,并推動相關領域的投資體制改革,進一步完善公共產品價格形成機制,為民間資本發展戰略性新興產業創造良好的市場環境。
公共資源配置一視同仁
任志武說,國家在戰略性新興產業相關公共資源配置方面給予了民營企業與其他投資主體同樣的待遇。
去年,在中央財政戰略性新興產業發展專項資金中,重大產業創新發展工程和重大應用示范工程共支持了17個民營企業項目,安排國家資金8億元,其中基因工程重大項目支持的唯一一個項目就是由民營企業深圳華大基因研究院承擔。
在中央預算內投資戰略性新興產業科目中,有關部門共支持了江蘇恒神纖維材料有限公司等41個民營企業項目,占總批復項目數的38%。此外,2011年中小企業發展專項資金也將戰略性新興產業作為支持重點,共安排7500萬元,支持了85個項目。
重視民企意見 強化創新能力
任志武說,發展改革委等部門在編制“十二五”相關規劃過程中積極聽取民營企業的意見,并認真加以吸納。在《實施意見》起草過程中,發展改革委專門聽取了用友軟件股份有限公司等5家民營企業的意見;在“十二五”中小企業發展規劃中,將鼓勵民營企業發展戰略性新興產業作為重要的指導思想,明確提出引導中小企業發展戰略性新興產業。
針對民營企業發展戰略性新興產業創新能力不強的情況,發展改革委近一年來著力強化民企創新基礎能力建設。
發展改革委依托深圳邁瑞生物醫療電子股份有限公司等民營企業,在生物醫藥、新一代信息技術等領域建設了一批工程研究中心、工程實驗室和國家認定企業技術中心。
我國其他公共技術創新平臺也都向民營企業提供服務,為民營企業發展戰略性新興產業創造了較好的創新基礎能力保障。
2011年國家中小企業發展專項資金共安排4000萬元,支持了41個技術服務平臺改造提升項目;認定了首批99家國家中小企業公共服務示范平臺;并出臺了國家中小企業公共服務示范平臺適用科技開發用品進口稅收優惠政策。
支持民企融資 開展國際合作
據介紹,近一年來,國家支持民營企業充分利用新型金融工具融資。
2011年,國家新興產業創投計劃新批準參股設立創業投資基金41只,其中國家補助資金20.5億元,引導地方政府及社會資金約90億元。
迄今為止,新興產業創投計劃共參股設立創業投資基金61只,其中國家補助資金30.5億元,引導地方政府及社會資金超過140億元。這些創投基金將為民營企業發展戰略性新興產業提供重要的資金來源。在2011年中小企業專項資金中,安排了4.8億元,對566家為中小企業提供擔保的企業進行補助。
我國還利用各種雙邊多邊機制和平臺,鼓勵民營企業開展多種形式的國際合作。
【關鍵詞】轉型期;民營企業;融資
一、引言
民營企業為我國經濟的發展注入了持續性活力,其生產總值已超過國民生產總值的一半,對外貿易及增加就業崗位的作用直接為社會提供了眾多益處。促進民營經濟的發展,已經成為我國經濟結構轉型的重要部分。然而,融資難一直影響著我國民營企業的發展,因此,對民營企業融資難問題進行分析有著重要意義。
二、轉型期民營企業融資原則
民營企業受市場競爭及資源環境的制約,發展已經呈現出后勁不足的狀況,部分中小企業已經陷入發展瓶頸,為了實現民營企業發展,民營企業必須實現轉型,以擺脫發展困境。
1.保持民營企業私有體制
民營企業改革落后于其他社會系統,要實現民營企業的可持續發展,首先就應該保持民營企業的私有體制的可持續發展,將企業運營、服務、競爭模式的轉變引導至內涵建設、現代化管理、系統化管理之中。
2.堅持優化資源使用
民營企業應當堅持優化資源使用,避免由于向外拓展引發的投資失誤,進而引發資金鏈斷裂。以信泰集團為例,企業將短期貸款用于適合長期投資的太陽能行業,直接導致了資金鏈斷裂,險些引起溫州民營企業連鎖倒閉。因此,民營企業必須堅持關注資源使用問題。
3.粗放型經濟向集約型過渡
首先,要實現經濟增長模式的轉變,即粗放模式向集約模式發展;其次,要實現經濟體制上的轉變,即要以市場為核心,避免計劃控制。這兩個方面的過渡實質上都是為了建設企業內涵,要讓民營企業挑起富民重擔,避免政策限制、融資困難、生產環境問題,要充分利用民營企業經濟效率優勢,避免國家過度調控。
三、民營企業融資難點分析
1.商業銀行貸款難度高,關系短板表現突出
一方面,當前市場上民營企業大多為中小企業,近幾年民營企業廢逃銀行債務的現象多發,在為銀行帶來損失的同時損害了民營企業的形象,商業銀行對民營企業的貸款積極性削弱;另一方面,民營企業管理水平普遍較低,違約狀況常見,在安全性、流動性、收益性原則下,銀行不愿為民營企業提供貸款。
2.融資政策偏重大型企業
客觀上來說,雖然當前國家政策已經為民營企業提供了許多便利,但是,國有大中型企業與中小民營企業之間的貸款待遇差異還是很大的,優先級上,貸款排序首先選擇國有中小企業,然后是“三資”企業,最后才是民營企業,貸款額度也是最低的。同時,民營企業貸款貸款存量低、增量緩也為民營企業的發展帶來了很大限制。
3.融資途徑單一
當前,民營企業主要的融資途徑還是銀行貸款,在未經資信評估與貸款擔保不足的狀況下,銀行貸款受限。同時,基于民營企業資金規模、管理水平限制,民營企業內部融資匱乏,多數民營企業也無法實現資本市場直接融資,融資渠道較為單一。
4.融資平臺發展滯后
商業銀行貸款傾向偏重于大中型企業及國有企業,信用社也將服務定位于“三農”,因而對民營中小企業的融資服務力度不足。同時,我國對融資的管理基本采取“規模控制、集中管理、分級審批”模式,因此,民營企業以債權模式實現直接融資,或采取股權融資的方式基本不顯示,在擔保平臺不健全的基礎條件下,民營企業資信問題也成為了融資短板因素。
四、基于融資困境的轉型期民營企業融資策略
1.專門化金融支持
針對商業銀行與民營企業間的關系問題,建議鼓勵金融部門對民營企業強化專門化支持力度,針對不同發展階段的民營企業,應當采取不同的融資支持手段。民營企業的融資能力是一個持續增長的過程,在采取不同階段專門化支持的過程中,要根據民營企業資源積累狀況及融資能力強弱創建服務支持體系,在滿足民營企業融資需求的同時盡可能降低商業銀行貸款風險系數。
2.鼓勵金融機構參與企業發展規劃
參與民營企業發展規劃,而后實現針對性政策扶持。發展中,應鼓勵金融部門參與民營企業發展規劃,逐漸參與到民營企業戰略規劃架構中,從而提高金融機構對民營企業發展狀況的把握能力,從中長期發展出發,為民營企業提供轉型期戰略發展的金融服務。此外,參與企業發展規劃后,金融部門對民營企業金融服務需求的了解加強,也能進一步促進我國金融服務體系創新。
3.促進企業內部融資機制建設
內部融資機制的建設能夠避免外源性融資中較高成本的問題,在優化整合金融資源配置的同時,還能提高融資便捷性。同時,由于民營企業經營波動性及輕資產性等特點,銀行信貸難度也較大,因此,依靠多層次資本市場,以多種形式的直接金融服務實現融資有利于提高資金使用效率,解決融資難問題。建設過程中,民營企業可考慮構建財務結算中心實現資金集中管理及調動,或以股權結構改革為契機,以關注企業戰略、優化股權結構設計及員工持股方案、制定高層激勵等為入手點,激發企業內部融資活力。
4.創新金融監管,降低企業融資風險
第一,應當強化并完善金融監管,針對私募基金、金融控股公司監管等問題制定專門監管法律條文,將金融監管拓展至金融服務公司、金融衍生品等方面。第二,要審慎進行金融開發,轉型過程中應關注內外金融市場監管的協調,對內要提升國際競爭力,對外應防止資本入侵,全過程中輔以風險控制手段,以提高金融開發的實效。第三,要積極創新并強化風控,要以實際需求為準,以宏觀調控與監管相適應為原則,在強化創新的同時提升風險防控能力。
參考文獻:
(一)經濟大環境及民營企業處境
目前,我國民營企業主要集中在勞動密集型、低技術的行業,僅制造業、批發零售餐飲業就集中了民營企業的75%。絕大多數民營企業無論是在其創業創期還是創業發展期,主要是依靠自我積累、自我籌資發展起來的。但是,由于這些企業管理水平低、生產規模小、創利能力弱,要想得到進一步的發展,仍要受到資金嚴重不足的制約。民營企業有著巨大的資金需求,然而,從銀行所得到的貸款,尚不足銀行貸款總量的2%;通過發行股票融資的民營企業在我國證券市場的上市公司中約只占9%左右,這里還不包括那些以較高昂的代價購買別的上市公司的股份而曲線上市的;在債券市場上占有的份額則幾乎為零。民營企業的融資難,突出表現為中小企業難、中西部地區難、小城鎮難,而這又恰恰是我們經濟發展需要加大支持力度的重要環節。
(二)民營企業一直以來的融資難問題
長期以來,民營企業融資難一直是制約民營企業發展的重要因素。由于近兩年來貨幣政策的一緊再緊,大量民營企業資金鏈嚴重吃緊,更有不少民營企業因此而倒閉。自我融資比例達90.5%,銀行貸款僅為4%,非金融機構為2.6%,其他渠道為2.9%,這一連串數據意味著民營企業的發展基本上是靠自有資金滾動起來的。根據調查,把資金短缺列為企業日常經營中最主要困難的企業占21.88%,位列第2位:把資金短缺列為擴大經營的主要困難的企業占33.72%,位列第1位。
另據央行調查統計。截至2008年10月末,民營企業貸款余額11.5萬億,同比增長12.9%,占全部企業貸款余額的52.8%,占各項貸款余額的38.4%。而2008年5月央行對民營企業的一個調查表明,民營企業貸款覆蓋率(與金融機構有信貸關系的民營企業數量除以總的民營企業總數)只有18.7%。與發達國家的50%水平有較大差距。
二、民營企業融資難的成因
(一)金融機構的原因
金融供給結構失衡及提供的金融產品單一,企業發展需要有多樣化的金融產品予以支持。由于民營企業大多處于孕育期和創業期,資金與咨信均短缺。又急需外援性資金的支持。但是,我國的金融體系主要以國有商業銀行為主,由于商業銀行自身的性質與經營特點,其支持意識與民營企業的需求不相匹配,難以全面支持民營企業的發展。銀行體系運行機制存在嚴重缺陷。首先。國有商業銀行信貸資金高度集中,對中小企業貸款數額嚴重不足;其次,國有銀行信貸程序繁瑣,便利化程度不高:再次,中小型金融機構較低的服務水平與中小企業信用偏好的錯位。
(二)民營企業產權結構單一及產權界定不清
我國民營企業的發展經歷了被歧視、壓抑、排斥、認可、發展壯大的過程,這種漸進式的發展歷程,使我國民營企業的資金大多來源于自己的勞動積累,產權結構中所有權主體一元化。部分民營企業,其產權在家庭、家族、親朋內部人之間含混不清。而產權結構是完善內部治理的基礎,民營企業實質性改革的第一步只有通過產權的內部明晰,才能建立起現代企業公司治理結構,為企業進一步發展提供制度保障。
(三)大量民營企業財務狀況欠佳,業績滑坡
近年來,民營企業經營業績兩極化現象嚴重。在部分企業做大、做強的同時,不少中小企業的營業收入、投資能力明顯降低。由于業績下降,企業債務不斷膨脹,不少企業因此倒閉。據一份全國性課題調查資料顯示,我國60%的民營企業在5年內衰落,85%的民營企業在10年內消失,只有15%的企業能長期發展。由于“短命”企業大量存在,金融機構難以放心對民營企業放款。
(四)企業信用不足導致授信難
由于民營企業之間應收、應付款項空前巨大,民營企業為拖欠所累,資金周轉速度慢,甚至周轉不靈;許多民營企業管理水平落后,家族式經營,技術先進性邊界模糊。于是,銀行對民企貸款態度謹慎。盡管央行信貸政策鼓勵商業銀行增加對中小企業貸款,而且民營企業貸款數額都不太大。但由于銀行對民營企業缺乏了解,對其提供信息的真實性難以甄別,何況對民營企業每筆貸款的發放程序、經辦環節與數額較大的貸款大致相同,出于節約成本的考慮,銀行不愿貸款。即使準備貸款給民營企業,由于對其信用水平難以判斷,銀行也持謹慎態度。
(五)民營企業在資本市場上實力嚴重不足
資本市場是企業籌集資本、進行資本運作的場所,以資本市場為基礎的直接融資是市場經濟條件下的基本融資方式之一,而民營企業的融資渠道有限,很難利用現有正式資本市場融資。在債券發行市場,我國實行的是規模管理,債券發行的年度規模管理、債券發行的年度規模及各項指標均有國務院統一規定。同時,根據《公司法》第一百六十一條規定要求申請發型債券的企業、股份有限公司凈資產不低于3000萬元,有限責任公司凈資產不低于6000萬元。在這一系列限制條件下,進入債券市場融資的大門基本上對民營企業關閉了。
三、解決民營企業融資難問題的建議
(一)對政府方面的建議
各級政府及有關部門要采取切實措施,努力營造金融業大力支持民營企業發展的良好外部環境。一是要建立健全擔保體系,幫助民營中小企業解決擔保難問題。比如可考慮建立擔保基金,擔保基金應以財政資金為主,同時,也可吸收民營企業出資和社會捐資等方式。二是要完善民營企業融資的法律問題。制定完善針對民營企業的扶持性政策法律法規,對于從《貸款通則》到《商業銀行法》、《公司法》、《擔保法》、《證券法》等重要法律法規中,對不同程度地限制和約束民營企業發展的內容執行修改,建立完善金融機構支持民營企業發展的法律環境。三是要加快社會信用體系建設,盡快整合分散的企業及企業家個人信用資料,明確主管部門,建立統一的征信體系,為金融機構開展授信服務打下良好的信用基礎。四是要有步驟地、穩步地發展多元化的金融組織體系。五是要拓寬直接融資渠道。在證券市場發行、上市方面,非公有制企業要與公有制企業實行同等待遇。六是要籌集資金,建立分擔風險的補償機制。七是要完善社會服務體系,規范中介機構行為。
(二)對金融機構方面的建議
商業銀行應進一步轉變經營觀念,開拓創新,積極探索為民營經濟服務的運作機制。一是更新經營理念。國有商業銀行作為當今金融業的主力軍,必須正確認識支持民營企業發展的重要意義,突破舊時的機制束縛,徹底改變“國有銀行支持國有企業”、“保大棄小”的觀點,轉變現有的經營態度,變歧視民營企業為重視民營企業,擴大對民營企業貸款融資服務,及時調整經營策略和市場定位。二是加強金融創新。商業銀行應根據民營企業貸款業務的特點,建立相應的信用評級、業務流程、風險控制、人力資源管理和內部控制等制度。對民營企業市場進行必要
的細分,制定符合其特點的市場策略,積極開展產品創新,推出符合民營企業不同需求的貸款產品,體現貸款起點金額、利率浮動水平、擔保要求、貸款期限和還款方式等方面的差異,供民營企業根據各自情況進行選擇。合理下放貸款審批權限,優化審批流程,簡化貸款手續,減少審批環節,縮短審批時間,提高貸款審批效率,為民營企業提供快捷服務,同時努力通過提高效率而降低民營企業融資的成本。審核民應企業貸款申請時,要做到不死板,打破條條框框的束縛,除了審查正式的財務報表、商業計劃書等書面文件以外,還應注重現場調查,注重收集非財務信息和軟信息。積極探索在動產和權力上設置抵押或質押。靈活采用擔保方式,增加擔保物品種,降低民營企業貸款擔保條件。三是提供配套服務。銀行可利用自身人才、信息、網絡優勢,及時為民營企業提供各種金融信息、市場信息、投資信息、政策信息。幫助民營企業整合業務流程,規范財務管理,完善會計制度和會計管理,為融資和拓展市場打好基礎。
(三)對民營企業自身的建議
1.企業自身要具有良好的發展前景。企業良好的經營業績和廣闊的發展前景是順利融資的前提條件。市場經濟的重要規則之一是優勝劣汰,資金作為一種重要的市場資源只會流向有發展前景的企業,不同的企業獲取資金和使用資金的能力不同,民營企業只有練好內功,才能做到企業發展與利用資金的良性循環。
關鍵詞:黑龍江省;后危機時代;民營企業;發展
2007年下半年,美國爆發了以住房抵押貸款為特征的次貸危機,在隨后很短的時間內就演變成了全球性的金融危機,2008年9月伴著雷曼兄弟、通用汽車公司等的相繼倒閉,金融危機像海嘯一樣開始大范圍向世界蔓延,并深入到了各國實體經濟,無論是歐美發達國家,還是中國、印度這樣的發展中大國,無論是珠三角的廣東、長三角的江浙,還是像內陸地區的黑龍江省,在經濟上都受到了不同程度的沖擊。在金融危機最為嚴重的時刻,珠三角、長三角等地區大量的中小企業停產的停產、倒閉的倒閉,特別是外向型的對外依存度比較高的出口創匯型中小企業,面臨著生存的危機,企業生產經營顯現出一派蕭條的景象,隨處可見。黑龍江作為一個經濟欠發達省份,經濟發展受金融危機的沖擊雖然不像沿海各省那樣嚴重,但也遭到了嚴峻的沖擊。
黑龍江省民營(中小)企業發展從小到大、從弱到強,在經濟發展史中曾譜寫了濃墨重彩的篇章,在我省經濟建設、產品出口創匯、促進就業等各個方面都發揮了不可替代的作用。縱觀我國的經濟版圖,凡是經濟比較發達的地區,都是中小企業或者民營經濟比較發達的地區,通過上面和江蘇、浙江省份的比較,可以看出黑龍江民營企業和他們相比在各方面都還有很大的差距。在經濟日益全球化的今天,特別是當前的后金融危機背景下,縱觀我省民營企業,無論是從企業發展的外部環境、還是民營企業發展自身、企業融資等方面,在其發展的過程中還存在很多問題。
一、后金融危機背景下黑龍江民營企業的發展現狀及存在問題
(一)民營(中小)企業發展的外部環境仍不夠完善
中小企業發展的外部環境仍不夠完善,這不僅僅是黑龍江的問題。從中小企業發展的外部環境層面上看,長久以來,我國的社會主義市場經濟體制改革不斷向縱深發展,民營企業發展雖比過去有了較大的進步,但民營企業的發展環境還不夠完善,這主要表現在以下幾個方面:
一是我國關于民營企業的法律法規保障體系雖已建立,但具體相關細節尚待完善,這是一個較為普遍的問題,在金融危機下可能表現的更為明顯。目前,促進黑龍江中小企業發展的法律法規有2003年實施的《中小企業促進法》和2006年出臺的《黑龍江省中小企業促進條例》,還有為應對金融危機對中小企業的沖擊,2009年國務院通過并實施的“國務院關于進一步促進中小企業發展的若干意見”,法律法規雖然制定了,但那些條文框框還比較抽象,都是體制性的沒有具體細化,在政策執行過程中還缺乏與之配套的的相關措施,具體的操作中會有很大的彈性,執行起來實際效果也會大打折扣。
二是缺乏為民營企業“一站式”的社會化中介服務體系。國家對中小企業的支持應該是全方位、多層次的,政府可以在財政、稅收等方面給企業以政策支持。當然,社會上專業性的中介機構比如:會計師事務所、律師事務所、管理咨詢公司等等,都可給中小企業提供一些關于人才開發、企業管理、法律援助等方面的服務。國外的很多企業在和政府打交道過程中基本都通過中介機構,這樣通過專業化的服務效率就很高,在這方面國外有很多很好的經驗可以給我們以借鑒,我們通常講要轉變政府職能,向服務型政府轉變,就是要求政府從一個經濟社會的管理者轉變為一個服務者的角色,為社會經濟發展提供力所能及的服務,這也是新時期政府職能之所在。由于我國在這方面的社會化服務意識和水平比較低,政府在這方面還需要更加重視,加大調查研究,給予中小企業中介機構以支持,為中小企業發展服務。
三是在某些領域民營企業競爭主體地位的缺失。出于國家戰略的考慮,由于后金融危機背景下,黑龍江省國有企業行政壟斷的存在,在金融、能源、電力、通信等某些行業,都設置了很高的進入壁壘,民營企業是很難進入這些行業的,行政上的壟斷造就了這些暴利行業,而且在這些缺乏競爭性的行業中,企業唯利是圖現象非常嚴重,企業的服務意識也非常淡薄。從長期以來國外的發展經驗來看,這些人為因素造成的行政性體制障礙是不利于民營企業發展的,必須慢慢根除這種障礙,還民營企業一個公平合理的市場經濟下的競爭主體地位,營造一個有利于民營企業發展的外部環境。
(二)黑龍江民營企業自身素質偏低
民營企業發展至今,經歷了一個漫長曲折的歷史進程,民營(中小企業)占我國企業總數量的99%以上,數量上占有絕對的地位,中小企業已成為我國社會主義市場經濟的重要組成部分,中小企業在黑龍江經濟發展中也取得了不俗的成績,為黑龍江經濟經濟總量的提升和產業結構的優化都作出了巨大貢獻。但在后金融危機背景下的今天,黑龍江中小企業也彰顯了自身在發展壯大中存在的問題。
一是中小企業基本都沒有建立有效的現代企業制度。第一,黑龍江有將近17.8萬家中小企業,而這其中的大部分都是民營中小企業,民營中小企業的一個典型特點就是管理上的家族式,企業決策都是業主一言堂,這種過于集中的家長式管理往往造成一些重大決策失誤。企業內部沒有或者無法執行嚴格的企業規章制度,在我國的文化傳統中最講究人情、關系、面子,員工“近親繁殖”幾乎是每個企業的通病。許多中小企業的內部職工是業主的親戚朋友,往往礙于情面,無法按規章制度辦事,這就是家族制企業管理的弊端,過分依賴情感的作用必然削弱管理者的制度意識,使得企業在小規模水平上長期徘徊,束縛中小企業的健康發展。不可否認家族式管理在過去的企業管理中也曾發揮的一定作用,但是在現代市場經濟條件下,競爭比以前將更加激烈,中小企業簡單化的家族式管理顯然己不能很好地適應現代市場的競爭。第二,大多數中小企業在經營過程中缺乏遠景規劃,忽視戰略管理的重要性或者礙于企業主的能力限制,根本沒有戰略管理的意識,缺乏科學、民主的決策機制,這些問題可能在企業規模很小的時候,弊端還不太顯現,但隨著企業的做大做強,若不能適時建立有效的現代企業制度就會阻礙企業的發展。
二是中小企業經營管理水平較低。黑龍江中小企業普遍管理水平較低,中小企業其實大部分都是民營企業,在創辦初期通常是家族式管理模式,企業的所有權歸家族所有,企業往往被傳統的經驗型的管理方式主宰著,“以人治企”的觀念陳舊,家族權力的過度集中,信息溝通的不通暢,許多中小企業都存在著“無戰略管理、無企業文化”的現象,在企業發展方向、戰略制定等方面決策盲目,管理模式的落后嚴重制約著中小企業的發展。管理學上有句話叫作“管理出效率”,而現代企業的管理是以人為本的管理,人才是一個企業中最為重要的資源之一。相當一部分中小企業一直把資本作為企業核心資源進行管理而忽視人本管理的思想,尤其是一些個體、私營中小企業更是如此企業的長期發展不僅需要資本的管理,更多的還是人力資本的問題。只有把“人、財、物”有效地結合在一起,企業才能創造出更多的利潤。若缺乏人才資源,企業也就成了無源之水,也就沒有了可持續發展的內在動力,每年我們都有大量的中小企業破產,忽視人力資源管理也是重要原因之一。21世紀是知識經濟時代,中小企業在人才的運用方面和大企業相比有很大的差距,很難留住優秀的人才,因此,中小企業更應該重視這一點。在當前的經濟形勢下,金融危機對我省中小企業是一種挑戰,中小企業主應該轉變思想觀念,看到重視人才的開發和管理對于企業生存和發展的重要性,未來的世界經濟往來更加頻繁,全球經濟一體化程度勢必得到加強,中小企業所處外部環境會更加復雜,同時對中小企業在人才方面的要求也會越來越高。
三是中小企業創新能力不足,核心競爭力有限。黑龍江中小企業由于自身經濟規模的限制,每年投入的研發資金不可能很大,一些科技型中小企業研發資金的投入比例雖然會高一些,但對于大多數中小企業來說,特別是那些民營中小企業基本上是沒有研發的。在市場經濟條件下,企業的競爭是包含了更多的內容,產品、價格、品牌、服務等等都是競爭的手段,中小企業知名度小,產品的品牌效應較差。在人們日益追求高品質生活的今天,對物質和精神方面的滿足會越來越高,中小企業要想做大做強,必須順勢而為,提供能滿足市場需求的產品和服務,而提高企業的自主創新能力是企業長期發展的根本保障,是加強企業核心競爭力的必然要求,也是企業在生存競爭中求得發展的動力源泉。
(三)民營企業融資難問題長期未得到根本解決
近些年來,安徽省中小企業在發展中遇到的融資難問題受到了社會各界的廣泛關注,各級政府部門和經濟金融系統為解決中小企業融資難問題做了很多有針對性的工作,特別是金融危機發生以來,國家實施了積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策,中國人民銀行會同有關部門繼續引導和鼓勵銀行業金融機構加大對中小企業的信貸支持力度,促進中小企業成長,維護國民經濟平穩較快發展。目前財政部和工業信息化部已經出臺了《中小企業發展專項資金管理辦法》,支持中小企業發展。但由于中小企業自身具有很多缺點,相當部分的中小企業仍面臨著融資困難的處境,融資問題一直是企業在發展過程中的難題,特別是中小企業,一般政府的經濟政策往往都比較偏好大企業,特別是國有大企業,中小企業總給人感覺沒受到足夠的重視,在宏觀金融政策、財政稅收政策、產業政策等多方面存在著很多不公平的現象。銀行作為中小企業融資的主渠道,長期以來并沒有很好地為中小企業做好融資服務工作,中小企業融資的特點表現在融資頻率比較高、而資金量較少,而國有大銀行作為一個金融機構又“嫌貧愛富”,對國有大銀行的業務來說,服務中小企業是一種成本高且不怎么賺錢的買賣,這樣就缺乏業務創新的動力,也就不能較好地為中小企業服務。近年來逐漸發展起來的中小型商業銀行,由于資金來源的有限性,經營管理水平較低、其發展滯后于中小企業的融資需求,也不能滿足中小企業的融資需求。而且目前我國的信用體系建設尚不夠健全,特別是中小企業由于信用評價體系缺失,信用擔保體系不完善,加上中小企業自身資本實力較弱,抗市場風險能力較差等原因往往造成其在經營中融資較難,這樣極大地阻礙了中小企業的發展壯大。特別是金融危機以來,安徽各級政府雖然在拓寬中小企業融資渠道方面提高了認識,做了大量調查研究工作,但是由于種種現實原因,融資難問題仍是制約黑龍江省中小企業發展的瓶頸。
二、促進黑龍江中小企業健康發展的對策建議
金融危機對我國經濟的影響尚未完全消退,在金融危機最為嚴重的時刻,國家實施了積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策,政府果斷作出了“四萬億”的投資計劃以刺激經濟發展,通過這些政策的落實,我們完成了2009年GDP增速“保8”的任務,這一成績的取得來之不易。當前我國經濟形勢總體趨穩向好,這對于我們大量的民營(中小企業)來說是一個利好的消息,在外部經濟形勢趨穩的情況下,無論是國家還是企業,都應該總結這次金融危機給我們帶來的經驗教訓,因為經濟全球化將使得金融危機的發生更加頻繁。
中小企業是黑龍江經濟社會發展重要力量,中小企業發展的如何,關系到黑龍江能否在新時期實現率先在中部地區崛起,實現經濟社會和諧發展的重任。在當前后金融危機背景下,中小企業的外部發展環境、內部的生產經營活動等等許多方面還有需要改善的地方,特別是像我們黑龍江這樣一個內陸地區經濟欠發達省份。在新的歷史時期,黑龍江要想在經濟社會各方面取得較大的發展,我們的政府部門、中小企業和相關機構只有抱成一團,形成發展的合力,才能在金融危機后的新一輪經濟大潮中有所發展。
(一)積極推動民營企業快速成長,支持一批骨干企業發展壯大
1.激發全民創業熱情,在城鎮和農村積極開展創辦小企業、開發新崗位活動。充分發揮中小企業就業彈性高、就業容量大、就業形式靈活、就業門檻低的特點,鼓勵具有一技之長的城鎮居民和農民、復轉軍人、大中專畢業生乃至機關干部創辦、領辦小企業。
2.重點支持具有示范作用的省級中小企業創業孵化基地建設,充分發揮其引領帶動示范功能。積極搞好創業輔導、項目咨詢、信息服務、技術支撐等活動,落實補助資金,扶持發展創業項目;積極扶持一批成長型中小企業,發展壯大骨干企業群體;積極扶持擁有專利技術、管理科學、資本運作水平高、市場開拓能力強的成長性中小企業加快發展。
3.發展一批配套中小企業,延伸優勢產業鏈。通過國有企業的規模擴張、技術擴散、零部件加工,帶動一大批民營企業的發展。積極組織國有大中型企業與民營企業的對接活動,支持中小民營企業圍繞我省乙烯、汽車、飛機、電站設備、重型機械制造等骨干企業發展好配套項目,搞好零配件加工和延伸加工,發展專業化的配套企業。
4.大力發展一批特色產業的中小企業集群,提升中小企業整體競爭力。按照布局合理、土地節約、生態環保的原則,改善產業集聚環境,促進中小企業產業集群形成,為民營企業發展壯大提業依托。積極發展一批高科技和現代服務業產業集群,重點推進裝備制造業集群、石油化工業集群、醫藥制造業集群和農產品加工、木材加工、紡織服裝等特色產業集群的發展。
5.大力推動農業產業化和農村工業化。發揮好我省農業資源豐富和農產品總量大、品質好的優勢,促進民營企業在推進農業產業化上發揮更大作用。要引導民營企業圍繞糧食、畜禽、亞麻、馬鈴薯、山特產品、乳制品、果蔬加工等做大做強農產品加工業,延伸農業產業鏈條,實現農產品由初加工向精深加工轉變,著力培育一批掌握先進技術、具有自主品牌的農產品加工龍頭企業。
(二)加大改革創新力度,為民營經濟更好更快發展提供制度保障
1.鼓勵和支持大型民營企業建立技術研發中心,依托高校和科研機構建立中小企業技術服務中心。積極實施科技型中小企業孵化工程,充分發揮政府資金的引導作用,采取市場化的運作模式,建立面向民營中小企業的公共技術服務平臺。
2.鼓勵支持民營企業開展自主創新、聯合創新活動,不斷開發具有競爭力的“專、精、特、新”產品。鼓勵引導民營企業增加科技投入,研發應用新技術,提高科技成果產業化能力,并為民營企業科技創新提供資金支持。鼓勵引導民營企業推廣節能、減排、環保新技術、新工藝,大力發展環保產業、生態工業和循環經濟。
3.建立融資擔保體系,努力解決民營經濟發展資金問題。引導民營企業加強誠信建設,全面開展民營企業信用等級評價和企業誠信活動,幫助民營企業提升誠信度。加強中小企業信用擔保體系建設,鼓勵支持民營企業、社會自然人創辦信用擔保機構,建立合理的風險分擔和分散機制,降低擔保、貸款風險。
4.提高對民營企業項目開發建設的扶持力度。建立中小企業融資促進會,開展銀企對接活動。積極引導民營企業開展資本運營,推進民營企業上市輔導工作,支持鼓勵企業上市融資。
5.建立培養體系,全面提升民營企業管理水平。加強中小企業培訓服務平臺建設,重點建設和扶持省、市兩級中小企業培訓基地;采取靈活多樣的方式,積極開展對民營企業家的培訓、職業經理人的培訓、專業技術培訓、職業技能培訓,努力造就一批具有較高素質的優秀企業家隊伍,為民營企業培養國際經貿合作方面的專業人才。
(三)努力打造良好的社會環境,確保民營經濟健康順利發展
1.加快壟斷行業改革,引入競爭機制。在電力、電信、鐵路、民航、石油等行業和領域,允許非公有制資本進入這些壟斷行業和領域。完善政府特許經營制度,規范招標行為,支持非公有資本參與各類公用事業和基礎設施的投資、建設和運營。支持、引導和規范非公有資本投資教育、科研、衛生、文化、體育等社會事業,包括非營利性領域和營利性領域。
2.加大財稅支持力度和信貸支持力度。在省、市財政預算中設立促進中小企業發展的專項資金;有效發揮貸款利率浮動政策的作用,鼓勵各金融機構從非公有制經濟特點出發,開展金融產品創新,完善金融服務,提高對非公有制企業的貸款比重。
3.拓寬非公有制企業直接融資渠道,鼓勵符合條件的非公有制企業到境外上市,允許符合條件的非公有制企業依照國家有關規定發行企業債券。
一、我國民營經濟內部環境面臨多方面的挑戰
(一)民營企業管理模式有其局限性目前我國許多民營企業經營者在管理體制方面都存在家長式管理模式,經營者一人定奪,缺乏來自內、外有效的反饋和制約。民營企業經營者的局限性、隨意性往往易導致決策失誤,帶來損失。
(二)民營企業的產業結構急需調整和優化
1.民營企業的投資規模小。由于民營企業實力較小,投資有限,在產業投資上易選擇小規模企業發展,這就容易導致其產業結構層次較低,并且區域發展較小,市場競爭實力不足。企業投入和發展比較落后,還受地方政策、行業、資金、技術、人才等因素的制約,產業優化升級時更受制約。
2.企業自主創新機制較差,產業的持續競爭力不強。由于民營企業在產業、經營上以粗放型、外延型經營為主,科技含量較低,市場競爭力較差,企業自主創新機制較弱,造成產品持續市場競爭力不強。這就要求民營企業在其經營機制上要不斷提高。
(三)民營企業管理者個人素質、人力資源的開發面臨挑戰
1.素質、學歷層次較低,專業知識缺乏。大多數民營企業管理者思想素質、政治素質較低,企業在發展壯大時期,管理者的各方面素質也應有所提高,才能跟上企業發展的步伐,才能在市場競爭中站穩腳跟。有不少企業管理者成功后,其政治、思想素質并沒有提升,妄自尊大,法律意識淡薄,偷稅漏稅,擾亂了社會秩序。管理人員缺乏專業知識的培訓與更新,缺乏管理體制的更新與換代,使企業不按現代企業制度運行。
2.缺少正確的人才觀,人才信任危機。民營企業經營者大都缺乏注重人才引進,缺乏人才培養的長期發展戰略,忽視了企業人才的重要性。提高民營企業的競爭力已成為當今刻不容緩的問題。而人才對于企業的生存和發展都有著重要的意義,并起著越來越重要的作用,尤其對于我國的民營企業而言,由于其財力、物力有限,不可能與大企業比資金、比實力,因而人才,尤其是優秀的人才對我國的民營企業的生存與發展就有著決定性的作用。企業應實行“走出去,請進來”的發展戰略,要讓人才參與培訓,學以致用,要積累人才,以備壯大企業實力。
二、我國民營企業外部環境有待于進一步的提高
(一)民營企業貸款難貸款難已成為當下民企的普遍問題,由于民企規模小,自身實力差,有的還處于企業發展初期階段,很難求到銀行的貸款支持。當前的民營企業發展融資還是靠自身力量,滾雪球似的自我發展,金融機構的貸款還十分有限,使民營經濟不能充分發揮市場經濟的特殊作用。
(二)民營企業融資渠道狹窄我國的民營經濟發展是由無到有,由小到大,由弱到強,不斷發展起來的,由于民營企業規模小,達不到發行債券來融資的標準,自有資金又比較缺乏,最近幾年通貨膨脹嚴峻,又是銀根緊縮時期,銀行貸款比較困難,對于大部分民營企業來說,融資依舊是個非常嚴重的問題。
三、我國民營企業應發揮企業自身優勢,優化內部環境
一、畢節地區民營經濟情況分析
改革開放以來,特別是“十一五”以來,畢節地區大力實施“六個計劃”,有力推動了民營經濟快速發展。“十一五”期間,全區民營經濟生產總值從90.6億元增加到237億元,年均增幅24.3%,2010年提供財政收入37億元,占全區財政收入的29%,年均增長32.6%。2010年全區民營經濟占GDP的38.9%比重高于全省相同比例的3.9個百分點。然而,與沿海發達地區和省內發展較快地區相比,畢節地區民營經濟仍存在整體水平不高、發展速度不快、經濟貢獻率偏低、市場競爭不強等問題。一是主體少、規模小。2010年底,全區注冊民營企業總數僅為7672戶,注冊資金214.7億元,所注冊個體工商戶和私營企業僅為75163戶和4642戶,尚無一家民營集團公司和上市企業。二是結構不合理、貢獻率低。全區個體私營商業、餐飲等行業占比較大,而工業、農業比重極少,規模以上工業企業數僅占全區民營企業總數的7.49%,科技型、上檔次的大型民營企業幾乎為零。2010年股份制、私營企業實現稅收8.33億元,僅占全區稅收總額的25.64%。三是融資渠道單一、間接融資少。融資渠道比較狹窄,銀行授信仍是其最主要的融資方式,2011年9月末,全區民營企業貸款余額僅為27.24億元,占全區各項貸款余額的7.9%,獲得貸款的企業僅占企業總數的12.34%。2011年,畢節地委行署就民營經濟的發展問題,按照貴州省委政府關于進一步加快民營經濟發展指導意見,制定了具體的實施意見,提出圍繞“三年倍增、五年跨越”的目標,“十二五”期間民營經濟增加值年均增長32%以上,新增就業3.4萬人以上,民營經濟增加值占GDP的50%以上。金融業如何抓住機遇支持民營經濟發展,依靠民營經濟帶動全區經濟增長,以此推動銀行業自身的發展,是目前面臨的一項課題。
二、民營企業發展與金融支持之間矛盾性問題
(一)內部原因制約了金融支持力度從畢節地區民營企業的整體情況來看,起點低,規模小,實力不強,自身素質不高,短期化經營行為較為凸出。
1.絕大多數民營企業自身條件不足,以粗加工、低附加值的產品為主,勞動密集型行業多,生產經營的產品市場競爭力不強。民營企業幾乎是家族式經營管理模式,缺乏現代公司企業經營意識,經營發展機制弱化,高、精、尖的企業和國內知名品牌企業為零,特別是鄉鎮民營企業發展大部分限于代加工和傳統產業,易受市場、政策等因素影響。
2.民營企業普遍缺乏比較完善的現代企業制度,財務制度不全。多數企業未建立帳簿、報表,不從事經營成本核算、效益分析,沒有形成規范的、有效的監督管理機制,甚至部分民營企業為故意“逃避稅”,使用“兩本賬”,財務報告隨意性大、真實性差、運作透明度不高。
3.由于民營企業的發展歷史還比較短,許多民營企業的經營者缺乏經營現代企業的知識,對銀行融資方式缺乏了解,盲目追求規模擴張,有的用流動資金貸款來擴大固定資產規模,造成不能按期償還貸款,短期貸款長期占用的做法影響了銀行對企業進一步支持的積極性。
(二)社會及政策因素導致金融支持弱化
1.擔保機制不健全。一是民營企業獲得貸款擔保方式單一,多以房產、設備等不動產抵押為主,信用擔保尤其是第三方擔保較少。2011年9月末轄內通過擔保機構為民營企業擔保貸款余額僅為3.6億元,且多數為區外擔保機構提供擔保。二是擔保公司在辦理擔保過程中擔保費用較高、手續繁瑣,擔保費用多數為2~3%,最高擔保費高達5%,此外還要經工商、評估、公證等部門收費辦理。三是擔保公司規模小,難以滿足業務需求。目前畢節地區雖成立了14家擔保公司,但注冊資金僅為5.05億元,擔保放大比例多數為5倍,2011年9月末轄內擔保機構為民營企業提供擔保貸款余額為1.6億元,僅占貸款總額的6%。三是擔保補償機制不健全,缺乏對擔保機構補貼、稅收減免等較為完備的風險補償機制。四是國有商業銀行對擔保機構缺乏認同。由于擔保機構規模小,尚未達到國有商業銀行門檻要求,導致全區目前尚無一家擔保機構與國有商業銀行合作記錄。
2.銀企信息不對稱。一方面,銀行對借款企業的信用狀況、還貸能力以及經營管理水平不了解,企業的有關信息散布在各個金融機構和政府各職能部門,銀行難以全面收集信息,很難確定企業真實的經營狀況、資金實力和盈利能力,貸前調查成本較高;另一方面,企業不熟悉國家的金融政策、銀行的信貸政策和信貸產品,難以創造符合信貸的條件,一些擁有償債能力的企業,實質條件已具備,形式條件仍不具備,房產證、土地證等產權證不齊全等,造成“貸款難、難貸款”的尷尬局面。
3.地方政府政策目標與信貸政策目標相悖,信貸政策缺乏差異化區別性對待政策。地方政府出于自身利益考慮,往往行政干預銀行內部動作,促成金融機構加大對某個行業或產業信貸投放,影響金融機構與民營企業之間的正常有效合作,不利于銀行市場化運作和風險控制。與此同時,信貸政策“一刀切”模式忽略了我國區域經濟發展不平衡的客觀實際,欠發達地區由于金融資源占有較少,資金聚集能力較弱,信貸總量單一調控將導致銀行在信貸資金配給上優先選擇大型項目和優質企業,民營企業資金需求難以得到滿足,甚至陷入資金短缺惡性循環。
(三)金融服務缺陷導致民營企業金融資源的稀缺金融服務的缺陷集中體現信貸投放的市場導向機制致使銀行資金過分向大型企業集中,民營企業金融資源的稀缺。
1.信貸主體缺位與資金需求剛性增長不相適應。在民營企業迅速擴張,資金需求量日趨增大的同時,國有商業銀行信貸資金一般向大企業、大項目集中,農業發展銀行逐漸退出民營企業發展市場。在此情況下,民營企業的信貸需求大都寄希望于農村信用社及村鎮銀行、小額貸款公司。而農村信用社近年來受市場定位等因素影響,更傾向于組建大項目社團貸款,支持民營企業發展的作用明顯弱化。村鎮銀行受自有資金制約,支持民營企業作用較弱。小額貸款公司雖以其靈活、方便、快捷的貸款模式解決了部分民營企業資金需求,但由于“只貸不存”,自有資金趨緊,利率定價偏高。國有商業銀行、農村信用社、農業發展銀行“有力無心”與村鎮銀行、小額貸款公司“有心無力”,使得縣域金融對民營企業總體信貸投入明顯不足,信貸投放規模與其在經濟總量中的比重不對稱。
2.現行信貸管理體制與民營企業融資特點不相適應。一是國有商業銀行普遍實行高度集中的貸款管理模式,全面上收基層行的信貸權限。縣支行除小額抵押貸款及消費貸款外,其他貸款必須實行單筆報批,這種嚴格的權限分配,不僅對縣級銀行的貸款發放形成了剛性制約,也無法滿足民營企業“急、頻、快”的資金需求特點。二是對具備了一定規模,發展前景較好,資產負債率等財務指標均符合要求的民營企業,各金融機構爭相放貸,較易獲得銀行貸款。而大多是剛剛處于起步階段的企業,具有強烈的信貸資金需求,但因其發展前景的不確定性和高收益與高風險并存的狀況,即使符合貸款條件,也難以獲得貸款支持。
3.商業銀行信貸管理激勵機制與約束機制不對稱。目前商業銀行普遍強化信貸管理制度,信貸決策權集中,同時貸款審批、發放各個環節的責任相應強化,尤其是加強了對信貸人員的貸款風險約束,對信貸責任人實行終身追究制度,在強化風險責任約束的同時,卻沒有建立相應的激勵機制。對民營企業信貸投放項目準、效益大的沒有相應獎勵。這種普遍存在的貸款發放風險與收益不對稱的現象,極大地降低了基層行和信貸人員的工作積極性。
4.商業銀行融資成本與收益不對稱,信貸資金錯配問題制約了民營企業的金融滿足。由于中小民營企業的財務制度不健全,要核實民營企業的實際經營狀況,貸前成本高,貸后管理難。同時,中小民營企業一次性資金需求量小、頻率高,信貸管理成本大大高于大型國有企業和大項目貸款。這使得銀行寧愿選擇上存資金獲取穩定收益,而不愿選擇風險大收益低的中小企業貸款。
三、金融支持民營企業發展的對策建議
(一)固本強體,積極加強自身建設
1.不斷充實擴大自有資金。民營企業在實現利潤后應首先補充資本金,通過加強自身積累降低資產負債率,提高償債能力,努力創造獲得貸款的條件,減少金融機構貸款風險。
2.嚴格執行財務管理制度,提高財務信息的透明度和可信度。按照有關法律法規規范財務管理,并按照銀行貸款的程序要求,及時、如實地提供財務各項報表和資料,使銀行全面準確地監控企業整體經營狀況。3.根據國家產業政策合理確定投資方向,瞄準市場定位,減少盲目投資、低層次重復建設帶來的風險,通過加快改制、管理創新、技術改造和促進產品升級換代,積極打造結構完善、產權明晰、經營合法、市場競爭力強的新型企業主體,以增強對銀行放貸的吸引力。
(二)打造平臺,極力優化外部環境
1.嚴格執行行政審批簡化流程,積極發展民營企業直接融資,引導其發展現代特色產業。加大行政審批制度改革力度,嚴格執行好對民營企業稅費減免政策,降低民營企業信貸成本。同時,要選擇性地培育部分民營企業上市融資,發揮債券市場的融資功能,積極推進民營企業通過發行短期融資券、中小企業集合票據、中小企業集合債權等融資工具融資。要充分利用區域自然資源稟賦優勢,采取財政補貼、稅收減免等優惠措施,鼓勵民營企業發展區域性特色產業,以此帶動優勢特色產業規模化、市場化發展。
2.建立民營企業激勵長效機制,搭建金融與民營企業信息溝通平臺。由地方地方政府牽頭,民營企業主管部門、工商、稅務、商業銀行等單位參與,一方面每兩年開展優秀民營企業評選活動,銀行對獲評企業推行信用貸款和貸款綠色通道,放大抵押擔保比例,更好發揮骨干企業的龍頭帶動作用。另一方面,應充分利用網絡資源,建立民營企業網站,搭建民營企業與銀行信息溝通平臺,提供民營企業產業發展、財務指標等相關信息,介紹民營企業投資項目和商業銀行信貸產品、信貸政策等內容,最大限度實現資源共享。
3.加快推進民營企業擔保體系建設,實行差別化信貸政策。在擔保體系建設上:一是進一步加強和完善現有政府出資或參與出資的擔保公司,規范其經營行為,加強對從業人員的培訓,推進擔保機構向集團化發展,壯大資金實力,達到大型商業銀行擔保條件要求。二是積極培育和發展民營企業互助型擔保機構。由財政出資為主,民營企業出資入會,專門為民營企業會員承擔貸款擔保。三是引進和推動商業性擔保機構的設立。地方政府出臺財稅政策鼓勵措施,積極引進國內發展較為規范的商業性擔保機構入駐,降低民營企業擔保成本。四是,積極組建轄區擔保機構行業協會,發揮其行業組織協調作用,將零散的擔保公司整合起來,形成合力,提高擔保貸款額度,實施聯合擔保、再擔保等業務,解決個別擔保機構因資金實力不足而難以跨越銀行門檻問題。在信貸政策滿足上,改革全國單一總量調控模式,將信貸總量向欠發達地區傾斜,營造良好的金融支持環境,促進欠發達地區民營企業做大做強。
(三)拓寬渠道,積極推進金融服務創新
1.…構建民營企業金融服務體系,努力增加對民營企業的支持。國有商業銀行應嚴格執行國家產業信貸政策,研究制定支持民營企業的信貸管理政策及措施;城市商業銀行要以支持民營企業為主,并逐步加大對民營經濟的支持份額;農村信用社在支持好“三農”的同時,加大對涉農民營企業的支持力度;政策性銀行要在支持農村、農業基礎設施建設的基礎上,適當降低評級信貸條件,充分利用其資金優勢,積極支持區域性特色產業民營企業。